新常态下电网企业可持续发展能力评价指标体系研究

□高 骞 徐 超 杨俊义 唐 杰

（1国网江苏省电力公司江苏南京210024 2国网江苏省电力公司电力经济技术研究院江苏南京210000 3国网江苏省电力公司泰州供电公司江苏泰州225300）

一、引言

目前，随着多年电力建设高投入，以及国内经济增长的放缓，全国电力供求绝大多数地区基本平衡，仅有如广东省在内的部分省份、地区还有结构性、阶段性、季节性的电力缺口，放眼未来，电力产能供大于求将是大势所趋。过去以GDP为中心、以投资为主导的“高投入、高污染”的粗放式增长模式已经难以为继。在这种市场竞争形势下，电力企业间的同质化竞争日益激烈，企业如果不能适应，生产、经营将举步维艰。我国经济发展已经进入新常态，认识、适应、引领新常态，是当前和今后一个时期我国经济发展的大逻辑。我国经济新常态就是在经济结构对称态基础上的经济可持续发展。党的十八大提出了“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，成为“十三五”乃至更长时期指导我国发展的重要思想。以五大理念为主要内容的新发展观，在理论内涵和方法论方面都实现了发展和创新，充分体现了党的发展观与时俱进的品质和发展创新的现实需要。

为进一步贯彻落实党中央、国务院实施供给侧结构性改革的重大决策，2015年3月24日，国家公布的电力行业改革9号文，为电改制定了“管住中间、放开两端”的大方向。随着新一轮电改的推进，除了居民用电等保障性服务继续沿用政府定价，过去由电厂发电、电网卖电的格局将彻底改变，电力企业生产计划和电量统筹分配方式将产生颠覆式变化。在此背景下，电网企业作为现有电力市场化改革的主要利益群体，能否找到企业可持续发展的影响因素，尤其是能否对其中的关键因素进行有效评估，就显得十分迫切。因此，本文试图基于可持续发展理论，结合电网企业的实际，并借鉴现有理论与国内外文献，构建科学合理的综合评价模型，全面、科学、客观地评价电网企业的可持续发展能力。

二、新常态下电网企业可持续发展能力评价维度确定

通过对国内外企业现有关于可持续发展能力评价指标体系的进一步梳理和分析，参考企业可持续发展相关理论作为新体系的主要来源，同时借鉴参考了国外电网企业可持续发展评价指标体系，补充了变革创新、环境保护等维度的指标，增强了可持续发展评价体系在我国电网企业的实际可操作性，也使得指标体系更符合可持续发展评价的要求。

（一）新常态下电网企业可持续发展能力评价的决定因素

第一，资源是企业发展的基础，只有具备有形资源、无形资源、人力资源等企业运营必备的原材料，电网企业才能运行起来，通过异质性资源不断积累，企业才能获取竞争优势。

第二，为了提高效率、降本增效，企业需要提高配置和整合资源能力，使资源的潜在效益更好地发挥，这取决于自身经营管理水平的高低。

第三，新常态下，为了适应新的经营与竞争环境要求，企业需要寻求产品、技术、市场、管理的革新，不断提升变革创新能力以改善自身的权变能力。

第四，电网企业可持续发展还受到社会协调和环境保护等因素的制约。社会协调衡量的是电网企业与企业利益相关者的协调关系，环境保护衡量的是电网企业与自然环境的协调关系。

第五，经济绩效是电网企业通过资源投入、管理运营、创新权变等内部流程处理以及社会与环境因素调节后实现的经营效益与效果，作为电网企业可持续发展的经济保障。

综上，本文明确了新常态下电网企业可持续发展能力评价的六个决定因素——资源、经营管理、变革创新、社会协调、环境保护、经济绩效，并同时厘清了要素之间的关系。

（二）维度确定

本文以上述六个因素作为一级维度，进一步地，以一级维度为基点，基于国内外现有体系来梳理指标评价的二级和三级维度，进而实现评价框架的构建。

1.资源。企业生存、发展或可持续发展都不离开资源的支撑，资源增速和资源质量是企业不断发展所应必备的基础条件。但是，随着资源的增长积聚以及大量优良资源的占有，企业容易被雄厚的资源所蒙蔽，忽略了资源内部的协调，阻碍其自身的持续发展。因此，为确保企业可持续发展，在资源方面，企业应剥离不良资产，保持合理的资源结构，以资源之间的协调夯实企业长远发展的“原料基础”。因此，本文提出资源维度下的二级维度，分别是资源规模、资源质量、资源增速以及资源结构，并且从有形资源、无形资源和人力资源这三类资源进行全面衡量。

