开发性金融视角下的小微企业融资对策分析

马佳媛

摘 要：小微企业是我国市场经济中的生力军，在创新产业方面具有重要的作用，但是我国小微企业经营规模小，科技水平更低，限制了自身的发展。在经营和发展中，存在很多困难，尤其以融资问题最为突出。本文将在开发性金融视角下对小微企业融资对策进行分析。

关键词：开发性金融;小微企业;融资

小微企业是我国经济发展的基础，对改善民生，提高我国经济收入水平具有重要的作用。但是，我国小微企业发展存在很多困难，尤其在融资方面，还需要国家和地方政府给予支持和引导[1]。

一、开放性金融概念

开放性金融是基于政策性金融发展起来的。开放性金融能够在体制落后和市场不规范的情况下，能够有效弥补市场和体制的不足，确保金融安全，进而实现政府的战略目标。开放性金融体现了国家和政府的意志，将国家信用与市场相结合，实现政府的发展目标。换而言之，开放性金融就是在市场作为支柱的环境下，通过政府信用作为基础，利用融资和协调的优势对金融资产进行管理。

二、我国小微企业融资现状

小微企业包括小型企业、微型企业和家庭作坊企业。我国的小微企业大多呈现出粗放式的管理方式，在管理模式上比较落后，人才和资金也存在明显的不足，尤其在企业管理中，往往存在一人多职的情况，责任划分不明确，导致一些财务账目和报表等缺乏规范，在市场竞争中处于弱势。

（一）小微企业转型升级难

小微企业一般起步和发展较晚，管理不完善，生产规模有限，缺少先进的技术支持，经济效益比较低下，在市场竞争中处于弱势，抵御风险的能力十分单薄。另外，小微企业大多缺乏人才和资金，在资金投入上存在不足，要实现企业转型存在较多难点。

（二）小微企业直接融资难

小微企业在融资方面的弱势比较严重，近年来也受到了国家政府和社会各界的高度重视。小微企业生产规模有限，能够质押的资产严重不足。尽管国家和政府一再给予小微企业宽松政策但是受到多种原因，融资难的问题依然是当前小微企业面临的最大难题。

（三）小微企业风险防控难

小微企业在内部管理方式和手段上十分欠缺，有些甚至是家庭作坊式的企业。在市场调研方面缺乏经验，对市场风险缺少预判和防范意识。不仅如此，小微企业往往生产出的产品缺乏个性化和品牌效应，无法低手来自市场的冲击，对风险的防控能力十分有限。

（四）小微企业信息不完善

小微企业受到规模和投入的限制，一人多岗一人多职的情况较为严重，很多小微企业的缺乏严格的建制，财务系统也缺乏规范管理，一些财务信息无法正常提供给银行和金融机构，导致信息的不对称，导致银行系统无法对小微企业的信息真实性进行考量，这样影响到小微企业信贷融资。

三、小微企业融资难问题产生原因

（一）外部问题

（1）金融机构风险意识

近年来，我国在中小企业和小微企业的发展中给予了高度重视，陆续出台了很多扶持性政策，但是，很多银行和金融机构基于小微企业金融风险考量，在无形中抬高了小微企业融资准入门槛。同时一些担保机构也因小微企业违约风险高而不愿提供担保服务。从统计数据上来开，近三年来的违约金额中民企占比达到80%以上，一些具有信贷能力的中小企业尚且如此，小微企业的风险将可想而知。金融机构处于风险防范意识考虑，维护自身利益而回避小微企业融资也是在情理之中的事情。

（2）质押能力不足

小微企业规模有限，资金运作较为艰难，多数小微企业不具备可供抵押的固定资产;而缺乏质押物质的情况下一些担保机构也不愿承揽小微企业的金融担保服务，这直接带来小微企业融资问题。

（3）信息不对称

导致小微企业与金融机构信息不对称问题出现一方面由于小微企业经营管理能力有限，财务人员配备不完善，缺乏规范的财务管理和报表而产生的信息不全，导致了小微企业与金融机构信息的不对称;另一方面有些小微企业为了能够获得政策上的扶持，在信息上存在虚报的情况，造成信息真实性降低。

（4）担保效用发挥有限

今年来我国信用担保机构得到了快速的发展，但是真滴小微企业的担保机构发展速度较慢。目前能够给小微企业做担保服务的机构一种是处于政策从的担保，另外一种是商业性质的担保。但是这两种担保机构的规模都还处在发展的初期，能够提供的担保服务有限，担保能力也存在很大的发展空间。不仅如此，一些政策性的担保机构更加重视安全性，对小微企业担保准入门槛很高;同时，商业性的担保机构自身规模有限，能够承担的风险自然也很低，在涉及小微企业担保中往往很難与银行开展合作。

（二）内部问题

（1）内部管理方法落后

小微企业大多是家族式的管理方式，企业的组织架构不完善，企业财务人员往往有企业管理者一人担当，有些作坊是的企业甚至没有正式的财务人员对账目和财务信息进行管理，导致一些财务情况缺乏向外界披露，无法赢得金融机构和担保机构的信任;另一方面，小微企业缺少固定资产，设备往往都十分简单，生产资源也十分有限，一旦出现无法偿还债务情况，往往会产生恶意逃避的情况，给担保机构和金融机构带来风险的同时，也影响到了小微行业的口碑和信誉。

