浅谈村镇银行面临的风险及管控

陈美臻

【摘 要】村镇银行作为新型农村金融機构的主导力量，自2007年初实行试点以来，得到了较快的发展。村镇银行的出现，激活了农村的金融市场，丰富和完善了农村金融组织体系，并且为农村金融供给搭建了新的渠道，促使农村金融市场竞争更加激烈。但是，作为一种崭新的农村金融组织形式，村镇银行运行时间尚短，发展得不够充分，这必然会使这种新的形式存在许多问题。本文从5个方面分析了村镇银行目前面临的主要风险，并提出了相关管控措施。

【关键词】村镇银行；风险；管控；措施

村镇银行作为新型农村金融机构的主导力量，自2007年初实行试点以来，得到了较快的发展。到2016年末，全国范围内共建立了村镇银行1519家，其中中西部共组建村镇银行980家，占全国村镇银行总数的64.5%。整体资产规模已突破万亿元，达到12377亿元；各项贷款余额约7021亿元，农户及小微企业贷款合计6526亿元，占各项贷款余额的93%，其中500万元（含）以下贷款占比80%，户均贷款41万元；引进民间资本815亿元，占资本总额的72%，成为民间资本投资银行的重要渠道。

由于我国村镇银行风险管理还处于起步和探索阶段，对风险防范的水平较低，没有较好的风险规避能力，信贷资产质量差，有些村镇银行甚至出现了轻微得亏损。在村镇银行试点的大范围推广的形式下，金融风险问题日益成为村镇银行发展有待解决的重要问题。

一、村镇银行面临的风险

银行面临的风险主要有信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险八大类。村镇银行是银行系统中的一部分，因此拥有银行以上种类的风险。但另一方面，村镇银行的目标客户主要为农户和中小企业，这些服务对象的风险承受能力较差，且这些客户的信用风险评估难度较大，因此村镇银行的内在风险程度较高。

1.产业风险

农业作为基础产业，由于自身的弱质性和生产过程中的特殊性，受自然影响很大，而自然灾害是涉农形成不良的最主要原因。同时，农副产品的生产周期长、季节明显且容易受到气象灾害、病害和虫害等自然灾害影响，面临着极高的风险。缺乏有效的风险分散机制，缺少相关政策支持都使得村镇银行介入面临着严重的风险。

2.经营风险

在我国农村经济是高风险、低收益的经济，严重受到市场环境的制约和影响。由于农户贷款的用途主要是用于种植业、养殖业和家庭手工作坊产业的投入以及消费性贷款，而种养业又是弱势产业，存在着较大的自然风险和市场风险；农户个体业主及小微型企业生产的产品科技附加值低，管理不科学、相互间竞争无序，受市场波动影响较大，存在较大的经营风险，这种风险很容易直接转化为信贷风险。

3.违约风险

对于村镇银行而言，违约风险是一项在未来很长一段时间内都必须面临的重要风险。受历史因素及目前国情的影响.我国农村的科学文化水平比较落后，部分农民的信用意识比较淡薄.在无力偿还贷款的情况下，他们会采用各种手段赖账.甚至有一小部分人在有能力偿还贷款的情形下也会出现赖账的情况。村镇银行面对的是缺乏信用记录的农民散户和农村小微企业，这无疑使得村镇银行要面临着巨大的信用风险。

4.市场风险

村镇银行目前的主要业务为吸收存款、发放贷款.这就使得村镇银行受利率波动的影响比较大。随着我国利率市场化改革进程的不断加快，各银行业间的竞争越来越激烈，从而使村镇银行面临着市场风险。

5.操作风险

由于村镇银行的操作人员基本上都是在村镇当地招牌，文化素质普遍不高，容易导致操作失误.给村镇银行带来相应的操作风险。

二、相关管控措施

1.提高信用风险管理，提升资产质量

严守风险底线，严格落实贷款“三查”制度，严把客户准入，严格信贷审批，严肃贷后管理。可通过授信尽职调查、调整充实审贷会组成人员、强化放款岗履职督导等手段，进一步深化信贷流程。完善授信审批流程，对授信业务采取二次进场，实地了解客户信息，为授信决策提供可靠的信息保障，进一步增强贷款三查制度的执行落实效果。建议实行贷后管理例会制度，及时揭示风险预警信号，深化贷后管理效果，实现与贷前审查的有效呼应。建立退出机制，及时收回不良资产以降低信用风险，确保银行利益最大化。

2.提高合规风险管理能力，完善各项制度

相对于国有银行、大型股份制商业银行，村镇银行因市场定位、服务对象以及业务范围的局限性，受国家宏观经济政策调整影响较大。因此，村镇银行需要持续关注法律、法规的最新发展，正确领会法律、法规精神，准确把握法律、法规对全行经营的影响；认真贯彻国家经济转型升级的政策导向，加强市场风险管理的学习研究，进一步健全完善市场风险管理相关的政策制度；积极应对利率市场化改革、利差收窄等客观因素，防范在经营过程中可能出现的合规风险。

3.树立风险管理意识，提高管理文化

村镇银行要想打好风险管理的基础，应从建立风险管理文化入手，做好以下几点：首先，建立健全科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，明确划分相关部门、岗位之间的职责，建立职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制，从而创造全体员工均充分了解且能履行职责的环境。其次，让风险观念深入人心，使员工在每一次业务处理的事前、事中都仔细分析给银行带来的各种风险。再次，把内部控制落实到根本上，在开展业务之前都要制定相应的内部控制计划。最后，深化风险动态量化观念，提高对风险的识别和监控能力，真正做到预防风险，控制风险。

参考文献：

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[2]袁秀丽.我国村镇银行发展现状及对策分析[J].《时代金融》，2012（06）.

[3]周铭，刘丽.论中国村镇银行的风险与管理[J].《科技资讯》2014（12）.