2.经营管理。根据迈克尔·波特的价值链理论，电网企业应着重衡量和提升基础性活动和支持性活动这两类活动的管理水平，以获取持续发展的竞争优势。从电网企业的生产经营链条来看，电网企业首先需要进行电网规划和建设，然后是电网运行和设备维护，最后是电力销售和营销服务，这构成了电网企业的五大基本业务环节，而五大业务环节的运作又离不开物力、财力、人力、安全生产、配套保障的支持。鉴于上述分析，可以得出电网企业的支持性活动管理包括安全管理、物力管理、财力管理、人力管理，基础性活动管理包括规划管理、建设管理、运行管理、检修管理、营销管理。

3.变革创新。根据熊彼特创新理论且结合电网企业的实际情况，现阶段对原料来源的创新要求过高，因此，本文在创新的二级维度构架时并不加以考虑。此外，结合企业现有的对标体系对创新的衡量情况，本文采取内涵和外延更广的管理创新进行考虑。基于创新理论和电网企业的现实情况，本文从技术创新和管理创新来全面考量电网企业的变革创新能力。

4.社会协调。根据利益相关者理论，社会协调维度可分为电网企业与直接利益相关者和间接利益相关者两方面关系的衡量。直接利益相关者指的是与企业发生直接经济利害关系的利益相关者，间接利益相关者则是指与企业发生非经济利益关系的利益相关者。因此，本文的直接利益相关者包括：员工、客户以及供应商，并可从社会责任和社会关系两方面衡量电网企业与每类利益相关者关系的友好程度。前者体现的是电网企业为营造良好社会关系单方向的努力程度，而后者体现的是电网企业与利益相关者之间双方向的关系结果。

5.环境保护。新常态下，企业环境保护的实施离不开清洁生产理论的指导，该理论强调从节约资源和减少污染物排放两方面达到企业环境保护的目标。因此，本文把环境保护分为节能与减排两个方面。此外，本文采用“投入-产出”相结合的方式评价电网企业节能和减排的情况。环境投入衡量的是电网企业节能和减排的努力程度，环保绩效是对电网企业节能和减排取得效果的衡量。之所以采取环境“投入-产出”两方面考察，主要是解决环保设备初期投入大而见效慢问题对电网企业环境保护积极性的不利影响。

6.经济绩效。本文在衡量电网企业经济绩效的水平时从财务绩效和非财务角度的经营绩效两大方面进行探讨。在财务绩效的评价方面，通过对收入、成本、利润三方面的评价，既能明确电网企业的业务收益情况，又可以从收入和成本两方面对收益状况进行分析诊断。在经营绩效的评价方面，本文主要关注电网企业的供电、售电、投资三方面的表现成果，以驱动电网企业供电、售电与投资业务能力的不断提升、发展。

三、基于层次分析法的新常态下电网企业可持续发展能力评价指标体系构建

层次分析法是美国著名运筹学家T.L.Satty等人在20世纪70年代提出的一种定性与定量分析相结合的多准则决策方法。该方法的特点是在对复杂决策问题的本质、影响因素以及内在关系等进行深入分析后，构建一个层次结构模型，然后利用较少的定量信息，把决策的思维过程数学化，从而为求解多目标、多准则或无结构特性的复杂决策问题，提供一种简单的决策方法，本文的研究问题正好适用。

（一）评价指标体系的构建

新常态下电网企业可持续发展能力评价系统是一个大系统，评价指标体系应由目标层、准则层和指标层构成。指标的选择应注意因子的综合性、代表性、层次性、合理性及现实性，既要反映电网企业的综合性，又应表明电网企业自身的特殊性。因此根据以上原则，并结合电网企业的特点，本研究从资源、经营管理、变革创新、社会协调、环境保护、经济效益6个方面构建3个层次14个指标的电网企业可持续发展能力评估指标体系，构建的指标体系层次结构如下图所示。

