浅谈商业保险对施工企业的助推作用

2024-01-16刘国棉

时代商家 2023年52期

摘要：商业保险为施工项目的成功实施提供了有力的支撑，本文从项目的立项、招投标、施工建设、交付、试运营、正式运营等阶段对施工企业全寿命周期的风险和涉及的保险险种进行了详细的说明，突出了商业保险对施工企业的重要作用，并提出了商业保险助力施工企业风险保障存在的问题和建议，为施工企业在保险的采购和选择上提供了参考。

关键词：商业保险；施工企业；助推作用

引言

建筑施工是一项具有高危险性的生产活动，它不仅需要按照规范的工程设计文件进行建设，而且还涉及大量的人工操作，这些操作往往需要在户外和高处进行，施工技术也比较复杂，而且施工期限也比较长，是一个风险系数极高、突发性强、容易发生伤亡事故的行业。因此，除了需加强施工过程中的安全管理与安全技术措施外，如何转移风险，降低施工过程的成本损失，是建筑施工企业重点关注的问题，而通过购买保险来转嫁风险，是施工企业降低风险损失的较好选择。

一、施工企业全寿命周期涉及的主要保险险种

从项目的立项到正式运营，保险的重要性不容忽视，它能够帮助施工企业在招投标、施工建设、交付和试运营等各个阶段降低管理风险，为施工项目的成功实施提供有力的支撑。

（一）项目立项、设计、批复阶段

本阶段是项目全寿命周期的起始阶段。设计单位及ABO、EPC和PPP等总包性质的项目组织方，对项目设计所需承担的侵权责任风险，可由设计师责任保险进行转嫁，此阶段主要转嫁因设计师在设计上的疏忽或过失而引发工程质量事故所造成的损失或费用赔偿［1］。

图1施工企业全寿命周期涉及的主要保险险种

（二）项目招投标阶段

为实现业主方对设计方案的实施落地，需要有资质、有技术、有能力的施工单位来完成根据设计图纸的建设和落地。此阶段业主方通常通过公开招标的方式遴选施工单位，同时为确保施工单位按遴选结果履行招标文件相关规定，业主方通常要求投标单位缴纳一定额度的保证金或者提供包括银行保函、担保保函和保险保函在内的第三方增信措施，以免因投标单位违反招标文件相关规定给自己造成损失。此阶段投标保证保险以其低价格、不占用投标企业授信额度、快捷方便等优势能同时满足业主方和投标人双方需求，可替代投标保证金。

（三）项目施工建设阶段

在确定设计方案和具体施工单位后，项目进入到最重要的施工建设期间，该阶段亦是风险最集中的阶段，常见的风险包括项目自身损失、施工人员的人身意外、第三者的人身伤亡、施工质量潜在缺陷风险、施工单位对现金流周转的需求以及施工单位个性化的需求等。不同的风险和需求促生了风险转移需求和保险场景，风险转移主要涉及的险种介绍如下：

1.综合性财产保险

（1）建筑工程一切险旨在为施工建设过程中发生的各种自然灾害、意外事件提供全面的安全防护，并对因此受到影响的第三方提供必要的经济赔偿。

（2）安装工程一切险主要用途是为了防止由于自然灾害、意外事故造成的物质损坏或灭失，并承保因意外事故引起的第三者的人身伤亡、疾病或财产损失的经济赔偿。

建筑工程和安装工程期间如何规避因各种风险因素造成的财产损失为施工企业重点关注的问题。两个险种具有明显的综合性财产保障属性，可广泛应对施工过程中大部分风险，为项目的建筑和安装提供强有力的保障［2］。

2.建筑施工人员团体意外伤害保险

承保建筑施工人员在工程项目施工区域内从事施工作业或与工程管理相关工作时遭受意外伤害后，所需给付的身故、残疾、医疗费用。

对于施工企业来说，建工团意险可有效降低因施工人员意外伤害而导致的法律风险和赔偿责任。可以帮助企业节省可能因意外事故而导致的高额医疗费用和赔偿费用。对于施工人员来说，这项保险可以为他们保驾护航，保护他们的利益和福祉。无论是工资损失、医疗费用还是残疾赔偿，都可以通过保险的方式来获得一定的赔偿。

