银行信贷风险成因及管理策略研究

2024-04-08吴佳俊

管理学家 2024年6期

吴佳俊

[摘要]在我国金融市场快速发展的背景下，信贷业务在现代银行业的经营业务中占据着十分重要的地位，也是银行营业收入的重要来源，银行需认真做好信贷业务开展过程中的风险分析与控制，减少风险损失，提高银行信贷业务能力。基于此，文章围绕银行信贷风险展开研究，简要分析做好信贷风险管理的重要性，探讨银行信贷风险的具体成因，有针对性地提出相应的管理策略，旨在为规范信贷风险流程、规避信贷风险的形成及促进银行业的未来发展提供参考。

[关键词]信贷风险；风险成因；风险预警；贷前审批；贷后追踪

中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1674-1722（2024）06-0035-03

银行信贷风险是银行信贷业务经营风险中的一种，主要是指银行债务人因债务偿还能力不足，到期不能及时归还贷款本息或逾期不还产生的相关风险，具有债务性、外部性等基本特点，是影响银行经济效益、导致银行收益变动的主要因素之一。近年来，隨着我国银行业的快速发展，信贷业务规模不断扩大，信贷业务管理中潜在的风险问题处于积累状态，一旦管理不当诱发信贷风险，将严重影响到银行的经济效益与行业未来发展。因此，银行机构需要紧跟时代发展趋势，认真做好信贷风险管理工作，根据信贷业务的规模与特点，采取可行的风险管控措施，以便及时规避与化解信贷风险，减少信贷风险对银行发展带来的影响与损失。

一、银行信贷风险管理的重要性

（一）增强银行核心竞争力

随着银行业内市场竞争的日渐激烈，银行发展面临全新的难题。为获得更多市场份额，各地银行可谓“各显神通”，纷纷尝试从信贷业务入手，在开展信贷业务服务的同时，落实风险管理工作，希望借此积累客户资源，减少不规范操作导致的信贷风险，突出产品优势。这使得信贷风险管理成为银行增强核心竞争力的重要举措。银行应在银行信贷业务中开展风险管理，结合信贷风险的类别与特点，建立相应的风险管理与信用保障体系，配套落实风险监督管控措施，对信贷业务实施全过程、全方位的风险防控，通过风险识别、风险评估、风险应对等举措，提高信贷风险管理水平，形成具有银行特色的信贷风险管控机制，降低信贷风险发生概率[ 1 ]。

信贷风险管理强调对信贷业务的全过程追踪控制，推出差异化的信贷政策，持续创新银行产品，在减少风险损失的同时，帮助银行获取更多优质的客户资源，增强市场竞争优势，确保在竞争激烈的市场环境中占据有利地位。

（二）促进银行可持续发展

做好信贷风险管理，能够在规范银行信贷业务流程的同时，约束各部门人员的行为，提高信贷服务的质量与有效性，提升银行的风险防控能力，实现银行的可持续发展。如今，我国银行业的市场环境复杂多变，特别是金融行业中的网络信贷平台、小额金融机构等层出不穷，这对银行信贷工作带来了极大的冲击与影响。许多银行为加快完成信贷任务，信贷条件一再降低。这样虽然能在短时间内取得理想的业务成效，但相应的风险问题也随之而来。此类情况的存在，增加了信贷业务的风险发生概率，风险防控管理已经迫在眉睫。银行应通过信贷风险管理工作的有序开展，围绕银行总体经营目标，将风险管理的基本流程贯彻落实到信贷业务领域及银行经营全过程，逐步建设良好的风险管理文化，健全风险管理体系，通过加强贷前审批监督、贷后追踪管理，时刻关注信贷业务开展与债务人的职责履行情况，通过有效的风险管理措施，从源头处控制信贷风险的发生，在不影响银行信贷业务的前提下，提高风险管理有效性，凸显银行机构的竞争优势，为其可持续发展提供重要的支撑与保障。

二、银行信贷风险的成因

（一）贷前调查审核不严格

部分银行机构在信贷业务开展前期，调查与审核把关不够严格，信贷业务准入门槛不高，增加了贷款回收难度，导致信贷风险“伺机而动”。

一方面，虽然我国针对银行信贷业务在信贷种类、授信权限、信贷审批等环节作出了明确规定，但相应的制度执行并不到位，信贷业务人员对于借款人的资质情况审查不够严格，过度追求业务指标，对借款人的还款能力、资金用途等方面的审核把控不足[ 2 ]。