电网企业可持续发展能力评估指标体系层次结构图

（二）构建判断矩阵

从不同电网公司选择6名经验丰富的电网企业相关人员组成专家组对各层指标权重进行设定，首先将专家组分为3个小组，各自确定不同的指标权重，其次每个小组均按照两两指标对比的原则，按照1—9标度法进行对比赋值，最后将3个小组设定的权重进行集体讨论确定。见表1。

表1 A—B1～B6判断矩阵

经过讨论，可以得出各指标间的关系。从表1可以看出，资源、经营管理、变革创新、社会协调、环境保护、经济效益六个准则层对于目标层而言，经营管理最为重要，其次依次为变革创新、经济绩效、社会协调、环境保护、资源。其中社会协调与环境保护同等重要。

表2 B1—C1～C4判断矩阵

从表2可以看出，在资源这个准则层之下的指标层中重要性依次为资源结构、资源增速、资源质量和资源规模。同理，可以得出，在经营管理这个准则层之下的指标层中，基础性活动管理较之于支持性活动管理更重要，比例为7/3；在变革创新这个准则层之下的指标层中，技术创新较之于管理创新更重要，比例为3/2；在社会协调这个准则层之下的指标层中，直接利益相关者较之于间接利益相关者更重要，比例为7/3；在环境保护这个准则层之下的指标层中，节能较之于减排更重要，比例为3/2；在经济绩效这个准则层之下的指标层中，财务绩效较之于经营绩效更重要，比例为7/15。

（三）层次单排序结果

利用方根法对各指标权重进行求解，以A—B1～B6判断矩阵为例，得 W=（W1，W2，W3，W4，W5，W6）T=（0.05，0.25，0.2，0.15，0.15，0.2），T即为所求判断矩阵的特征向量，也即指标权重。计算A—B1～B6判断矩阵的最大特征根λmax，得λmax=6.21。计算 A—B1～B6判断矩阵的一致性指标 （CI），检验其一致性，CI=0.042。 由于维数 n=6，则平均随机一致性指标（RI）=1.24，所以一致性比例CR=0.034。CR〈0.1表明构建的A—B1～B6判断矩阵的层次排序结果满足一致性检验的要求，其余各个指标层的权重值均可照此方法计算得出，计算结果见表3。

表3 各判断矩阵层次单排序结果

B1、B2、B3、B4、B5、B6 的 权 重 分 别 为 0.05、0.25、0.2、0.15、0.15、0.2，说明它们的重要性为：经营管理〉变革创新/经济绩效〉社会协调/环境保护〉资源。从表3可以看出，在“经营管理”准则层中，C5、C6的权重分别为 0.3、0.7，说明“基础性活动管理”比“支持性活动管理”指标重要；在“变革创新”准则层中，C7、C8的权重分别为 0.6、0.4，说明“技术创新”指标的重要性优于“管理创新”指标；而“基础性活动管理”和“技术创新”主要需要发挥人的主观能动性实现。在“经济绩效”准则层中，C13、C14 的权重分别为 0.35、0.65，说明“财务绩效”指标的重要性优于“经营绩效”指标；在“社会协调”准则层中，C9、C10的权重分别为 0.7、0.3，说明“直接利益相关者”指标比“间接利益相关者”指标重要；在“环境保护”准则层中，C11、C12 的权重分别为 0.6、0.4，说明“节能”指标比“减排”指标重要；在“资源”准则层中，C1、C2、C3、C4 的权重分别为 0.15、0.35、0.2、0.3，说明“资源质量”指标最重要、“资源结构”与“资源增速”指标重要性其次，“资源规模”指标重要性最差。

四、结论

本文运用层次分析法对构建电网企业可持续发展能力评估指标体系进行了深入的探讨，并对结果进行了分析。结果表明，运用层次分析法构建的电网企业可持续发展能力评价指标体系，通过将评价目标具体化，然后逐层分解的方式，化繁为简，将目标逐级化解为一项项较易实现的指标，较为科学和易于操作。二是在确定指标的权重时，专家组成员的经验和合理建议可以有效地结合到判定指标权重中来。而且，对专家评价的有效性和一致性的检验，保证了主观判断的合理性和科学性；最后，根据分析结果提出相应的政策建议。

本文的研究具有一定实际应用价值和现实意义，不足之处在于采取专家打分法确定权重，专家过少，可能结果的代表性不足。其次，设计的能力评价体系，没有经过实际企业执行和验证，有待于以后进一步研究。