关于金融企业加强经营管理风险管控措施的研究

荆墨钧 河北大学经济学院

金融企业作为金融市场的重要组成部分，承担着资金融通、风险管理和服务实体经济的重要职责。然而，随着金融市场的不断发展和金融创新的不断推进，金融企业面临着越来越多的经营管理风险。根据国际清算银行的数据，全球金融企业在2019年共面临约3.5万亿美元的市场风险，而信用风险更是高达4.5 万亿美元。此外，操作风险和流动性风险也分别达到了1.5万亿美元和1.2 万亿美元。这些风险如果不及时有效地进行管控，可能会对金融企业的稳健经营和可持续发展造成严重影响[1]。因此，加强金融企业的经营管理风险管控措施显得尤为重要。

一、金融企业加强经营管理风险管控的相关概念

金融企业的经营管理风险管控涉及多个层次和方面。首先，金融风险指的是与金融相关的风险，包括金融市场风险、金融产品风险、金融机构风险等。其次，风险管理的目标并非仅仅是减少损失或降低风险，更重要的是创造价值。这需要金融机构认真分析和衡量风险，主动有意识地承担风险，并对风险采取系统和科学的管理措施，保证最终能够稳妥地获取风险收益[2]。有效的金融企业经营管理风险管控措施通常涉及八项风险管理和两项基础工作。此外，对综合经营的金融企业进行必要的监管和审计也十分重要，可以防范系统性金融风险，防止金融危机的发生。例如，中国已经制定了相关的办法来规范金融控股公司的行为，加强对非金融企业等设立金融控股公司的监督管理，以防范系统性金融风险。在实际操作中，金融企业应通过重视内部控制体系的建设和完善，加强风险管理能力的培养，优化业务流程，强化信息系统建设等方面来进行经营管理风险的管控[3]。同时，也应注重外部环境的变化，及时调整风险管理策略和措施，确保其稳健经营和可持续发展。

二、金融企业经营管理风险分析

（一）市场风险

金融市场的波动性和不确定性给金融企业带来了巨大的市场风险。市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险等。1.利率风险。金融企业在进行贷款和债券投资时，面临着利率变动的风险。如果利率上升，金融企业的负债成本将增加，而资产收益可能无法跟上，导致利润下降。相反，如果利率下降，金融企业的负债成本将减少，但资产价值可能下降，导致资产减值。2.汇率风险。金融企业在进行外汇交易和跨境业务时，面临着汇率波动的风险。如果汇率变动不利，金融企业的资产和负债价值可能发生损失。例如，如果金融企业持有外币债务，当本国货币贬值时，偿还债务的成本将增加。3.股票价格风险。金融企业在进行股票投资时，面临着股票价格波动的风险。如果股票市场下跌，金融企业的投资收益可能减少，甚至出现亏损。此外，金融企业还可能面临股票质押风险，即以股票作为抵押品进行融资时，如果股票价格下跌，可能导致无法满足融资方的要求。

（二）信用风险

金融企业在贷款、债券投资等业务中面临着信用风险。信用风险是指借款人或债券发行人无法按时偿还债务或支付利息的风险[4]。1.贷款违约风险。金融企业在向个人或企业提供贷款时，面临着借款人违约的风险。如果借款人无法按时偿还贷款本金和利息，金融企业将面临损失。为了降低贷款违约风险，金融企业需要进行严格的信用评估和风险管理，确保借款人具备还款能力。2.债券违约风险。金融企业在购买债券时，面临着债券发行人违约的风险。如果债券发行人无法按时支付利息或偿还本金，金融企业将面临损失。为了降低债券违约风险，金融企业需要对债券发行人进行信用评级和风险管理，选择信用状况较好的债券进行投资。

（三）操作风险

在金融企业的业务中，员工可能会犯错误，例如，输入错误的数据或执行错误的交易指令，这些错误可能会导致财务损失、客户投诉以及其他不良后果。为了降低人为错误带来的风险，金融企业需要加强员工培训，提高员工的专业水平和操作技能，并建立有效的内部控制机制，确保业务流程的规范性和准确性。金融企业的业务依赖于复杂的信息技术系统和软件应用。当系统出现故障时，可能会导致交易中断、数据丢失或无法正常处理客户请求等问题。为了应对系统故障带来的风险，金融企业需要建立健全的信息技术基础设施，并进行定期的系统维护和备份，以确保系统的可靠性和稳定性。

