企业融资渠道及内部资金运作管理研究

傅敏

（重庆至元峰羽税务师事务所有限责任公司，重庆 400010）

一、前言

在现阶段的市场环境下，企业之间的竞争日益激烈，要想在这样的背景下占据稳定的地位，企业就要拓展融资渠道，在内部不断强化资金日常的运作管理，使资金能够最大限度地发挥作用和功能，为企业的长久和稳定发展保驾护航。

二、企业融资的必要性

在社会经济高速发展的背景下，大多数企业要想更加稳定地发展和运行，融资是获取资金非常重要的渠道之一。伴随着社会经济发展脚步的不断加快，市场环境千变万化，假如在融资过程中一味沿用传统方式，如固定的政府融资等，很难满足企业在新时期的需求。因此，企业在发展过程中要不断追求融资方式的创新和拓展。从目前的实际情况看，很多企业在发展过程中，融资渠道不够创新，较为陈旧和单一，过度依赖银行，已经成为企业发展和实力提升的限制性因素。因此，企业要拓展融资渠道，加强内部运作管理，让资金运用更加合理。

三、企业融资渠道创新分析

（一）新旧融合式融资

为使企业的发展前景更加广阔，不断拓展融资渠道是非常重要的目标。在渠道拓展的过程中，也需要时间来过渡，才能使企业更好地适应。在拓展融资渠道的过程中，可以用新旧互融的融资方式，避免转换过程中出现资金流动不顺畅的情况，为企业的稳定发展奠定基础。针对创新式的融资方式，可以先聘请专业人员进行可行性评估。之后在创新和传统融资方式间找寻平衡点，逐渐使企业从陈旧过渡到创新，避免增加企业内部财务风险。

（二）典当式融资

在企业融资的过程中，可以适时、适地、适当地运用日常中不太常见的方式开展融资工作。比如在急需资金的情况下可以借助质押或者抵押的方式在典当行获取资金，即典当融资。这样的方式在企业运行和发展过程中并不常见，但存在特定的优势。特别是对于一些中小型企业而言，在融资的过程中，可以选择信誉度更高的合作方来临时贷款。这样一来，企业的资金问题就可以及时得以解决，使融资成本大大降低。

（三）互助担保联盟式融资

融资过程中，也可以积极运用互助担保式联盟融资方法。日常融资的过程中可能出现反担保、担保等问题。为了避免问题的发生，使企业资金运转更加通畅，可以选择信誉度较高的同类型企业，彼此之间互帮互助，构建担保同盟，实现融资。在选择合作企业的过程中，先调查大环境市场，收集各项数据，保障选择的合作方具备良好的信誉度，使合作顺利开展。

这个融资方法具备较强的创新性，是当前市场环境下比较适用的一种融资方式。在运用该融资方式的过程中需要进行信用评估，在较长的一段时间内，企业都可以运用，以降低融资成本。在现阶段，上海市、北京市的一些企业已经开始使用该方法，比如上海飞耀企业、北京华电集团，都取得了较好的效果，是融资渠道拓展过程中的一个不错的选择。

四、企业融资困境分析

（一）渠道单一

受到资本体系的影响，在传统模式下，融资渠道比较单一。通常情况下以间接融资为主，在这样的模式下，银行作为中间引导机构，在需求匹配中占据着非常重要的地位。为了更好地保障资金安全，银行会在政策引导下对企业提出资质要求。

企业如果没有达到固定门槛，就无法实现融资贷款，导致很多企业为了满足需要，只能通过民间贷款的方式获取资金，造成资金成本过高且融资渠道单一。这样就会阻碍企业的发展，导致企业背负沉重的利率负担，承担较大的经营风险，对于企业发展产生十分不利的影响，需要改善这样的融资情况，使企业的发展空间更加广阔。

