小微企业金融支持的对策研究

李先锋

摘要：小微企业是我国市场经济的重要组成部分，对于提高我国经济活力，扩大就业有着重要意义。随着社会主义市场经济的发展，小微企业的生存发展日益受到社会各界人士的重视。但是，从实际情况来看，众多小微企业还是因为资金问题难以生存，因此，提高对小微企业金融支持力度成为关乎小微企业生存的重要因素。文章从小微企业融资存在的问题出发，对金融支持小微企业的难点做出分析，并为金融支持小微企业提出一些建议。

关键词：小微企业；融资；政策建议

一、小微企业基本融资方式

（一）短期借款

短期借款指的是企业向有资金实力的个人或企业借用资金，双方约定在一定时期一次性偿还或者分期偿还的借款。目前，我国许多小微企业的短期借款都是来源于银行的贷款，银行把资金借给企业，规定企业在一定的期限内还本付息。但是小微企业向银行借款能否成功，很大程度上取决于企业的信用，加上银行贷款的利率受到中央银行和经济情况的影响，利率的高低会影响企业的总体收益，这就使得企业在进行银行贷款的时候需要多方面考虑，不但要正确看到自己的实力，正确评估自己抗风险的能力，还要准确分析当前的经济形势。

（二）商业信用

商业信用是指企业根据自己日常的商业信用程度，与对方交易者约定还款时间的一种筹资方式。例如企业在购买原材料的时候，为了让企业资金进行其他方面的经营活动，可以与卖方协商在未来某时间支付货款，如果在通货膨胀比较高的时期，企业可以通过预收货款减少应收账款积压风险。此外，商业信用还包括商业汇票。

（三）金融租赁

金融租赁是指承租人与出租人之间签订出租合同，在合同期限内，承租人占有和使用所租赁的资产，并支付一定的费用。一般来说，企业所租赁的资产包括办公设备、机器和厂房等，租赁可以使企业的筹资成本大大降低，但是企业所租回来的资产在企业使用时具有一定的限制性，随着时间的推移，企业可能会失去资产的所有权。

二、金融支持小微企业存在的问题

（一）小微企业信贷资金总量不足

根据市场调查，我国大部分地区的国有商业银行都没有企业贷款审批权限，致使数额巨大小微企业信贷资金上存，而在农村信用社之中，每年都需要从人民银行进行再贷款以及向其他地区金融机构拆借资金。如今，我国银行存贷款呈现虚高状况，以贷转存、存贷挂钩现象普遍，企业能够得到的实际贷款量少。虽然，近年国家针对小微企业发展做出了放宽信贷的举措，不断提高金融机构对小微企业的金融支持力度，但是，小微企业金融状况还是堪忧。

（二）小微企业融资成本高

2014年，我国国务院出台了《关于多措并举着力缓解企业融资成本高问题的指导意见》，但是仍然无法切实解决我国小微企业贷款成本高的问题。首先，我国农村资本积累相较于城市来说远远落后，金融部门对于企业评级的要求还是过高，大部分金融部门不仅要求企业达到AA以上资质，还附加了企业开户两年以上的条件，县域小微企业融资门槛极高，不符合县域经济的实际情况。其次，我国小微企业贷款利率2014年一年内普遍上浮了20%～30%，加之小微企业没有与大银行的议价能力，小微企业在进行融资的过程中不得不放弃金融机构，转向民间借贷，加剧了融资成本。最后，小微企业融资主要来自银行，股权融资的企业极少，即使在门槛低的“新三板”中也很难实现融资，小微企业融资渠道过窄。

（三）金融部门审批环节复杂

小微企业由于资金实力不足，对于资金的需求一般比较急迫，有着额度小、次数多、时限短的特点，而金融部门在进行借贷审批时需要繁琐的手续，且由于金融机构内部原因，很多审批都存在滞留现象，审批通过的时间长，与小微企业的需求形成矛盾，很多贷款申请需要两三个月甚至更长时间。在这样的情况下，小微企业很容易失去发展机会，发展状况堪忧。

（四）激励机制问题

小微企业的激励机制问题主要表现为商业银行的贷款零风险与责任追究机制形成的矛盾。虽然，零风险贷款机制与责任追究机制的结合很大程度上规范了金融行业的借贷，但由于信贷工作人员以及领导的畏惧心理，基层金融部门不敢对小微企业进行借贷，严重影响了贷款营销的积极性。在这样的机制之下，县域金融借贷业务正在逐渐萎缩，不仅削弱了地方经济的发展势头，也对商业银行的发展造成了不利影响。