3.雇主责任险

雇主责任保险旨在为雇主提供一种全面的保障，以确保员工在受雇佣期间，无论是因为意外导致的伤害还是患有国家规定的职业性疾病，都能够得到有效的经济赔偿。

工伤保险虽是强制保险，但并不能完全转嫁雇主的法律责任，部分赔偿责任特别是评残为五级以上的，用人单位还需承担大部分的赔偿责任，如一次性伤残就业补助金。另外，工伤保险只保障劳动关系下的员工，但是在施工企业的实际作业中，企业的用工较为复杂，还可能包括临时工、劳动派遣人员、借调人员等等，这些人均不能加入工伤保险，而雇主责任险保障的是企业主，只要与雇主有雇佣关系的员工，都可以作为受益人，范围更加广泛。

4.安全生產责任险

承保企业从事建筑施工及相关工作的过程中，如果出现生产安全问题，导致职工或第三方的人身伤亡，公司依法应当负有的赔付责任，包括死亡赔偿金、伤残补偿金、治疗费、救护费、事故调查费以及其他相应的赔款。此外，为了应对突发情况，保险还承保企业需支付的必要/合理的应急补偿金、人员撤离费等。

5.工程质量保险

工程质量潜在缺陷保险，简称IDI，是一种为建设工程竣工后提供的保障，它可以对工程质量潜在缺陷所造成的投保工程的损坏进行承保，包括由于设计、施工、材料等原因造成的缺陷，从而确保工程质量的可持续性。

IDI的实施将维修责任直接落实到保险公司，可以解决物业保修金耗时久、程序复杂烦琐的问题，并可缓解政府部门面临的社会矛盾纠纷问题，且保费收取低，可大大减轻企业资金压力，提前转嫁工程缺陷产生的风险［3］。

6.保证保险

保证保险旨在为投保者提供保障，为投保者的信用提供担保。以确保其在未能按照约定条件完成相关的合同义务时，对权利人造成的经济损失进行赔偿。通常涵盖的险种有：合约履约保险、预付款保险、农民工薪酬保险、工程质量保险等。

保证保险能有效盘活施工方资金流动性，降低资金的占用。相较银行保函和担保保函，保险保函费用更低、不占用企业授信额度、安全等级高。近些年，国家住房和城乡建设部门和各地政府不断鼓励以保函形式代替施工企业各类保证金，保险保函业务得到快速发展。

7.诉讼财产保全责任保险

承保因诉讼财产保全申请的错误导致被申请人遭受的直接经济损失，在法院审理后，应当依照相关规定，由申请人负责赔偿的经济损失。

该险种可转移施工企业因诉讼纠纷发生损失后，对对方财产进行有效保全，以降低自身可能的损失。近年来，施工企业作为被告方的案例逐年增加，资产被冻结的案例比比皆是。

由于这种情况，施工企业的资金流动性受到了严重的影响，因此解除财产保全已经成为施工企业的一个必要的选择。

（四）项目交付、验收、试运行阶段

此阶段是项目正式运营前的验收准备阶段，是对前期施工质量的檢验和验证。试车和试运行期间可能发生的风险事故也是施工单位需要转移的。目前建筑/安装工程一切险均附加了试运营期间的风险保障，进一步确保了施工单位风险转移和损失补充的需求。

（五）项目正式运营阶段

项目的正式运营，代表着项目全寿命阶段的收益期正式到来，此阶段项目稳定有效地运行是确保业主方收回投资、实现投资收益的关键。根据项目类型的不同，此阶段面临的风险也不尽相同，涉及的保险有企业财产险、机器损失险、利润损失险、公众责任险、科技保险、网络安全责任险等，在此，不再做详细赘述。

二、商业保险对施工企业的作用

（一）提高企业抗风险能力

施工企业在经营过程中面临各种损失，如物质损失、人身伤亡、财产损失等，由于这些风险的影响非常广泛，它们有可能导致严重的后果。购买商业保险可以帮助企业转嫁风险，以较少的投入获得较大的经济补偿，为公司的发展和成功增添更多的支持。

