小微企业融资难背景下的信贷政策研究

陈琳茜

摘 要：在我国的企业规模中，小微企业数量占据着主要地位，同时也是经济发展必不可少的一部分，在就业、民生方面有着重要的作用。然而小微企业在发展中关于融资难的问题也变得更加突出，这一方面是由于小微企业内部管理机制不成熟、信誉水平低下造成的，而另一方面则是银行缺乏对小微企业进行倾斜信贷政策，导致小微企业与大型企业在争夺银行贷款时处于失利地位。所以在未来的发展中，银行需要在信贷方面做出调整，尽可能地制定出有利于小微企业发展的信贷措施，为小微企业提供一个宽松的信贷环境。

关键词：小微企业；融资难；信贷政策；银行

近些年，由于县级经济的快速发展，小微企业的数量也在不断增加，而小微企业不论是对于我国的GDP增长，还是对于增加就业率、改善民生方面都有着极为突出的作用。然而由于小微企业规模小、经济实力不够雄厚、管理水平低下、融资渠道窄，因此也就成为各大企业发展中的弱势群体，需要得到政府以及银行的帮助，在信贷融资方面应该有一定的政策倾斜。银行要引导小微企业建立起现代化的管理机制，对于小微企业实施单独的信贷评估体系，构建起适合小微企业自身发展需求的信贷产品，从而尽可能地帮助小微企业获得融资，促使小微企业的良好发展。

一、小微企业的概念及意义

1.小微企业划分。一般来说，可以将我国的规模不大的企业分为中型企业、小型企业与微型企业三种，而小型与微型企业可以合并为小微企业。对于企业进行划分时的主要标准是企业的员工数量、企业一年总的营业收入、固定资产总额以及企业的自身特点。在2011年出台的对于中小型企业划分标准文件中明确指出：在交通运输行业，小微企业的划分标准为企业员工数量小于三百人或者是企业营业总额小于三千万元；而在零售业中，小微企业的划分标准为企业员工数量小于五十人或者是企业营业总额不超出五百万元。从中也可以看出，对于不同行业来说，小微企业的划分标准也是不一样的，然而整体来看，小微企业具有数量多、员工少、营业额小的特点。

2.小微企业的发展现状及意义。小微企业虽然规模不大，营业总额低，然而我国的小微企业数量众多，在国民经济中占据着非常突出的地位。根据加我国工商行政管理总局发布的数据显示，到2013年底，我国小微企业总数达到1169.89万，在所有企业数量中所占的比例为76.56%，而如果将个体工商户也纳入小微企业范畴中，这一数值将上升到94.14%。在我国的经济发展过程中，随着经济结构的不断调整，经济快速增长，使得小微企业的发展受到了极大的挑战。根据数据显示，我国的小微企业中只有12%可以保持高速增长，而其他的大多数小微企业增长都非常缓慢，同时小微企业中出现了市场需求量小、产品难以销售的状况。

然而总的来看，小微企业依然在很多方面表现出来积极的作用，特别是对于我国的经济发展，小微企业的贡献不可忽视。根据数据调查资料显示，在2013年，小微企业所产生的经济总值占到了国内生产总值的百分之六十，同时在税收方面也表现出了积极的作用，在我国财政建设方面作用非常突出。此外，小微企业在我国的就业方面也是有着很大贡献的，在如今就业形势严峻、剩余劳动力日益突出的情况下，小微企业可以在很大程度上缓解就业压力，提高就业率，而且小微企业由于所需资金少、便于管理，能够很好地适应我国的政策变动，因此也是我国在深化改革进程中的主要力量。

二、小微企业融资难背景下的信贷政策分析

如今，由于国际金融危机所带来的影响，小微企业融资难已经成为一个世界性的难题，而且我国对于信贷政策进行收缩，导致小微企业进行融资时变得异常困难。而从小微企业自身原因进行分析，可以看出小微企业具有经济实力不足、融资渠道过于狭窄，同时多数小微企业管理水平低下、信贷技术落后的特点，然而从更深层次原因进行分析，可知小微企业融资难的根本原因是相关部门没有对于小微企业实行积极的信贷政策。信贷政策只要是说中央银行或者是银监部门通过采取一些措施来调控信贷结构。而在小微企业信贷中，由于信贷数量小、风险大、收益低，在信贷业务办理过程中要耗费巨大的人力、物力、时间，因此多数的银行部门都不愿意为小微企业提供积极的信贷服务，而是在同等条件下选择大型企业信贷业务。