（2）财务制度不完善

很多小微企业缺乏人员建制，财务人员配备不完善，存在一人多职的情况;财务制度不完善，管理不规范，尤其在当前一些现代化管理系统的使用中，小微企业缺乏资金的投入，无法达到网络化和信息化管理，与当前金融机构缺乏信息的对接;此外，一些小作坊是的小微企业，因缺少人才和资金，导致信息化软件无法的到正常维护或信息化管理系统的缺失，给信息核查带来较大障碍。

（3）缺少融资人才

小微企业大多不具备具有专业知识的融资人才与金融机构和担保机构进行对接，很多小微企业办理贷款融资等事宜都有经营着自己办理，对当前的政策和信息掌握有限;对需要提供的材料缺乏认识，因此在办理小微企业贷款中，往往银行和担保机构将会投入更大的人力和精力，很多银行的工作人员对小微企业融资兴趣不高，这也给小微企业融资带来很大影响。

（4）风险抵御能力弱

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小微企业在经营中处于弱势，生产出的产品往往缺乏科技含量和个性特征，在产品销售中很多小微企业以赊销为主。有些甚至缺乏有效的签收手续，履行正常的前验收程序，一旦交易出现问题或出现回款不畅就会直接影响到小微企业的正常生产经营，给小微企业带来致命的冲击;另外，小微企业对宏观市场的把握能力十分有限，在化解危机面前往往缺乏手段，在原材料采购中，常常受到采购批量和付款方式上的约束，造成原料积压严重，原材料采购成本高，利润空间严重压缩，小微企业经营风险会因此而加大。因此小微企业缺乏因对市场变化的弹性，缺少风险抵御能力。

四、开发性金融视角下小微企业融资对策

（一）建立融资风险分担机制

开发性金融视角下解决小微企业融资难的问题，需要通过政府和财政对商业金融机构和担保机构加以引导。如果在正常的担保贷款的情况下，小微企业能够正常履约，财政将给予小微企业风险补贴;如果小微企业未能整张履约，则由财政给予商业金融机构或商业担保机构给予一定比例的风险补偿。通过这两项补偿措施，能够提高小微企业的信贷额度同时也能够让商业金融机构和担保机构的风险降低，从而解决小微企业信贷融资问题和开发性金融机构的压力。

（二）企业完善内部管理

开发性金融视角下，政府要积极引导小微企业加强企业的内部管理，通过政府协调对小微企业从业者进行培训，提高员工的管理能力和职业素养，规范小微企业的内部运作，提高小微企业经营管理者和财务人员信用意识。通过政府的引导和帮扶，让小微企业能够逐步向符合银行授信所要去的财务管理和内部管理完善，增加小微企业的信息透明度，从而提高企业的银行授信;其次，政府要积极引导建立起行业协会，提高行业协会的影响力，通过行业协会与银行建立起融资机制，以此来弥补单独小微企业的信用和资质缺失问题。

（三）政府扶持小微企业做大做强

开发性金融视角下，要解决小微企业融资困境，需要政府对行业协会加以引导，对小微企业进行调查和摸底，对地区范围内的小微企业进行资源整合，一方面通过行业内的个体融资来解决一部分资金问题，另一方面通过开放性金融机构带给中小企业资金上的帮助。通过行业协会来帮助小微企业扩宽市场，提升行业影响力，促进小微企业整体发展，帮助企业做大做强。

（四）政府组织增信

政府可以行使组织和协调的职能，与当地的工商和税务部门建立起集体评议机制，对小微企业进行评议，用以弥补企业与金融机构信息不对称问题产生的融资难;同时通过职能部门的联合对小微企业进行信息收集，通过对信息的披露来提高小微企业的征信，一方面帮助小微企业渡过难关，另一方面以此来教育小微企业加强内部管理。另外，将政府的信用优势、开发性金融机构信用优势和国家信用优势整合，转化成小微企业的信用优势，推动小微企业发展，培养小微企业逐步拥有自身最初的信用信息，为信贷创造必要条件。

（五）开展银行转贷合作

开放性金融机构可以与商业银行展开合作实现资源的互补共同服务与小微企业融资。开放性金融机构普遍存在网点少，人员短缺的问题，但是却具有资金稳定的优势;而商业银行具有较好的经营条件，但是缺少资金优势，两者开展合作，能够实现资源互补，通过商业银行将政策性资金通过正常的转贷流程发放到小微企业，助力小微企业发展。

结束语：

小微企业的发展过程中，受到自身经营条件和外部因素的制约，存在许多困境，融资难情况尤为突出，近年来国家和地方政府都已经加大了政策補偿开放性金融方面的支持，相信通过我国国家和政府的引导和多方的努力，一定能够扩大小微企业融资渠道，打通小微企业融资路径。

参考文献：

[1]王文金. 融资难与融资过度并存——会昌县小微企业融资现状考察[J]. 银行家， 2018（9）.