银行理财产品洗钱风险分析及政策建议

郭勋

【摘 要】近年来，银行理财产品发展十分迅速，银行机构理财产品种类日趋丰富，规模不断上升，网络化销售趋势明显，但随之产生的银行内控制度不完善、监管不足及洗钱风险日益凸显。本文从反洗钱风险角度分析银行理财产品，并提出相关对策建议。

【关键词】反洗钱；银行；理财；风险；政策建议

银行理财产品，是商业银行在对潜在目标客户群分析的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。理财业务市场中金融机构所提供的理财产品，主要包括银行理财产品、信托产品、保险理财产品、证券理财产品以及基金理财产品等，其中银行理财因投资门槛低、认购方便、流动性强且安全性较好得到了快速发展。本文从洗钱风险角度分析银行理财产品，并提出相关对策建议。

一、基本情况

1.理财市场快速发展

银行理财产品市场起步于2004年，当年设立理财产品135款，此后的7年时间里，无论从理财产品数量还是理财产品规模看，银行理财市场都赢得几何级的增长，2013年，我国银行理财产品发行数量为19176款，发行规模已达16.49万亿元人民币。

2.理财产品种类丰富

目前，理财产品种类繁多，从产品管理和风险报酬分担角度来看，银行理财产品可以分为结构性存款产品、资产管理类理财产品和银信合作理财产品三类。同时，理财产品的设计也日趋复杂，与产品挂钩的对象越来越丰富，涉及债券、股票、黄金、汇率、房地产等。

3.理财期限短期化趋势明显

据相关报告显示，2013年3个月（含）以内的短期理财产品市场占比为55.99%，“短”和“快”成为了理财产品突出的特点，短期理财产品占据主导地位。

4.网银销售产品比重逐步增大

电子金融的快速发展以及网上银行服务的日益完善，银行理财销售不断从传统柜台向电子渠道转移。同时网上理财方便、快捷等优势也得到了市场的高度认可，网银销售产品所占比重越来越大，越来越多的银行发行“网银专享”理财产品，如招商银行“超级网银专享理财”产品，银行理财渐入“网络时代”。

二、理财产品潜在的洗钱风险

1.监管不足产生的风险

当前，银监会负责对商业银行理财业务的监管，人民银行负责对反洗钱业务的监管。银监会主要是从产品设计、管理机制、风险揭示、客户评估、信息披露、理财业务人员销售及理财资金的固定用途等方面进行监督和管理，侧重关注理财产品本身的风险；而在反洗钱监管方面，人民银行尚未针对理财业务出台相关指导方案或指引，对理财产品的洗钱风险监管及反洗钱监测没有明确的要求或指导意见，使银行理财业务反洗钱工作存在监管不足的风险。

2.银行内控制度不健全产生的风险

目前，在理财业务方面，银行机构尚未健全对理财产品交易的反洗钱内部控制等相关制度，在反洗钱监测系统中未建立专门针对理财业务异常交易的监测模型。银行机构由于缺乏对理财客户的风险等级划分和评估等反洗钱工作的具体操作指引，使得一线反洗钱人员很难对客户理财业务交易是否异常作出判断。

3.理财产品自身潜在的风险

随着理财产品种类的不断丰富和发展，其与利率、汇率、股票、股指、信用以及其他金融衍生品之间的联系日益紧密，设计结构也日渐复杂，极易被洗钱分子用来模糊资金交易轨迹、掩饰资金真实流向。同时理财产品期限灵活，资金流转速度快，洗钱者可以通过产品组合频繁投资理财产品，大量转移资金。此外，部分理财产品的提前赎回功能，进一步缩短了投资期限，加快了资金流转，极易获得洗钱犯罪分子的青睐。

4.社会公众理财知识匮乏极易被利用洗钱

当前，我国居民理财热情日益高涨，各类新型金融理财产品层出不穷，但居民理财知识却相当匮乏，对理财产品的收益和风险存在错误认识，甚至无法分辨合法理财产品和非法诈骗工具之间的区别。不法分子可能会利用居民需要购买理财产品的心理，许以高额回报率，以帮助理财为由操纵居民账户，进行洗钱等犯罪行为。

三、相关对策建议

1.人民银行层面

人民银行应加强对理财产品洗钱风险的调研，加强对理财产品模式、客户群特点和交易资金特性的研究，关注理财产品中存在的洗钱风险点，对银行机构理财产品反洗钱工作给予必要的指导。同时，结合近年来发生的案件，发布洗钱风险提示，提请银行机构加强对理财产品中洗钱风险的关注，并积极采取应对措施。在加强工作指导的同时，还应及时开展监督检查，督促银行机构将理财业务的反洗钱工作落到实处。

2.银行机构层面

银行机构应自上而下建立理财产品反洗钱工作机制，加强业务部门与反洗钱工作牵头部门的沟通合作，明确各部门反洗钱工作的职责和重点；建立具体的理财产品洗钱风险识别和控制流程，完善反洗钱系统模型的设置，提高理财业务监测、分析和甄别的有效性；定期向相关部门通报理财业务方面的洗钱案例，总结注意事项，切实落实反洗钱各项工作要求；加强对一线反洗钱人员知识培训和案例学习，建立理财型反洗钱人员培养机制，提升反洗钱人员对客户身份识别和可疑交易甄别的能力，提高反洗钱工作水平。

3.社会公众层面

理财产品作为一种期限灵活、收益相对较高的投资渠道，越来越受到人们的欢迎，因此风险宣传尤为重要，一方面要保障消费者对理财产品风险的知情权，另一方面要增强消费者反洗钱意识，保护个人信息和账号不被不法分子操纵和利用，远离洗钱犯罪活动。

参考文献：

[1]王华秀.个人理财业务中银行面临的法律风险及防范.税务与经济，2014年第4期

[2]陈刚.商业银行理财产品风险研究.知识经济，2014年第11期

[3]雷春香.银行理财产品风险探析.金融纵横，2013年第10期

[4]刘晓敏.银行理财产品洗钱风险防范对策.金融与经济，2013年第3期