1.企业与信贷银行之间沟通不畅。不同的金融机构一般都会有很多的信贷产品，然而小微企业由于缺少相关的信贷知识，不了解信贷流程，同时也很难提供银行贷款时所需的各种资料，因此小微企业信贷业务很少。同时多数的小微企业都是传统的家族式企业，在生产经营过程中，财务报表信息缺失，银行也很难对于企业的信用情况、固定资产进行评估，因此也就影响到了银行对其发放信贷业务情况。一些小微企业在认识中存在着一定的误差，认为自己有一定的资金基础，完全没必要和银行进行信贷业务往来，而且即使从银行贷到款，数额也很小，难以满足自身的发展需求。甚至有些小微企业在资金运转遇到困难时，都没有意识到和银行进行贷款，而是采取了来源快的民间借贷，然而这样的借贷业务无法受到法律的保护，一旦出现冲突，小微企业会面临着很大的风险，同时利率也高，不利于小微企业的长远发展。

2.银行信贷业务困难。和大型的企业相比较，小微企业通常面临着更高的信贷风险，同时单笔信贷业务金额较小，很容易出现不良的信贷业务往来，再加上小额信贷业务的人工成本、时间成本都较高，后台信息系统不够健全，导致多数银行都不愿意为小微企业提供信贷业务。而且银行实行的信贷问责制，导致信贷员工的贷款积极性不高，也就在很大程度上制约着小微企业得到信贷的机会。银行在进行放贷时也会考虑企业的偿还债务能力，而小微企业由于内部制度不完善，担保能力不足，也就难以满足银行的放贷要求。此外银行在进行信贷业务时，会将不同的企业放在同样的授信通道中，通过相同的评价体系来评判是否要对于企业进行放贷，小微企业通常很难在营业额、资产规模方面与大型企业相比，所以也难以得到银行的信贷。

3.缺少相关的信贷政策优惠。在对小微企业进行信贷业务往来时，银行实际的经济收益非常少，再加上小微企业存在着严重的信用危机，导致很多银行都不愿意为小微企业放贷，而且中央银行也缺少相关的扶持优惠政策来鼓励小微企业向银行进行借贷，这样就严重限制了小微企业的发展。中央銀行对于不同规模的企业信贷业务都一视同仁，在小微企业信贷业务中没有任何的偏向，因此在贷款指标总量一定的情况下，小微企业必然会受到大型企业的排挤，融资也变得异常困难。

4.缺少相关的信用担保体系。尽管我国的信用担保体系已经有了很大的发展，然而在小微企业融资中担保效果却不明显。分析其中的原因，一方面是由于全国性的担保体系尚未建立起来，而小微企业由于自身财务信息不够透明，导致小微企业难以获得足够的担保资格；另一方面我国的担保体系起步较晚，发展不太成熟，担保机构数量不多，可以担保的资金总额小，同时担保成本高，导致很多小微企业不愿意寻求担保机构，也就加大了小微企业的融资难度。

三、提高小微企业融资水平的信贷政策建议

针对小微企业存在的业务规模小、不良信贷多、融资通道窄、企业管理水平落后的特点，从而提出了以下几个方面的信贷政策建议，以期解决小微企业融资难的问题。

1.建立起适合小微企业的信贷业务。银行需要从小微企业的自身特点出发，建立起适合小微企业发展的信贷业务，对于小微企业单独进行信用等级评定、风险管理以及内部控制，同时要加强不同小薇企业之间互相担保以及企业、信用社、个体户共同担保的贷款形式；培养通过订单、股份、土地开发权等凭证作为抵押而进行贷款；大力发展不同类型的贷款业务，丰富小微企业的信贷类型，尽可能地满足小微企业自身的个性化、多样化发展需求。此外，银行还需要对于小微企业实施特别的利率，在统一利率基础上适当进行浮动，而不能将小微企业与大型企业同等对待，实行同样的利率政策。通过在利率方面做出调整，从而促使银行方面对于信贷结构进行变动，能够把更多的信贷业务放在小微企业上面，帮助小微企业进行融资。

