对完善农发行粮油类客户授信管理的思考

梁刚

摘 要：当前，新的粮食市场格局已经形成，粮食购销形势不断变化，为做好新形势下的粮食信贷工作，提高贷款决策水平，有效防控信贷风险，完善粮油类客户授信管理是农发行信贷管理的当务之急。通过分析加强粮油类客户授信管理的必要性，以及当前粮油类客户授信管理存在的主要问题，提出改进办贷流程的方案和进一步提高办贷质量和效率的对策。

关键词：粮油贷款；授信管理；完善

中图分类号：F832.4 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2014）17-0251-02

一、农发行加强粮油类客户授信管理的必要性

（一）粮油信贷是保障粮食安全的重要措施

粮油信贷是农发行确保实现国家宏观调控目标的重要手段，是农发行生存、发展的基础和前提，是其履行农发行职能的必然要求。自成立以来，农发行充分发挥收购资金的信贷杠杆作用，确保了粮棉油收购资金的及时供应，增强了国家对粮食市场的调控能力，保障了国家粮食安全，稳定了主要粮食市场，保护了种粮农民利益。农发行通过实际操作将国家宏观调控的政策变成了农民手中真正的实惠，保证了国家粮食宏观调控政策的实施，通过加大对粮食生产、流通等环节的资金投入，有效解决了粮食价格低，农民收入下降的问题，保护了种粮农民积极性，保护了中国粮食安全，农发行已成为支持粮食生产的金融骨干和支柱。

（二）粮油信贷是农发行的立行之本

从管理上来看，经过近20年的历练，农发行已经形成了比较成熟的粮油信贷管理办法，这是履行好农业政策性银行职责的前提和基础。无论从大局来讲、从讲政治来讲、还是从农业政策性银行特点来讲，都必须把粮油信贷作为重中之重、作为治行理政长远的战略性工作做好。支持好粮食收购工作是农发行职责的最基本体现，粮油类贷款也是农发行最核心的贷款品种，对于保障国家粮食安全具有不同寻常的意义。

（三）加强粮油类客户授信管理是农发行信贷业务健康发展的重要保证

当前，粮食市场复杂多变，粮食收购形势错综复杂，而粮食企业的抗风险能力普遍较差。粮油类贷款市场风险、经营风险等多种风险并存，农发行对粮食企业发放信用贷款存在较大的风险，切实加强粮油类客户授信管理对农发行信贷业务的健康发展至关重要。

二、农发行粮油类客户授信管理现状及存在的主要问题

（一）粮油类客户授信管理现状

农发行客户授信管理是对拟建立和已建立信贷关系的客户，通过最高综合授信额度、用信品种、限制条件等，纳入CM2006系统统一管理，对客户融资风险总量和用信条件进行控制。对客户实行授信管理，按年度与客户信用评级一并进行。最高授信项下设6个授信分项：政策指令性专项和非专项、政策指导性专项和非专项、商业性专项和非专项。政策指令性专项和非专项分别对应政策指令性固定资产融资和流动资产融资；政策指导性专项和非专项分别对应政策指导性固定资产融资和流动资产融资；商业性专项和非专项分别对应商业性固定资产融资和流动资产融资。运用CM2006系统测算客户商业性非专项，以及相关政策制度和项目获批情况，确定其他专项和非专项等方式核定客户最高综合授信额度。

对实行风险度管理的客户（政策指导性粮油收购贷款客户），其政策指导性非专项授信额度以按风险度管理要求核定的额度为准；对未按照风险度管理的客户，其政策指导性非专项授信额度按照授信管理办法核定；对同一客户既有按照风险度管理的业务品种，又有未按照风险度管理的业务品种，应按照相关管理规定分别核定业务品种的授信额度，并以各业务品种授信额度之和作为该客户政策指导性非专项授信额度。对目前实行风险度管理的客户，其粮油收购贷款的非专项授信额度，以风险度核定的粮油收购贷款最高累放额度为依据确定（最高累放额的核定，在核定的粮油收购贷款最高余额的基础上，乘以营运资金周转次数，按照企业实际需要，核定具体的粮油收购最高累放额；最高余额的核定，根据计算所得的粮油收购贷款最高余额，结合企业存储、加工、经营能力，销售合同签订情况和稳定的销售渠道等情况，按照企业实际需求，审慎核定粮油收购贷款最高余额）。

对粮食企业因净资产较少影响额度测算的，经省级分行批准后可适当调整。为确保一个县域内不出现收购空白点和“打白条”现象，在有效落实风险防范措施的前提下，地方政府指定企业收购贷款最高额度的核定可不受风险度限制，由贷款有权审批行根据实际需要确定。严禁贷款垒大户，客户用信额度原则上与客户净资产和经营规模在全省中的排序相匹配。切实防范银行过度授信、企业过度用信现象的发生，确保各类收购资金贷款用途正当。

（二）粮油类客户授信管理存在的主要问题

1.授信信用敞口大

由于政策指导性粮油购销贷款客户受自身资产结构特点约束和粮食贸易的特殊性影响，其可抵押的有效资产少，信用敞口大，风险管控难。为了有效防控信贷风险，必须从严把握贷款准入关，从严掌握信用等级评定及授信额度的核定，把政策指导性粮油购销贷款的风险关口前移，按照不同企业类型分别掌握评级及授信的核定标准，切实防控信贷风险。

2.授信核定环节繁杂

粮油类客户授信额度的核定与粮油收购贷款风险度相关，粮油收购贷款风险度主要受信用等级和客户分级管理系数（黄金客户、战略性客户、优质客户等）的影响。二类客户（国有粮食购销企业）由于存在级别限定事项受CM2006系统刚性控制，信用等级初评结果不能满足企业的业务准入标准（国有及国有控股购销贸易企业系统机评的信用等级不低于BBB+级）。此种情况的出现，先由二级分行签批机评信用等级，再向省行申请调增，所以，这类企业的信用等级须经两次审批。

同时，二类客户评级结果与贷款资格认定的关系发生变化，二类客户先签批机评信用等级，待客户部门贷款资格认定后，再向省行申请调增二类客户的信用等级，最后再核定企业的粮油收购贷款风险度，从而计算出企业的政策指导性非专项授信额度。endprint