（二）重视不足

在企业发展的过程中，在开展资金运作活动时，很多管理层对资金运作方面的管理工作缺乏深度的认识和理解，认为资金管理只是企业财政部门负责的业务，缺乏资金运作方面的有效管理。不仅管理人才缺乏，专业水平和管理能力也比较缺失。在这样的模式下，企业领导对融资的忽视会导致各部门在开展融资工作过程中的配合度不高，融资较为混乱，很难真正满足企业日常业务运作的资金需要。企业需要积极地改善这样的情况，从提高重视程度入手，达到理想的融资效果，让企业的发展实力不断增强。

（三）机制落后

在现阶段，在开展融资的过程中，体系的构建是十分关键的，能够对整个融资工作的开展起到保障作用。目前，很多企业都以间接融资为主要融资方式，在开展融资工作的过程中需要进行融资担保和抵押。假如在贷款申请时，企业未设定担保人或抵押物，就无法获取审批手续。

如果企业内部抵押物和资产较少，就只能寻求外部担保机构。但外部担保机构资质参差不齐，服务水平和管理能力有限，会导致企业贷款负担不断增加，很难真正展现融资贷款的价值和作用。应该构建有效的融资体系，借助机制保障融资市场的健康稳定发展，为企业的综合发展提供良好的助力。在这样的模式下，需要企业立足当前融资市场外部环境和自身发展实际情况，积极开辟多元化的融资渠道，拓展和创新融资渠道，更加安全有效地获取资金，满足日常业务活动的需求，让融资渠道单一的问题得到解决。

五、企业内部资金运作管理

（一）创新融资渠道，优化运作管理

在当前的市场环境下，企业要想确保日常运营和发展的稳定性，就要加强对内部资金运作的管理，保障资金可以用在“刀刃”上，让企业能够用较少的资金获取较高的效益。对此，应该创新融资渠道，为企业提供更多的融资渠道，让企业的可利用资金更加充裕。

例如，在融资过程中，企业应该避免出现单一依赖银行融资的情况，可以选择一些信誉度比较高的投资商或者采取典当不动产、动产的方式，解决企业当前存在的资金问题。除了上述提到的创新融资渠道的三种方式之外，也可以运用新型融资方式，运用互联网，借助金融平台拓展融资渠道。应选择正规渠道，这样才能保障资金的安全。

（二）提高重视程度，优化运作管理

企业内部在开展资金运作管理工作的过程中，要突显管理实效，避免管理工作只是“纸上谈兵”。其中，应该对资金运作方面的管理工作提高重视程度、加强思想指导，让管理实效性进一步提高。

1.企业应该对运作管理提高重视度

特别是管理层，应该深刻认识到企业发展中资金管理的重要价值，自觉加强和重视运作管理，不断地在企业内部加强宣传，使企业内部的所有员工都能够参与到运作管理中，为运作管理工作的开展提供良好的外部条件。

2.企业应该大力招聘素质较高的财务管理人才

对于现有部门人员，应该积极地开展培训，使管理人员在运作管理过程中展现出超高素质与技能，使工作水平不断提高。

3.应该对资金进行预算管理

在日常工作中，应该结合企业当前的实际运行和发展情况对资金进行预算管理，实现对资金的全面把控，实现良好的管理效果，并做好考评、预算与实际差额的分析等相关工作。

（三）重视风险管控，优化运作管理

在企业资金运用的过程中，机遇和风险并存。要想抓住机遇，就必须做好承担风险的准备，比如廉政风险、投资风险等。在现阶段，企业在开展运作管理工作的过程中应该强化风险意识，不断减少资金在运作过程中的安全风险，使最终的运作管理效果达到预期。

例如，在开展传统运作管理工作的过程中，无论是企业的领导者还是工作人员，资金风险防控意识都非常薄弱。在现阶段，要积极改善这样的情况，使资金的运用更加安全、合理，以获取更高的经济效益。比如，企业内部应该不断增强风险意识。在资金运作的过程中，风险是无法避免的，但通过企业加强资金运作管理可以有效减少风险。因此，企业可以针对资金管理加强审批管理制度建设，对日常收支进行规范管理，使资金的整体使用质量与效率得到大幅度的提高。其中，应该不断核对、排查每一类资金的经营业务和日常收支，实现规范管理，避免在资金管理的过程中出现漏洞，造成不必要的损失。

