中小企业国际贸易融资问题探究

本文系2014年广东省高等职业教育教学改革项目“高职院校国际经济与贸易专业规范发展及特色改革研究”（项目编号：201401173）、广东青年职业学院“创新强校工程”（2016-2020）建设规划项目“国际经济与贸易专业品牌专业建设项目”（项目编号：CQ20160202）、2017年广东青年职业学院质量工程项目“《国际结算实务》网络课程”（项目编号：X20170905）阶段性成果之一

摘 要：中小企业经济的发展在世界各国的国民经济中都发挥着至关重要的作用，我国历来重视中小企业的发展，尤其是在对外开放不断深入的今天，我国中小企业在各方的关注下得到了较为长足的发展，且其在我国国际贸易发展中的地位和作用越发重要。基于此，本文就中小企业国际贸易融资问题进行了探究，首先论述了中小企业国际贸易融资发展的重要意义，然后通过对中小企业国际贸易融资发展概况的探究给出了我国中小企业国际贸易融资方面的策略建议。

关键词：中小企业；国际贸易融资；商业银行；策略

一、中小企业国际贸易融资发展意义分析

国际贸易是国家间往来的主要形式之一，通过国际贸易的往来，不仅能够促进国家经济发展，还能够密切各国在政治、经济、文化等方面的联系。从中小企业在国家经济发展中扮演的重要角色上我们能够看到，中小企业国际贸易的发展能够为地区经济的发展提供强劲的动力，促进区域政治、文化的交流和发展，有利于国家间的稳定和平。中小企业国际贸易的发展还能够为商业银行拓展国际贸易融资新理念、新业务提供突破口，促进商业银行信贷结构的优化、资金收益的增加、防范风险能力的增强，以及在信贷市场的扩张；同时，商业银行中小企业国际贸易融资业务的发展又能够进一步带动中小企业对外贸易发展的热情，满足中小企业的资金需求。这种良性循环的发展态势有助于国家经济的发展和地区政治经济的往来，对推动全球经济复苏和发展有着重要的现实意义。

二、中小企业国际贸易融资发展概况分析

1.中小企业国际贸易融资存在的问题

国际贸易融资的形式本身具有双面性的特点，一方面，中小企业国际贸易融资在实际操作中有自身的政策优势以及业务优势的特点；另一方面，我国商业银行对中小企业国际贸易融资一直以来采取谨慎融资的态度，再加上我国国内融资领域的方方面面还有待进一步的发展和完善，这些方面都使得我国中小企业资金需求来源和融资规模受到很大的限制。我国中小企业国际贸易融资存在的主要问题如下：

第一，商业银行对中小企业国际贸易融资的风险管理体制有待完善。当前中小企业国际贸易融资的特点决定了商业银行对中小企业国际贸易融资的基本态度和基本形式，由于国际贸易融资风险的复杂性特点，在实际操作中，当前的商业银行风险管理体制不能够满足企业融资以及金融监管机构的硬性指标，从而导致了诸如信用风险、操作风险、国家风险以及汇率风险等方面的评估受到影响，降低了中小企业融资规模。因此，有必要从科学评估和预测评估等多个方面健全商业银行对中小企业国际贸易融资的风险管理体制，不断产出新的融资产品形式，不断增加新的服务理念，只有这样才能够从根本上解决商业银行对中小企业国际贸易融资所采取的谨慎态度。

第二，商业银行融资形式单一。当前，企业国际贸易融资主要有两种融资形式，即：直接融资和间接融资，就我国中小企业国际贸易融资的形式来看主要是通过商业银行间接融资进行的，通过商业银行提供专门融资服务以及中介服务来筹措资金。商业银行融资形式单一限制了中小企业融资的渠道，再加上我国当前货币市场发展还不够完善，降低了中小企业国际贸易融资的资格，从而导致了中小企业所募集的资金少之又少，融资的规模远远不能够满足其发展所需资金的要求。

第三，商业银行传统融资形式为主，银企融资的积极性不高。由于国际贸易融资发展对于国家经济发展有着重要的意义，越来越多的国家在国际贸易方式以及贸易融资理念等方面的投入逐渐增多，诸如结构化贸易融资、供应链融资等等。但是就国际贸易融资的发展现状分析，传统的贸易融资方式仍然是当前企业国际贸易融资的主要形式。在我国中小企业贸易融资形式上，依然是以信用证结算与融资相结合的方式为主，贸易融资的品种较少，功能较为单一。并且对于中小企业国际贸易融资课题的研究成果还有诸如政治、文化等方面的限制。融资形式单一、老旧的特点不仅使得现有的融资工具缺乏流动性，死板的融资形式更是使得其不能够科学地防范金融投资风险，而且也大大地抑制了中小企业和商业银行对国际贸易融资领域开发的积极性。

第四，贸易融资对象的一些问题。我国商业银行在企业贸易融资方面定位的主要对象是大中型企业，在国际贸易形势日益复杂的当下，中小企业由于抗风险能力较弱，加之其自身企业规模的限制，使得其一直是国际贸易市场的弱势群体。这样的贸易地位使得一些外向型中小企业为了生存和发展不惜做出较大的让步，让步的背后是企业资金周转困难，企业运营的成本增加，降低了我国中小企业的国际竞争力。从中我们能够看到中小企业国际贸易发展慢和国际贸易融资難有着密切的联系，需要我们加快创新中小企业国际贸易融资的理念、形式和体制建设。

