农村小额信贷对我国经济发展的影响

2010-04-22肖海霞

中国乡镇企业会计 2010年6期

关键词：农贷支农小额贷款

肖海霞

一、农村小额信贷的现状分析

1.农村小额信贷的发展史

国内的小额信贷始于1994年，到2001年底，累计发放扶贫到户贷款250亿元，累计扶持贫困农户1715万户。截止2009年，小额信贷授信124万户，授信总额度300亿元；实际贷款105万户，贷款余额256亿元。

2.农村小额信贷的支持现状

目前，在我国是以财政拨款、税负减免、金融保险为工具，通过对种粮农民直接补贴、农业税全面减免、农业保险机制的运行来支持三农问题的解决。在金融服务领域是农业银行、农业发展银行和农村信用社“三足鼎立”的金融支农格局。其中，农村信用社实际上承担着农村、农户和农业信贷支持的主要力量，其在农村小额信贷市场中地位的重要性逐步显现。

3.小额信贷新政策的调整

农业银行正式下发修订后的《农户小额贷款管理办法（试行）》，将单一农户的授信额度从最高不超过3万元，调整为最高不超过5万元，同时尽可能地简化了贷款流程，并且将农户小额贷款用途扩展到职业技术培训、子女教育、医疗、购买耐用消费品、修缮房屋等生活消费需求。此外，农业银行还根据农户从事生产经营周期的不同，灵活调整了贷款期限和还款方式。

二、小额信贷运行过程中存在的问题

1.小额信贷资金供给渠道狭窄

随着农村经济发展的进程加快，农村经济开始向多元化、多样化方向发展，对信贷资金的需求也越来越大，但受各种因素影响，农村信用社不能广泛吸收更多的社会闲散资金。

2.小额信贷的财务自立能力较弱

长期以来，农村信用社承担着涉农资金政策性投入，没有相应的弥补途径，更未能享受到相应的资金组织和财政税收等优惠政策。由于支农义务与政策扶持的不对等，制约了小额农贷的可持续发展，挫伤了信用社的支农积极性，削弱了信用社的支农后劲。

3.小额信贷实际操作与管理机制不对称

（1）小额农贷的超常工作量与农村信用社信贷人员偏少、管理手段落后、社会诚信观念淡薄等的矛盾非常突出。

（2）小额农贷责权利不对称。目前对到期不能收回贷款的信贷员采取的各种责任清收措施，导致信贷员所承担风险与利益的不对等，从而影响了信贷人员的工作积极性，使小额农贷的推广效果大打折扣。小额农贷的贷款期限与农业生产周期不对称。从政策上就没有建立起一种中长期贷款机制。

4.保障机制的缺失不全

（1）贷款本身的风险。由于农业产业是一个受自然灾害、市场行情、人为因素等诸多环节影响的弱质产业，加上小额农贷的借款主体——农民，大多还属于经济劣势群体，一旦出现风险，无疑给本来拮据的家庭生活雪上加霜。同时，由于缺乏相应的保障机制，农村信用社每遇到类似风险，往往也是束手无策。

（2）来自外部的各类风险。一是来自于农户的道德风险，由于成千上万的农户都有贷款，还款时存在一定程度的攀比心理；二是由于农户法律法规知识的淡薄，存在将多个小额农贷转移给一户使用的现象，形成风险叠加；三是缺乏有效的信息、管理机制。由于移民、外出等原因，致使诸多小额农贷因债务人外迁，无法收回贷款。四是小额农贷管理落后，给农村信用社员工造成混水摸鱼之机，形成新的道德风险。