农民合作社信贷融资发展分析

张立焕

新中国成立70年来，作为新型农业经营主体重要类型的农民合作社在国家政策的支持下得以迅速发展，有效推动了农业规模化、农业现代化和高效化发展。本文分析了合作社的发展概况，结合合作社融资困难，提出改善农民合作社融资及促进其规范发展的政策建议。

农民合作社发展概况

农民合作社自2006年成立以来，至2019年5月底，全国依法经工商登记的农民合作社已达221.5万个。农民合作社是建立在农村家庭承包经营基础，由生产经营者或农业生产经營服务的提供者、利用者自愿联合形成的新型的农业经营主体。其在当前农业建设中发挥着重要作用。目前，农民合作社的经营范围已经涉及农业的大多数领域。然而，由于其来自成员的自有资金难以满足农民合作社发展，这就需要金融机构的信贷支持。现实中，农民合作社在获取信贷支持的过程中，常常受到阻碍，大大限制了其发展进程。

农民合作社信贷融资的影响因素分析

内部治理结构不完善、经营风险大。近年来，农民合作社的经营规模和产能上都在逐渐提高，但由于其成立时间较晚，目前还没有成熟。一是合作社自身管理漏洞。主要体现在有的合作社《章程》形同虚设，合作社对会计和财务管理认识不足，存在不按要求进行核算的情况，实际运作不规范;二是缺乏专业人才，合作社带头人及其成员大多都是农民，其文化素质和知识水平都比较低，普遍缺少技术和管理方面的人才，导致现有内部经营不规范，内部管理制度不完善;三是2007年第一部《农民专业合作社法》颁布实施以来，我国农民合作社发展迅猛。从 2007年2.6397万户到 2016年179万户，增长了近 68 倍。虽然农民合作社的数量在快速增长，实际上，很多合作社已经没有在实际经营了，仅仅是借着合作社的名义赚取国家补贴资金。由于种植业的受自然条件和市场波动的影响都比较大，存在较高的经营风险。因此，金融机构在向合作社提供信贷资金支持时，要综合评估贷款风险和收益，评估高风险的结果使金融机构动力不足。

缺乏有效的抵押担保。合作社主要通过抵押贷款、担保贷款等方式获得当地信用社的信贷资金。而大部分合作社由于规模小、实力弱，大多缺乏有效抵押资产。虽然土地承包经营权、林地承包权等资产可以作为抵押，但由于缺乏统一的资产评估体系、变现难度大等原因，大多数金融机构有理由质疑抵押物的有效性，无法给予贷款支持。

风险保障能力弱。2016年以来，财政部会同有关部门推动并组建省级农业信贷担保公司，并逐步向市县、基层延伸分支机构。全国农业信贷担保体系建立以来，累计新增担保项目32万个，新增担保额1144.2亿元，其中，2018年累计新增担保19.19万个，新增担保额640.6亿元;2018年底在保项目21.27万个，在保余额684.7亿元。但是和全国依法登记的农民合作社总数进行比较，总体担保水平还比较低。由于农业是弱质产业，具有高风险低收益的特征，农业保险发展相对落后，针对农业的保险体系仍不完善。担保机构单一，总体担保水平较低，因此较难获得信贷资金。

对策

规范农民合作社内部管理。合作社要想获得信贷资金，首先要实现内部规范运营，需要增强自身实力。一是加强人员培训，使合作社带头人更好地运营，合作社成员更好地配合。二是以农民专业合作社法为基础，并根据合作社具体情况，设立内部组织制度，进一步规范管理。三是推进农业产业升级，拓宽合作社的融资渠道，降低金融机构的贷款风险。

加大金融产品和金融服务方式的创新。我国目前能涉及农业的金融机构比较少，导致农民合作社融资渠道不畅通，资金来源单一。即使合作社通过金融机构获得信贷资金，额度也很低，无法匹配其发展的资金需求。因此，金融机构也应提供更多支持，推进创新的金融产品和金融服务：一是在风险可控的前提下，优化授信流程，对于符合条件、信用状况较好的农民合作社可以建立“绿色信贷通道”制度;二是对合作社抵押担保品给予更多的选择，比如启用农机具抵押贷款、应收账款抵押贷款等;三是针对各种类型合作社各生产经营阶段，有针对性地向农民合作社提供某一时间点的信贷产品，推出新型的金融产品;四是降低贷款利率，延长贷款期限，满足农业生产周期的需求。

继续加大政府支持力度。中央一号文件多次提出要加强对合作社的支持力度，对于合作社借贷资金方面，更多的通过民间借贷获得资金，很多合作社并没有得到金融机构的信贷支持。因此，各级政府应监督各项政策的落实，应结合当地合作社发展实际情况和涉农金融机构的需求，给予涉农金融机构一些优惠政策，建立农民合作社贷款风险基金，降低金融机构贷款风险。

（基金项目：吉林省教育厅“十三五”社会科学项目“吉林省农村合作经济组织的金融支持研究”阶段性成果，合同编号：JJKH20170353SK）

（吉林农业科技学院）