创新就业小额担保贷款反担保方式

◎ 文/陈前进

创新就业小额担保贷款反担保方式

◎ 文/陈前进

我国是一个人口众多、经济发展水平不高且发展不平衡的国家。这一基本国情决定了我国就业问题的长期性和复杂性。为解决就业难的问题，国家、省、市都发布了支持创业、增加就业的相关政策。其中就业小额担保贷款就是中央出台的下岗失业人员再就业相关扶持政策之一，是国家运用金融手段支持下岗失业人员再就业的重要举措，该项政策能否落实好坏，不仅涉及民生，更关乎稳定。

中小企业的发展现状及资金需求

中小企业是我国国民经济发展的基石，为我国经济持续快速发展作出了重要贡献。截至2012年底，全国工商注册的中小企业总量超过4200万家，比2007年增长了49.4%，占全国企业总数的99%以上。全国中小企业贡献了58.5%的GDP，68.3%的外贸出口额，52.2%的税收和80%的就业，在促进国民经济平稳较快增长、缓解就业压力、实现科教兴国、优化经济结构等诸多方面均发挥着越来越重要的作用。

但是由于我国中小微企业的规模小、技术和资金实力较为薄弱、企业受传统体制以及外部宏观经济影响较大，再加上中小企业财务管理水平相对较低，使我国中小企业的生存现状不容乐观。特别是2013年以来，一些中小企业出现了资金链断裂，老板跑路、企业倒闭的情况。导致这种情况的原因主要包括2个方面：一是因为企业自身规模小，自有资金不足、信誉不高、信用等级普遍较低。二是政府对中小企业贷款支持和担保不足，以及我国信用制度体系不健全。因此，提高中小企业的存活与发展能力，需要加大财税政策支持力度，解决中小企业融资难等问题。

就业小额担保贷款反担保方式的措施

就业小额担保贷款是指通过政府出资设立担保基金，委托担保机构提供贷款担保，由经办商业银行发放，以解决符合一定条件的待、就业人员（扶持对象）从事个体经营自筹资金不足和安置扶持对象就业的劳动密集型中小微企业流动资金不足的一项贷款业务。就业小额担保贷款主要用作自谋职业、自主创业或合伙经营和组织起来创业的开办经费和流动资金，补充安置扶持对象就业的劳动密集型中小微企业流动资金。而以各种申贷方式申请小额担保贷款时，须提供担保机构认可的反担保。

1.抵押反担保措施

抵押反担保是指被担保人或第三人以其确定的不动产不转移占有，以该财产作为债务的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权按照担保法及有关解释细则规定，以该财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。可以抵押的财产有：企业或个人所有的房屋和其他地上定着物；企业或个人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物。

2.保证反担保措施

保证反担保又称信用反担保，是保证担保方式在反担保中的适用，即债务人之外的保证人与本担保人约定，当本担保人取得对债务人的追偿权而债务人不向其履行债务时，由保证人按照约定向本担保人履行债务或者承担责任的反担保方式。

就业小额担保贷款反担保方式的局限

1.贷款人可供抵押的资产有限

担保机构、银行在担保贷款的操作中，要求贷款人（企业或个人）提供足值有效的抵押，要求所有权明晰且无争议、能够快捷低成本地实现物权转化成现金。在实际操作上，贷款人的资产能够作为抵押品的范围较窄，可抵押范围集中在土地使用权、房产等不动产方面，且集体土地、集资房、自建房不能抵押。

2.对反担保人的要求过严

各地为了降低贷款风险，在反担保人的选择上非常严格。一般要求职业为公务员和事业单位工作人员。为解决现实操作中遇到的反担保人资质不足的问题，有些地区将反担保人的范围扩大到有稳定收入的国有企业职工。就业小额担保贷款的扶持对象多为下岗失业人员、返乡农民工、就业困难人员和高校毕业生。此类人员均为社会弱势群体，缺乏必要的社会资本，故较难寻求到符合资质的反担保人对小额贷款进行担保。作为小额担保贷款的申请人，其所拥有的不动产有限，部分申请人连自身住房都缺乏，因此，其亲戚朋友害怕承担连带责任和贷款风险而不愿意为其出具担保合同或出面担保。

3.对反担保比例要求过高

小额担保贷款针对的客户群体（扶持对象）的特殊性决定了贷款的风险系数很高。为了解决借款人提供反担保面临的困难，中央要求和鼓励金融机构不断降低反担保金额要求，以期满足更多缺乏社会资本及经济能力的社会人员的贷款需求。但在各地实际工作中，反担保的比例基本是100%的全额反担保，且按照反担保物评估价的70%核定贷款额。全额反担保的要求增加了借款人的贷款难度，也降低了反担保保证人的反担保意愿。

反担保方式的创新

反担保作为风险控制的主要措施之一，在一定程度上限制了对小额担保贷款的需求。因此，在风险控制与满足贷款需求之间寻求平衡的关键办法是反担保方式的创新，提供多种担保方式供借款人选择。