（二）降低企业风险管理成本

由于风险是未知的、难以预料的，采取相应的风险管理措施非常必要。如果企业风险全部自留，企业负担过重，通过购买商业保险，企业可以将可能发生的风险转嫁出去，是施工企业在日常生产经营活动中的必要选择。

（三）提升企业资金流动性，有效降低企业的资金消耗成本

对于建筑环节需要提供的担保金，保险公司出具的保函不占用施工企业的银行授信额度，手续简便、方便，可释放施工企业资金压力，为企业减压。比担保公司监管更加严格、偿付能力强、业主安全度高，更加可靠［4］。

三、商业保险助力施工企业风险保障存在的问题

（一）较低的市场费率与风险管理服务的不匹配

近几年，保险市场的竞争异常激烈，保险公司之间的低价竞争层出不穷，导致大部分保险公司综合成本率居高不下，尤其面对工程保险这一对技术要求比较高的险种。大公司面对常年的费率低下和综合成本率高，承保能力释放不足；中小公司虽能接受较低的费率水平但自身承保能力有限，同样导致承保能力不足。在面对一些重大的桥隧占比较高的项目时，排分工作变得异常艰难。

同时，较低的市场费率导致保险公司更倾向于为项目做事后的风险补偿，并不能为项目提供事前、事中的风险管理，与项目的需求严重脱节。良性的市场费率竞争已成为急需解决的问题，只有在合理的费率水平下，保险公司才能有成本进行投入，对项目进行事前预防、事中降损，以达到双赢的目的。

（二）个性化保险产品定价过高导致施工企业购买意愿不足

伴随着国内工程建设行业的逐步成熟，传统的保险险种逐渐成为施工项目的标配。部分特殊项目有特殊风险转移需求，个性化的保险产品应运而生，比如部分施工项目因自身原因被原告方起诉，自身账户被冻结，如何解决账户被冻结成为一个棘手的问题。保险公司针对这一需求，定制专属的保险产品，为项目增信，解决企业账户被冻结的问题。但是个性化保险产品的费率一般也相对较高，承保要求更加严格，导致企业购买意愿不足。因此，保险公司的产品也要横向与银行保函、担保保函进行对比，要充分发挥保险的市场竞争优势，真正解决项目的需求［5］。

（三）施工企业意愿和需求无法由保险产品进行风险转嫁的矛盾

在施工领域，保险的风险转移和损失补偿效应已得到充分的认可。但施工企业更深层次的需求正在逐步产生，即企业要降低自留风险，并希望将更多的自留风险转移到保险上。但目前保险市场承保产品相对有限，这种矛盾正逐步凸显，需要行业和保险公司双方进行突破。

四、商业保险助力施工企业的建议

（一）逐步推行保险集中管理

施工企业建立保险集中管理，将单一项目的一单一议模式，集中到同类项目的统一费率。这样既做到了降低保险询价沟通的成本，也提高了施工企业谈判议价的能力，更重要的是能对本企业施工项目风险损失有更好的统计管理，对发生的损失有深入的分析，能反向指导其他项目降低同类风险，对本企业的风险管理有积极促进作用。

对于保险公司来说，保险集中管理既能降低沟通成本，又能确保保费规模，同时便于保险公司对同类项目、同类风险做统一管理，降低成本，提高自身专业水平。

集中统保已逐步成为大型施工企业风险管理的趋势。

（二）施工企业与保险公司加强合作

施工企业要加强与保险公司的合作，施工企业需要将自身的经营风险转移到保险公司，保险公司可以利用专业的风险管理能力和风险事故处理经验，对施工企业进行事前的风险识别、预防和问题整改，从源头上降低风险事故发生的概率，降低风险事故造成的损失，真正实现双方的共赢。

参考文献：

［1］黄志容.浅谈施工企业工程保险的重要性［J］.价值工程，2020，39（12）：33-34.

［2］易强.施工企业实施商业保险集中管理的利弊分析［J］.国际商务财会，2021（10）：26-28.