（四）流动性风险

流动性风险是指金融企业在资金运作过程中可能面临的无法及时满足资金需求或无法以合理成本变现资产的风险[5]。这种风险可能对金融企业的财务状况和声誉造成严重影响。首先，流动性风险可能导致金融企业无法及时满足资金需求。当金融市场发生剧烈波动或突发事件时，金融企业可能面临大量客户的提款需求或债务到期要求，而无法及时筹集到足够的资金来满足这些需求。这可能导致金融企业陷入流动性危机，甚至面临破产的风险。其次，流动性风险还可能导致金融企业无法以合理成本变现资产。当金融市场出现异常情况时，金融企业可能无法迅速出售持有的资产以获取所需的资金。这可能导致资产贬值或被迫以低价出售，从而给金融企业带来损失。

三、金融企业加强经营管理风险管控的重要性

（一）保障金融企业的稳健经营

金融企业面临着各种风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。这些风险可能对企业的经营状况和财务状况造成严重影响。通过加强风险管理和控制，金融企业可以及时发现和应对风险，减少损失的发生，保障企业的稳健经营。例如，在市场风险方面，金融企业可以通过建立有效的风险管理体系，及时监测市场变化，制定相应的投资策略和风险控制措施，降低市场波动对企业经营的影响。在操作风险方面，金融企业可以通过加强内部控制和员工培训，减少人为错误和系统故障带来的损失。

（二）提高金融企业的竞争力

在金融市场竞争激烈的情况下，只有具备良好的风险管理能力的企业才能更好地应对市场变化和竞争压力，提高自身的竞争力。通过加强风险管理和控制，金融企业可以更好地把握市场机会，降低经营风险，提高盈利能力。同时，具备良好的风险管理能力也可以增强企业在客户心目中的信任度和声誉，吸引更多的客户和资金流入，提升市场份额。此外，金融企业还可以通过风险管理的创新和技术应用，提高业务效率和服务质量，进一步提升竞争力。

（三）保护金融企业和客户的利益

金融企业加强风险管理和控制，可以减少因风险事件导致的损失，保护企业和客户的利益。例如，在信用风险方面，金融企业可以通过严格的信用评估和风险管理机制，减少不良贷款的风险，保障资金的安全和稳定。通过这些措施，金融企业可以保护客户的财产安全，维护客户的权益。同时，也可以增强客户对金融企业的信任，促进金融市场的稳定发展。

（四）防范系统性金融风险

金融企业是金融体系的重要组成部分，其经营风险可能引发系统性金融风险。系统性金融风险是指由于金融体系中某个或多个机构发生重大损失或倒闭，进而导致整个金融体系出现连锁反应和系统性崩溃的风险[6]。通过加强风险管理和控制，可以降低系统性金融风险的发生概率，维护整个金融体系的稳定。只有通过全面的风险管理和控制措施，金融企业才能有效应对各种经营风险，保持自身稳健经营，并为整个金融体系的稳定发展做出贡献。

四、金融企业加强经营管理风险管控的措施

（一）完善内部控制体系

建立健全的内部控制体系是加强经营管理风险管控的基础。金融企业应制定完善的内部控制制度和流程，明确各岗位职责和权限，加强对关键业务环节的监控和审计，确保内部控制的有效性和合规性。首先，金融企业需要建立明确的内部控制制度和流程。内部控制制度应包括各项规章制度、操作规程和管理指引等，明确规定了各项业务的运作方式和要求。流程方面，金融企业应根据实际情况设计并优化业务流程，确保业务操作的规范性和高效性。其次，金融企业需要明确各岗位的职责和权限。每个岗位都应有明确的职责和权限范围，避免职责交叉和权限滥用导致的风险。同时，金融企业应定期评估和调整各岗位的职责和权限，以适应业务发展和风险管理的需要。再次，金融企业应加强对关键业务环节的监控和审计。关键业务环节是指对金融企业经营目标和风险控制具有重要影响的环节，如资金交易、信贷审批、投资决策等。金融企业应建立健全的监控机制，通过实时监测和分析数据，及时发现异常情况并采取相应的措施。此外，金融企业还应定期进行内部审计，对各项业务进行全面检查和评估，发现存在的问题并提出改进意见。最后，金融企业需要确保内部控制的有效性和合规性。内部控制的有效性指内部控制能够有效地防范风险、保护资产、提高运营效率和实现经营目标。因此，金融企业应定期评估内部控制的有效性，并根据评估结果进行改进和完善。同时，金融企业还需要确保内部控制符合法律法规和监管要求，积极履行信息披露义务，增强市场参与者的信心。