（四）完善融资机制，优化运作管理

在开展日常资金运作管理工作的过程中，为了保障资金运转的安全性，需要不断完善融资机制，使融资工作的开展有据可依，优化财务管理工作效果，让运作管理工作能够持续、有效地开展。

第一，企业应该在内部积极构建完善的财务管理制度，在制度的约束下，人员在日常工作中有更多的依据可循，最大限度减少运作管理中不合理和不科学的问题，对企业发展产生良好的推动作用。还可以加强信息化建设，提高财务管理整体的质量和效率。

第二，企业在日常运行和发展的过程中，可以结合企业内部项目和实际需求合理、科学地制定发展规划，严格把关实施步骤及计划，在实践中追求管理制度的不断完善，提高日常工作效率。

第三，企业在日常运作管理中，应该将重点放在融资机制的合理构建上。应该秉持规范化、实用性等原则，以企业当前实际情况作为出发点，为企业后续发展指明方向，改进现有尚未完善的机制，为融资和管理提供更加真实准确的数据与信息，使融资工作朝着现代化和专业化的方向前进，使企业发展更进一步。

第四，在融资的过程中，对于每个细节和环节都应该结合实际情况，审时度势，进行有效的管理和监督，秉持细致原则等，制定应急预案，便于出现问题时运用，排除后顾之忧。

（五）增强内部实力，优化运作管理

在当前市场大环境下，要想提高资金的运作管理效率，带动企业经济效益提高，企业必须不断增强自身实力，为企业运转及发展招贤纳士，并吸引更多的投资，使企业发展前景变得更好。

首先，企业应该积极构建并完善信用体系，这对后续资金融资将产生直接的影响，也是一些融资机构和投资方会重点关注的问题。因此，企业在发展过程中要有良好的信誉记录，并通过多层次、结构担保体系的构建，把控信用风险。

其次，在当前的市场发展状态下，企业应该展现出细致敏锐的观察能力，合理、科学地制定后续的发展方向及发展规划，不断追求企业的可持续发展，从而获取各方的资金和支持。在此过程中，灵活运用国家相关政策，适当拓展融资渠道，使融资方式更加多元化。这样就能为企业发展创造良好条件，使最终的管理事半功倍。

（六）加强人才培养，优化运作管理

为了大幅度提高企业运作管理的水平，更好地展现出“人”的价值和优势，在企业开展融资和日常运作管理工作的过程中，对人员的要求都相对较高。在这样的背景下，为了更好地开展工作，企业应该加强人才培训和引入，展现企业内部人才的价值和优势，为企业打造高质量和高效率的人才队伍。

一方面，企业应该针对现有人员加强培训，使人员在接受培训的过程中树立正确的管理和融资理念，熟悉基本的财务知识和操作技能，带动自身素质不断提高，迎合时代发展，针对信息技术、信息软件操作相关的技能和知识点进行培训，便于为后续运转管理工作的开展提供多元便利。

另一方面，企业也应该向外招聘和选拔人才。要适应市场变化和企业实际需求，将标准适当提高，为企业引入更多充满活力、思维创新的优质人才，使企业的融资更加顺利，提高运作管理效率，对企业的持续发展产生良好的推动作用。

六、结语

拓宽融资渠道、不断加强内部运作管理是企业在当前大环境下生存和发展的必要条件。对此，企业主要可以使用新旧融合、典当融资、互助联盟融资的方式，在此基础上通过创新融资渠道、提高重视程度、重视风险管控、完善融资机制、增强内部实力、加强人才培养，优化内部运作管理效果，为企业的稳定运转保驾护航。