另一方面，在信贷业务的审查工作中，业务操作人员对相关制度了解不充分，信贷调查不全面，无法完全了解客户的征信情况，调查结果失真，导致信贷业务中存在许多的风险问题，为后续的信贷管理带来极大影响。

（二）信贷风险预警机制缺位

风险预警在信贷风险管理中十分重要，能够提前预测潜在风险，将信贷风险对银行的影响与损失降到最低。但是目前，部分银行在信贷业务处理及风险工作中，采用的管理模式比较陈旧，缺乏完善的风险预警机制，很难从源头处找出并处理好潜在的信贷风险，降低了信贷风险管理效率。

具体来讲，银行与客户公司普遍存在着信息不对称的情况，银行没有结合信贷业务实际，合理设置风险预警指标，自然无法对信贷业务风险做出准确的评估，风险问题得不到有效处理，最终导致资金无法按时、全部收回。

信息化应用水平低下也是商业银行信贷风险预警中的常见问题，风险工作更多以手工操作形式开展，无法借助现代管理手段为风险预警与管理提供技术保障，信贷信息传输受阻，为信贷业务风险形成埋下伏笔。

（三）贷后管理落实不到位

贷后管理与贷前审核在银行信贷风险管理中占据同等重要的地位，但在目前的许多银行机构中，贷后管理工作落实并不到位，流于形式，没有对信贷业务做好追踪跟进，导致贷后管理效率并不高，无法实现对客户实际发展情况的详细了解，增加了贷款回收难度，信贷风险随之而来[ 3 ]。

由于贷后管理的缺位，信贷人员只能单方面地听信客户的介绍，无法实现对贷后客户状态的有效监测，对其经营成果、财务状况的了解更是难上加难，不能为发现潜在的风险问题提供可靠的数据参考，对信贷质量造成了不良影响，提高了不良贷款比率，威胁着银行的健康发展。

（四）信贷人员能力问题

隨着我国银行业的快速发展，信贷业务从业人员越来越多，为信贷业务的开展提供了必要的人力资源保障，但因信贷人员能力水平不足导致的信贷风险问题越来越多。具体来讲，个别信贷从业人员对业务相关的专业学习不够深入，理论知识基础比较薄弱，无法开展有效的实践操作，对先进的信贷工作理念、方法等了解掌握不够充分，特别是风险防控意识淡薄，不具备良好的风险识别与管控能力，在极大程度上增加了银行信贷风险发生概率。信贷业务烦琐复杂，对从业人员要求比较严格，如果信贷人员的能力水平不达标，不具备良好的风险防控意识与能力，将不利于信贷业务的规范开展。

三、银行加强信贷风险管理的策略

（一）严格审核信贷业务

银行要结合信贷业务的规模与特点，建立相应的审核工作机制，细化信贷业务审核流程，具体可包括业务评估、债务人风险分析、信贷合同签订等环节，综合考虑信贷操作人员的职能，推行权责分离机制，减少信贷业务办理中的人为操作风险。

第一，业务评估。在银行信贷业务前期，要求操作人员充分了解客户的贷款原因、用途等要素，预测其贷款偿还能力与信用情况。

第二，债务人风险分析。需要应用“5C”分析法，根据债务人的资金实力与行业信誉，科学判断其信用等级，具体分析内容包括资产结构、偿债能力、失信记录、担保情况等，然后将业务评估、风险分析结果相互结合，合理划分客户的信贷等级，明确其贷款限额标准[ 4 ]。

第三，信贷合同签订。加强信贷合同拟定审核，财会人员应根据信贷业务实际，为客户提供财务咨询，明确债务人的还款期间、方式、流程及违约赔偿等，避免盲目签订合同而增加风险概率，坚决维护银行利益。

（二）建立信贷风险预警机制

基于信贷业务的风险管理，银行要创新风险管理模式，通过信贷风险预警，提前预测潜在的信贷风险问题，确保将信贷风险扼杀在摇篮中。

一方面，设置信贷风险预警指标。银行应根据信贷业务实际，合理设置商业信用、抵押担保、偿债能力等风险评估指标，为风险预警及识别提供参考。其中，商业信用与客户公司的行业信誉、履约率密切相关；抵押担保可从抵押价值比率、担保价值比率两个方面判断；偿债能力的涉及面广，涵盖客户公司的现金比率、存货周转率、资金流动比率、应收账款周转率等多个方面。设置以上指标，可为信贷风险预警工作指明方向，有助于及时发现与处理潜在的风险[ 5 ]。