（二）加强风险管理能力建设

金融企业应加强风险管理能力建设，培养专业的风险管理团队，建立科学的风险评估和监测体系，及时发现和识别经营管理风险，制定相应的风险管理策略和措施。首先，金融企业需要培养专业的风险管理团队。这个团队应由具备相关专业知识和经验的人员组成，能够全面了解金融市场和业务操作，并具备较强的风险分析和判断能力。金融企业可以通过内部培训、外部招聘等方式来组建和培养风险管理团队。其次，金融企业需要建立科学的风险评估和监测体系。这个体系应包括对各类风险的评估方法和指标体系，以及相应的监测和报告机制。通过科学的风险评估和监测，金融企业可以及时了解各项风险的状况和变化趋势，为制定风险管理策略提供依据。再次，金融企业需要及时发现和识别经营管理风险。这需要风险管理团队密切关注市场动态、行业变化和企业内外部环境等因素，及时发现可能存在的风险隐患。同时，金融企业还应建立健全的内部控制制度和合规机制，加强对关键业务环节的监控和审计，确保风险得到有效控制和管理。最后，金融企业需要制定相应的风险管理策略和措施。根据风险评估的结果，金融企业可以制定相应的风险管理策略，如风险转移、风险分散、风险规避等。同时，金融企业还需要采取相应的措施来降低风险的发生概率和影响程度，如加强内部控制、优化业务流程、提高员工素质等。

（三）优化业务流程

金融企业应优化业务流程，简化烦琐的操作流程，提高工作效率和准确性。通过优化业务流程，可以减少操作环节和时间成本，提高业务处理速度和客户满意度。同时，优化业务流程还可以减少人为错误和操作风险的发生，提高工作质量和安全性。首先，金融企业应对现有的业务流程进行全面的分析和评估。通过对业务流程的细致梳理和分析，可以发现其中存在的问题和瓶颈，为后续的优化提供依据。在评估过程中，可以借鉴其他行业或同类企业的先进经验和做法，寻找改进的方向和思路。其次，金融企业应根据评估结果制定优化方案。优化方案应包括对流程的简化、自动化和标准化等方面的改进措施。例如，可以通过引入信息技术系统来自动化某些烦琐的操作步骤，提高工作效率和准确性。同时，还可以制定统一的操作规范和标准，确保业务流程的一致性和规范性。再次，金融企业应加强对业务流程的监控和审计。通过建立有效的监控机制，可以实时监测业务流程的运行情况，及时发现异常情况并采取相应的措施。同时，还应定期进行内部审计，对各项业务流程进行全面检查和评估，发现存在的问题并提出改进意见。最后，金融企业需要不断改进和完善业务流程。由于金融市场和业务环境的变化，原有的业务流程可能需要不断调整和优化。因此，金融企业应保持敏锐的市场洞察力和创新意识，及时调整业务流程，以适应市场的需求和变化。

（四）强化信息系统建设

金融企业应加强信息系统建设，建立完善的信息系统，实现业务数据的集中管理和实时监控[7]。通过信息系统的支持，可以提高风险管理的效率和准确性，降低经营管理风险的发生。首先，金融企业需要建立全面的信息系统架构。这个架构应包括数据收集、存储、处理和分析等环节，能够实现对各类业务数据的全面管理和监控。同时，信息系统还应具备良好的扩展性和灵活性，以适应金融业务的发展和变化。其次，金融企业需要确保信息系统的安全性和稳定性。由于金融企业涉及大量的敏感信息和个人隐私，因此信息系统的安全性至关重要。金融企业应采取有效的安全措施，如加密技术、访问控制和备份恢复等，保护系统和数据的安全。同时，还需要建立灾备机制，确保在系统故障或灾害发生时能够及时恢复业务运行。再次，金融企业需要加强对信息系统的监控和管理。通过建立有效的监控机制，可以实时监测系统的运行情况和性能指标，及时发现异常情况并采取相应的措施。同时，还应定期进行系统审计，对系统的安全性、合规性和效率进行全面检查和评估。最后，金融企业需要不断优化和完善信息系统。随着科技的不断发展和金融市场的变化，原有的信息系统可能需要不断升级和改进。因此，金融企业应保持敏锐的市场洞察力和技术创新能力，及时调整信息系统，以满足业务的需求和市场的变化。

五、结语

加强经营管理风险管控对于金融企业来说至关重要。通过建立健全的内部控制体系、加强风险管理能力建设、优化业务流程和强化信息系统建设，金融企业可以有效地降低各类风险的发生概率和影响程度，保障企业的稳健经营。同时，还需要密切关注市场动态和监管要求，及时调整和完善风险管理措施，以适应不断变化的外部环境。只有全面加强经营管理风险管控，金融企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展。