村镇银行信贷风险分析及其对策选择

封 军 辛立秋

(东北农业大学，黑龙江哈尔滨 150030)

农村金融是新时期农村经济的核心，是增加农民收入、保证实现农业现代化、促进农村经济发展的重要条件。

从2007年10月国务院批准村镇银行试点开始，截至2011年末，我国先后成立了726家村镇银行、50家农村资金互助社，批准筹建了4 144家小额贷款公司。其中村镇银行资产总额1 492.6亿元，贷款余额870.5亿元;负债总额1 217.9亿元，其中存款余额1 006.7亿元。村镇银行的建立，改变了传统农村金融市场的内源型融资结构，建构起外源型金融组织架构。引导和规范社会资本投向农村金融市场，不仅扩大了农村地区金融网点覆盖面，缓解了农村金融市场供需矛盾，同时也提升了农村金融机构的竞争意识和能力。

一、基于农村金融视角的村镇银行信贷风险分析

1.产业性风险

在农村，农民贷款的使用主要分为生产性借贷、生活性借贷及非正常借贷三类。一般情况下，农民从正规金融渠道借贷主要用于正常生产，包括农业生产和非农业生产。农业生产具有天然的弱质性，受自然灾害和市场风险影响非常大。而农民从事的非农业生产大多属于技术含量低、竞争力弱、经营风险大的行业。由于这些行业的预期收益率较低，其贷款的偿付能力较弱。农户所从事生产的天然风险，加之农业保险制度的不完善，加大了村镇银行的信贷风险。

2.信用性风险

村镇银行主要业务是面向农户吸收存款及发放小额贷款。但是受农户收入的限制，村镇银行主要发挥的是发放信贷满足农户农业生产的作用。与普通的商业银行相比，村镇银行面临的情况更为复杂。村镇银行的客户主要是农户以及村镇企业，他们希望得到的贷款具有贷款数目小、手续简便、较少使用抵押品和担保的特征。这要求村镇银行提供适应环境的贷款方式，准确掌握多而散的潜在客户的信息。然而村镇银行作为进入农村金融市场的新生事物，短期内难以搜集、整理、甄别大量的客户信息，在这种情况下开展业务存在很大的信用风险。

3.流动性风险

村镇银行作为市场主体，按照市场规律运行，必然存在破产倒闭的风险。与国有大型商业银行的城市偏好相比，村镇银行所处的农村环境更加复杂，特别是吸储难度较高。这是因为农民本身缺少闲置资金，同时缺乏对村镇银行的了解，加之以前迅速退出的基金会、扩股办等机构对农村金融市场的冲击，导致农户不信任新生的金融机构，而对农村信用社等传统金融机构信任度和认同度较高。这些因素抑制了村镇银行存款的增长，使其普遍存在资金不足的现象，增加了流动性风险。

4.政策性风险

地方政府对村镇银行表现出两种错误的政策倾向。一是将村镇银行纳入政府的经济战略中进行过分干预，使用行政手段对村镇银行业务施加影响，将资金投向政府重点发展的区域、产业及特定客户群，增加了信贷的政策性风险;二是政府将村镇银行视为完全市场化运作的金融主体，忽视其服务“三农”的制度设计目标，未加以引导、规范、扶持。村镇银行在农村开展信贷业务时，如果缺乏政府在公共财政、税费减免、政策性保险等方面的有力支持，面临的风险会较大。

5.信贷投放目标错位风险

国家开放农村金融市场，降低准入门槛。建立村镇银行的宗旨是为农民增加收入、农业实现现代化和农村经济发展提供金融服务。涉农贷款占村镇银行信贷业务的主体部分是国家制度设计的题中之义。但是，投资者入股村镇银行的目的是为了利润最大化，所以在利益的驱动下，很难保证村镇银行的资金投向。而将资金投向利润更大的城市或者其他产业，偏离了服务“三农”的市场定位，从而导致村镇银行涉农贷款所占比例不高，普通农户贷款需求受到抑制。在资金规模有限的情况下，一方面加剧了与大型商业金融机构的业务竞争，承受的市场风险较大;另一方面，对公贷款和对企业贷款具有规模效应，一旦发生坏账，将会对村镇银行造成致命打击。这种经营模式增加了村镇银行的信贷风险。

二、村镇银行规避信贷风险的对策选择

1.构建完善的村镇银行信贷风险预警体系

目前我国村镇银行普遍缺乏风险预测和监控机制。构建风险预警体系，有利于改变风险判断表面化和反应滞后的现状，使贷前分析效能、贷中决策质量、贷后管理技术得到优化，使客户评价和授信工作获得有效支持。村镇银行在构建信贷风险预警体系时，运用有效手段进行风险搜索具有关键性作用，这要求村镇银行遵循信贷风险的传播顺序，使风险预警机制充分地凸显先验性。并且重点监测行业、区域、宏观经济及特定客户群等系统性风险，提高信贷风险预警机制的效能。