（五）小微企业资质问题

小微企业发展历时短，在生产结构、资金规模、创新能力以及抗风险能力上都存在着不足。此外，由于大部分小微企业可提供担保不足，且市场上经常出现废逃银行债务的事件，基于贷款风险以及贷款效益的综合考虑，大部分金融机构都不愿意向小微企业提供借贷支持，并且在如今责任追究机制的影响之下，金融机构也宁可闲置银行资金，也不愿意为新兴小微企业借贷。2014年以来，金融机构对小微企业贷款期限90%都是6～12个月，小微企业资金周转困难。

三、小微企业金融支持的对策研究

（一）金融机构方面

首先，金融机构应该对信贷规模以及信贷流向进行把控。针对小微企业，金融机构一方面严格规范小微企业信贷资金使用，另一方面也要将资金充分使用，通过制定相应的鼓励政策提高金融机构对小微企业贷款的积极性。此外，金融机构还可以针对小微企业的资金缺口特征，按照小微企业贷款风险制定适度的贷款利率，由于小微企业贷款额度小、次数多、时限短的特点，金融机构的利润空间会增大。生命周期理论视角之下，小微企业创业阶段的资金需求极大，但金融机构一方面资金有限，另一方面对于小微企业贷款有着严格规定，需要长时间的复杂手续才能够实现办理，常规性以及传统行业小微企业的资金获取难度高。因此，金融机构可以从生命周期理论视角出发，针对不同生命周期、阶段的小微企业制定不同的信贷支持计划，合理划分小微企业生命阶段的信贷比例。

其次，金融机构还可以针对小微企业的贷款需求设立专业的小微企业服务机构，建立专业的服务团队，实现业务的专门化，针对不同行业特征以及不同需求的企业制定相应的金融产品。例如，针对固定资产抵押有限的小微企业，传统信贷担保资源不足的情况，金融机构可以不断强化创投、无形资产抵押等融资工具的建设。此外，对于这类专业服务机构，金融机构可以将其建设为独立部门，实行独立核算、考核及运营管理，从而减少金融机构内部工作量，将业务计划制定与日常金融业务区分开，提高金融机构的工作效率。

（二）政府及监管部门方面

首先，政府及监管部门应该不断完善小微企业信用担保建设。在小微企业信用担保建设的过程中，监管部门可以针对小微企业建立小微企业信用数据库，通过信息化平台对小微企业的信用资质进行审核，将小微企业的情况纳入央行宏观经济金融监测分析体系中，及时向金融机构作出风险提示，引导金融机构对小微企业做出正确地信贷决定。另一方面，在小微企业的担保中，政府可以建立统一的小微企业担保平台，避免金融机构争抢符合资质担保平台。或者引导社会资金，组建大型融资担保公司，从而分散小微企业贷款风险，提高小微企业贷款信用程度。此外，为了分散小微企业贷款风险，政府可以通过担保公司合作、保险公司合作、创投公司合作等方式，将贷款风险转移。

第二，政府及监管部门应该加大政策支持以及引导。这一过程中，政府可以设立小微企业发展专项资金，通过宏观调控，筛选淘汰产能落后的企业，促进优质企业的发展。还可以设立专门的政府服务机构，在税收、补贴上对小微企业进行支持。此外，政府及监管部门一味放宽政策或者严加限制都是不可取行为，在面对小微企业金融支持问题时，政府及监管机构应该掌握合适的度。

（三）企业方面

从企业自身的角度出发，要提高金融机构对小微企业的支持，小微企业就应该从增强自身实力、提高企业信用两方面入手。首先，小微企业应该不断优化自身产业结构，提高管理水平，提高企业实力，从而获得金融机构的信任。在强化自身实力的过程中，小微企业还应该认识到，不同区域、不同行业以及不同阶段的企业在进行融资选择时都有不同的特点，因此，小微企业应该针对自身实际情况，选择融资方式。在企业信用方面，小微企业首先要强化自身的制度建设，规范自身财务制度，定期接受检查，接受政府监督，保证企业财务信息的真实，实事求是的上报信用信息，强化沟通，建立相互信任的合作关系。

参考文献：

[1]张永丽，丁森林.促进农村小微企业发展的国际经验[J].北京农业，2015（03）.

[2]王荣荣，车明诚.企业小额信贷市场绩效分析——以哈尔滨银行为例[J].中国商贸，2014（28）.

[3]贺正莉.改善小微企业金融困境的探讨[J].经营管理，2012（06）.

（作者单位：德州市统计局）