2.强化小微企业信贷业务管理体系。商业银行需要转变观念，加强在小微企业中的信贷业务水平，对于不同类型、不同行业的小微企业在各个发展阶段实行不同的信贷业务，对于小微企业的借贷期限、抵押物、还款形式加以调整，提高信贷业务的可适用性。此外，在小微企业信贷方面，银行还需要适当放宽贷款限制，简化贷款审批过程，缩短贷款业务办理时间，要对信贷具体情况、运用方式、发展前景进行综合考虑，尽量放宽小微企业抵押物范围，使用不同类型的弹性系数来加大信贷业务抵押率，而且小微企业自身也需要拓宽融资渠道，通过多方位的融资手段解决资金短缺问题。银行也需要根据当地的情况，建立起适合小微企业信贷业务发展的具体实施规则，加强与提高银行在小微企业方面的服务质量。

3.创新银行信贷服务模式。银行需要转变对于小微企业实施信贷业务的机构以及工作人员的考核机制，通过建立起合适的考核体制来鼓励信贷机构以及工作人员主动靠近小微企业，转变服务模式，了解小微企业的自身需求，根据小微企业的具体情况有针对性的进行放贷。同时还需要建立起良好的信贷培训体系，帮助小微企业进行自主创业。而商业银行在对小微企业进行政策扶持时，帮助小微企业应对好融资困难问题，单纯从经济方面入手是远远不够的，还需要提供一些其他方面的资源，如当小微企业刚起步时，银行就需要进行介入，为小微企业量身制定发展规划，提供金融管理方面的咨询服务，建立起全方位的金融服务体系，从而与小微企业之间形成一个良性循环的借贷关系。银行在帮助小微企业进行科学合理的理财、融资同时，也能使得自身利益得以发展，從而由先前的单纯借贷转变为银行与企业之间实现双赢的局面，从贷后监管转变为贷后服务，建立起良好的银企关系。

4.帮助小微企业尽快建立起现代化的管理制度。银行以及政府部门要大力提高小微企业整体的质量水平，规范小微企业的内部管理制度，强化小微企业的市场竞争力以及信用程度，而要达到这些目标，首要的工作就是帮助小微企业建立起现代化的管理制度。根据调查显示，目前多数的小微企业中存在着严重的家族式管理，缺乏现代化的管理体系，信誉程度也不高，这也就在很大程度上影响到了银行的放贷业务。要促使小微企业转变管理模式，借鉴现代化的企业管理制度，优化内部控制管理结构，提高产品质量，在激烈的市场竞争中具有自身核心竞争力，用雄厚的经济实力来吸引银行对其进行放贷。其次，要提高小微企业的信用水平，增强法律意识，具备诚实守信的经验理念，严格遵守市场运行规则，通过良好的信誉来获得银行的信贷业务认可，而且银行一旦对其进行放贷，小微企业也要按期进行还款，维护良好的信用水平，为以后的再次借贷打下基础。最后，小微企业需要强化财务管理，做到财务报表真实、透明，向外界提供一个真实详细的财务报表，保证各项会计凭证以及会计资料的真实性，提高自身管理水平，树立起一个良好的企业形象，从而得到银行的认可，实现企业与银行共同获利的目标。

四、结论

总的来说，转变小微企业信贷管理体系，实行有利于小微企业自身发展的信贷政策是未来银行以及政府部门需要着重关注的问题，同时也是一项意义重大的制度创新。为小微企业提供一个宽松、积极的信贷融资环境在解决民生问题、提高就业率方面也是至关重要的。相信随着这些积极措施的实行，小微企业信贷融资体系会变得更加完善，小微企业也会实现真正意义上的可持续发展。

参考文献：

[1]陈雅萍.我国小微企业融资问题研究[D].沈阳工业大学，2013.

[2]张晓薇.小微企业融资问题研究[D].山西财经大学，2013.