2.造成中小企业国际贸易融资难的原因探讨

我国外向型中小企业融资难的原因是多方面造成的，主要体现在以下三个方面：

第一，宏观调控层面的原因。我国历来重视中小企业的发展，但是由于国内市场经济诸如货币市场、宏观调控政策等的影响，我国中小企业对外贸易融资仍然存在着很多难题需要解决，例如中小企业信用资质问题、银行以及证券监管体制、风险评估体制等的制约等等都是造成现阶段我国中小企业对外贸易融资难的原因。

第二，中小企业自身问题。中小企业自身经济实力较弱的现状使得自身外贸人员的素质还有待提高，自身经营体制管理建设还有待进一步的加强，当然这仅仅依靠企业自我发展还远远不够，需要国家给予一定的政策支持。

第三，商业银行方面的问题。商业银行在中小企业国际贸易融资的发展问题上不仅扮演着裁判者的角色，同时还是融资过程的受益者。因此在裁判者角色方面需要银行科学制定融资的条件，摒弃当前银行审批程序的繁琐无用环节，同时提高银行业务人员的业务水平，从而提高银行贸易融资环节的竞争实力。另外，在银行国际贸易融资的法律环境不完善，国际贸易融资风险防范手段缺乏的市场环境下，需要国家在法律层面给予一定的帮助。

三、中小企业国际贸易融资发展策略分析

1.国家政策层面

第一，健全中小企业国际贸易融资的融资担保体系。对于大多数经济实力较弱，但是处于成长阶段的外向型中小企业来说，信用担保是解决资金来源的有效途径。但是就当前商业银行信用担保的融资状况来看，企业所获得的融资规模较小是当下制约中小企业对外贸易融资的主要问题。因此需要国家在财政政策及资金扶持上给予更多的帮助，如建立一套省、地区、市县等不同级别的财政补贴、资金补充、风险补偿等政策和资金扶持机制，配合并引导各类型的融资机构来满足中小企业的融资需求。另外，政府还要加强对中小企业融资担保机构各项指标的监测力度，规范好企业在信用担保方面的市场秩序；第二，进一步加强政府对中小企业国际贸易融资的帮扶力度，让企业不仅在政策上能够得到更好的引导，同时还要建立多形式的企业融资渠道，及时更新和扩大外向型企业的信用数据信息，及时做好企业国际贸易融资的安排。

2.中小企业自身发展层面

中小企业在自身发展过程中，首先要树立风险意识，转变自身经营管理理念，把国际贸易风险成本纳入企业财务核算的范畴中去，不断完善自身财务管理的体制，增强自身抵抗风险的实力；其次，加强企业风险规避的能力。企业可以建立客户资料数据库，通过对客户数据资料的分析，降低自身在国际贸易过程中的信用风险等级；再者，企业自身还需要充分利用出口信用保险转移企业贸易风险等级，即通过投保出口信用险从而能够使企业在对海外客户资信了解不足的情况下降低自身的信用风险，与此同时，还能够凭借自身的风险投保保单从商业银行获得更好的信用资质评定；最后，中小企业要加强自身的人才队伍建设，引入具有现代管理理念的企业管理人才，现代企业风险成本核算的财务人才，并且把企业人才的标准与企业国际贸易方方面面联系起来，尤其是企业对外贸易风险防范方面。

3.商业银行发展层面

第一，健全商业银行国际贸易融资风险管理体系。不断加强商业银行在中小企业国际贸易融资方面的风险防范能力。商业银行的风险防范能力在一定程度上决定了商业银行在金融市场的竞争实力，不仅需要管理人员重视企业内部控制建設，还需要业务人员不断提高自身的专业素养，明确自身的岗位职责，在体系构建上不断完善商业银行信用风险管理体系，建立专业科学的信贷风险评估机制。在此基础上，不断健全商业银行的操作风险管理体系，加强内部控制，从而有效的降低中小企业国际贸易融资操作的风险。

第二，创新商业银行国际贸易融资理念和形式。一方面，不断挖掘商业银行传统国际贸易融资的形式，摒弃不合时宜的审批程序，确立以客户为中心的金融服务理念；另一方面，加快对中小型企业国际贸易融资产品和模式的创新发展。商业银行不仅需要不断引入新的国际贸易融资理念，借鉴新的国际贸易融资形式，同时还要从商业银行自身出发，根据自身的资金规模、技术优势等方面的特点，发挥优势，弥补劣势，提供特色服务和品牌服务，只有这样才能够在众多的商业金融机构国际贸易融资领域的竞争中赢得一席之地。

第三，加强商业银行国际贸易融资从业人员的素养建设。就当前商业银行在中小企业国际贸易融资从业人员的素养要求上来说，国际贸易融资、国际贸易结算以及企业授信和融资风险管理等多方面的专业素养是当前商业银行国际贸易融资业务人员主要的专业素养培养方向，具备这些方面的专业复合型人才是商业银行在国际贸易融资方面需要引进和大力培养的主要人才类型。近些年，随着我国商业银行不断引进先进的融资管理理念和各方面的专业人才，客户经理制逐渐成为了当前商业银行中小企业国际贸易融资模式的主要努力方向。通过在不断开拓业务的经营中，建立以客户为中心，集拓展管理客户、传递市场信息、销售金融产品于一体的全方位金融服务形式，并且这种形式能够满足当前商业银行的发展需求，为商业银行在中小企业国际贸易融资问题上注入新的活力。

四、结语

中小企业国际贸易融资困难是一个全球性的经济问题，随着我国对外开放的不断深入，外向型中小企业融资问题得到了政府和社会的广泛关注。通过各方的共同努力我国中小企业贸易融资在思路和形式上都实现了跳跃式的发展，有效的推动了中小企业国际贸易可持续发展目标的实现。

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作者简介：张晚冰（1986.12- ），女，汉族，河南南阳人，硕士，讲师，研究方向：国际贸易