2.村镇银行信贷模式的创新性探索

第一，村镇银行信贷与农作物保险相结合的农业信贷模式。村镇银行在发放贷款的同时，农户必须将土地产出的农作物作为标的物进行保险，一旦遇到不可抗因素造成农作物损失，风险可以由保险公司承担，提高村镇银行小额贷款的积极性，满足农户再生产或者扩大再生产对资金的需要。2008年10月15日，中国人民银行和中国银监会联合发布《关于加快农村金融产品和服务方式创新的意见》，决定创新农村金融产品和服务方式，并开展了农作物保险与农村小额信贷有机结合的初步试点工作，为创新农业保险模式提供了政策支持。但是，这也增加了农户的借贷成本，因为农户普遍保险意识不强，有可能造成农村地下信贷的泛滥。

第二，农民小组贷款联保模式。签订完全抵押合同最能保证贷款的安全性，但是在农村实施完全抵押信贷面临着特殊的瓶颈。一是农民的抵押资源有限，并且这些抵押物和农民的生产、生活息息相关，使得抵押合同难以履行;二是相关的法律制度不完善，使反违约的执行成本很高。另外，完全抵押这种贷款模式在“倒脏水”(坏的贷款者)的同时将“孩子”(好的贷款者)也倒掉了。这样做既不符合农村金融市场的环境要求，也不符合农村信贷服务“三农”的宗旨。

为规避以上问题，需要探索新的农村抵押信贷模式。村镇银行可以采取负有社会压力和连带责任的村民互保形式发放贷款，即同一区域内经济地位相近的贫困村民在自愿的基础上建立贷款小组。农民从互保模式中受益的同时，一方面由于农民与小组内成员彼此熟知，舆论的压力可以作为防范道德风险的一种手段;另一方面如果组员出现不还贷情况，贷款小组就会失去后续贷款的资格，而个别组员若在未还完贷款前脱离小组，小组其他成员有责任为其还清贷款，这样可以使小组成员互相监督和鼓励，营造团队合作的氛围。所以应实行贷款额度与小组信用登记挂钩方式，强化外部激励机制。同时，要求农户定期、少量储蓄，不仅使村镇银行扩大本金来源，还可让农户了解储蓄是积累资本的一种手段，帮助其树立科学的理财观念。

第三，村镇银行与政府的合作模式。在我国广大农村，基层政府在为农村经济发展提供建设资金方面扮演重要角色。村镇银行作为政府信贷支农的代理机构，不是要取代政府的作用，而是政府扶贫支农活动的一种有效补充形式。政府可以为村镇银行提供资金支持、法律支持、政策支持，而村镇银行以非政府组织形式从事信贷活动，可运用市场手段引导农村金融市场的良性发展。基层政府与村镇银行互动协调的信贷模式有利于建设社会主义新农村，从而推进农村经济可持续发展。

村镇银行在农村开展信贷业务时，无法单独依靠自己的力量开展业务，需要政府的扶持。首先，村镇银行面临信息不对称的问题。农村居民多而散，借款人的素质参差不齐，若将贷款对象的信用状况调查清楚需要付出较高的交易成本，不利于村镇银行的可持续发展。而基层政府在信息掌控方面具有先天优势，因此应充分发挥村镇基层政权组织的主动性和积极性，为村镇银行提供相应的信息服务。其次，村镇银行小额贷款的扶贫性质与其自负盈亏的现代企业本质是矛盾的。从根本上说，村镇银行作为追求利润最大化的企业并没有支农的意愿，这就需要政府与村镇银行良性合作，以保证村镇银行制度设计目标的实现。政府应以低利息率向村镇银行提供支农贷款，从而缓解村镇银行吸储难的问题。再次，政府应对村镇银行实施减免税费的优惠政策，对其发放风险高的农贷给予一定的补贴，在条件允许的情况下基层政府可以参与信贷担保，以支持村镇银行发展。

3.建立健全高效的“职业人”制度

村镇银行经营管理人员的道德素质、职业素质直接关系到信贷风险的高低。要制定科学的人才选拔机制，对职工在技术和管理上进行严格的训练，强化对职工思想观念和工作能力的培训，使经营人员树立正确的信贷价值观，从内部保证信贷的规范有序。还要加强内部控制和外部监督，防止工作人员内外勾结，利用机制漏洞寻租，引发不规范借贷，增加信贷风险。因此，村镇银行在建立之初就应该加强职工职业道德教育和法制教育，并规范其行为，实现“软约束”;同时通过建立奖惩制度，形成“硬制度”的强制性约束力量。

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