1.扩大反担保人员范围

反担保人的资质要求，可以由原来的机关、事业单位工作人员扩大到经营良好、收入稳定的各类企业员工或社会团体工作人员。

2.扩大财产担保范围

（1）对主要生产设备投资大、设备价值高、管理规范的中小企业，可用拥有所有权（融资、租赁设备除外）的主要生产设备作为贷款抵押，根据设备的通用化程度、使用状况、更新时限，按照评估机构评定的价值确定贷款抵押额度。

（2）国有土地使用权预登记（保证金）或拆迁预期收益抵押方式。对已交土地款（或保证金），正在办理土地使用权证的企业，采用国有土地使用权预登记的做法，以正在办理的国有土地使用权作为贷款抵押，按照实际缴纳国有土地出让金的百分比认定贷款额度，办好土地使用权证后立即办理土地抵押手续。对已确定或正在进行的部分拆迁、整体搬迁的企业，以其拆迁、搬迁的预期收益作为贷款抵押，按照实际收益的百分比认定贷款额度，担保机构再与政府土地收储中心、贷款企业、放款银行签订抵押协议。

草原飞虹

巴音布鲁克草原位于新疆巴音郭楞蒙古自治州和静县，海拔约2500米，是典型的禾草草甸草原，也是天山南麓最肥美的夏季牧场。草原东西长270公里，南北宽136公里，面积约2.3万平方公里，是我国第二大草原。

于怀/摄

（3）企业法人保证方式。对控股或占股总公司商业信誉好，银行给予总公司授信的所属中小企业，总公司在其授信的范围内提供连带责任保证。

（4）依法可以转让的股权质押方式。对抵押人享有所有权或依法具有处分权的可以转让的股份作为抵押，按照会计师事务所评估价值的一定比例核定贷款额度，并到工商部门办理股权质押登记手续。

3.建立信用社区模式

建立信用社区是指由社区根据创业者在社区日常生活行为而作出的信用担保评价作为下岗失业人员申办小额担保贷款的“反担保”形式。对于信用评价高的下岗失业人员可以免除贷款担保。另外，在反担保要求上，也可以区别对待。对于参加过创业培训、创业计划周详、有过创业经验、学历较高并且无不良信用记录的申请人，可以免除担保。

创新反担保方式的风险及防控措施

创新反担保方式须在风险可控、程序合规的前提下以服务企业发展为宗旨，通过扶持企业发展使就业扶持对象充分就业，促进经济社会的全面发展。

1.反担保主体资格审查不当的风险及控制措施

担保业务中，一旦发生代偿，担保公司或担保人的损失能否挽回，很大程度上取决于反担保人的清偿能力和履约能力。一旦对反担保主体资格审查不当，将可能造成无法履约和偿还的风险。对其反担保主体资格的法律审查把关不当，也可能导致反担保合同无效。因此，在担保业务中要依据相关法律法规对反担保主体进行限制，更要加强审查。应对措施是把小额担保贷款的扶持对象控制在当地可管理范围内。

（1）对于个人，从外地来本市者必须居住半年以上，持有全国统一样式的《就业失业登记证》，法定劳动年龄以内，诚实守信、具有完全民事行为能力，并在当地就业创业，稳定经营半年以上。

（2）对于企业，则是吸纳安置扶持对象较好，内部管理制度完善，财务会计核算制度规范，资产状况良好，依法纳税，具有符合法定要求的注册资本金和必要的运营资金、经营场所及设施，经营情况正常，生产经营规模及提供的就业岗位稳定并具有提升空间，无中断经营的迹象，企业生产经营符合国家法律法规或产业政策，主要产品市场稳定或市场潜力大，可持续发展趋势好。

2.借款人经营风险及控制措施

借款人经营风险是指借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等不能或不愿按期归还贷款本息的风险。对于此类风险的控制要强化对企业的监管，严格把关企业申请资料、认真做好实地调查、定期做好考察和监管，做到及时、准确地掌控企业经营动向。为控制风险，充分保障国家资金安全，还应加强财政、国土、房地产交易、银行、工商等相关部门之间的配合和协调力度，共同杜绝风险漏洞。

3.审查和操作不当的风险及控制措施

审查和操作风险，是指因公司内部控制、治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险、经办银行和担保机构对贷款项目贷后监督管理不善的风险。对此，经办银行和担保机构应共同对贷款项目进行贷后监督管理，掌握贷款项目的经营情况、财务状况和贷款使用等情况，发现问题，及时采取相应措施，督促借款人（用款人）按约履行还款责任。

小额担保贷款在我国开展的时间不长，借款人、经办银行、担保机构、财政部门等环节都处于积累经验的阶段，现行管理体制、机制也有待进一步完善。其中，小额担保贷款反担保方式的局限性是制约小额担保贷款可持续开展的重要因素。破解小额担保贷款发展的难题，不仅需要政府与金融机构明确责任和义务，共同构建促进小额担保贷款可持续开展的长效机制，更需要对小额担保贷款反担保方式进行创新并进行良好的风险控制。

（作者单位：贵阳经济技术开发区就业小额贷款担保中心）

编辑：武振协