另一方面，建立信贷风险预警系统。银行应充分利用现代信息技术，建立现代风险预警信息系统，将其与信贷业务系统对接，实现信贷业务数据的及时传递与共享，利用现有的信贷风险评估指标，追踪管控客户公司的履约行为，详细了解其经营成果与财务状况，及时发现潜在的风险隐患，在防范信贷风险的同时提高贷款回收率。

（三）强化贷后追踪管理

贷后追踪管理关系到信贷业务的开展情况，是处理不良贷款、规避信贷风险的重要举措。

首先，银行要围绕信贷业务建立贷后追踪管理机制，根据客户群体的不同推行差异化的风险管理模式，将风险预警、风险评估结果作为参考依据，密切关注可疑贷款问题。一旦发现信贷客户生产经营存在异常，或者资金链运作困难，银行就要考虑后续贷款是否继续发放，是否需要采取贷款提前回收措施等[ 6 ]。同时，安排专人动态追踪客户的资金周转、使用情况，借助当地工商、税务等部门力量，在事前防范信用风险。

其次，优化贷后考核体系建设，补充信贷业务考核内容，以贷款规模、客户检查、风险预警、客户退出等为切入点制订信贷考核方案，配套落实风险防控措施，为信贷风险管理提供便利。

最后，针对当前不良贷款逐年增加的问题，银行要在贷后管理中做好不良贷款清理工作，通过债转股的方式对不良资产进行盘活处理，采取风险转移措施，降低不良贷款比例，避免其对银行资产结构产生不利影响。在不良贷款清理中，银行要综合考虑客户群体的经济实力与信誉情况，及时清理不良评级的客户公司，在规避信贷风险的同时，保证金融风险可控。

（四）组建专业化的信贷队伍

对于当前信贷人员能力问题导致的信贷风险，银行机构要从人才建设方面入手，加大人才培育力度，组建一支专业性强、素质高的信贷业务队伍，打造信贷铁军，从源头上减少因人为因素导致的风险问题，优化信贷风险管理效果。

首先，加强客户服务管理人员培训，按照信贷业务开展要求，做好专业性的教育培训工作，保证他们对信贷知识及业务有更充分的了解，持续提升信贷从业人员的专业能力与责任意识，适当引入信贷风险管理的相关内容，夯实其专业基础，使其以更好的姿态投入信贷服务，为银行信贷业务的开展打好扎实的人才基础，提升信贷业务服务效果。

其次，做好信贷业务水平考核，围绕贷款人、客户经理、信用审核人、独立审核人等开展专业考核，通过定性、定量分析相结合的方式，全面评估他们的业务能力、操作绩效、风险情况等，发现其专业上的不足之处。此外，应通过文化教育、警示教育等多种方式，武装好信贷从业人员的头脑，持续提升信贷业务的专业性和规范性。

最后，考虑到信贷风险管理的复杂性，银行在信贷人才队伍建设时要做好信贷从业人员培养工作，在提升从业人员能力水平的基础上，通过理论讲解、法律普及、经典案例分析等多种方式，让信贷工作人员全面了解信贷业务风险的危害性，正确意识到做好信贷风险管理的重要性，在潜移默化中转变他们的思想观念，使其树立正确的风险管理意识，全面推进信贷风险工作的高质量发展。

四、结语

风险是银行信贷业务中不可忽视的关键话题，关系到信贷业务效率，决定着银行的经济效益与未来发展，信贷风险在开展银行信贷业务的过程中起着非常关键的作用，因此做好信贷风险管理至关重要。银行应充分考虑信贷风险的类别、影响程度的不同，提高对风险问题的关注度，了解掌握信贷风险的成因，加强贷前调查审批，做好贷后追踪管控，建立完善的信贷风险预警机制，打造专业的信贷人才队伍，从多角度出发将信贷风险管理落实到银行经营管理的方方面面，提高信贷风险管理水平，规范信贷业务办理流程，为银行的可持续发展保驾护航。