金融企业财务管理信息化建设研究

刘畅

摘要：随着科技与经济的发展，信息技术不断被运用到企业的各个环节，对于我国金融企业财务管理工作具有长远影响。在不断完善内部资产管理、财务管理制度的同时，信息化建设使企业的财务信息与信息技术结合起来，加快了财务管理的运行，提高了企业的工作效率和管理水平，为金融业的发展作出了贡献。相较传统企业，金融企业无论是在经济形式、管理制度方面都存在较大差异，尤其是在金税四期上线之后，政府对金融企业的监管力度更大，这对优化金融企业的财务管理水平提出了更高的要求。本文分析了我国金融企业财务信息管理的重要性及其中存在的问题，并提出了有效的优化财务管理方法，以加快金融企业信息化建设。

关键词：金融管理；信息化建设；财务管理

DOI：10.12433/zgkjtz.20241223

一、金融企业财务管理信息化建设概述

金融企业财务管理信息化建设是指利用信息技术手段，对财务管理进行全面、高效、准确的信息化改造和升级。这一过程涉及财务数据的收集、处理、分析、报告等方面，旨在提高财务管理的效率和质量，为企业的决策提供准确、可靠的财务信息支持。

首先，财务管理信息化建设需要建立完善的财务信息系统。这个系统可以实现财务数据的自动化采集、处理和存储，确保数据的准确性和完整性。同时，系统还应具备灵活的报表生成和查询功能，方便管理人员随时获取所需的财务信息。

其次，财务管理信息化建设需要加强财务数据的安全管理。金融企业的财务数据非常敏感，需要采取一系列安全措施保护数据的机密性和完整性，包括建立完善的权限管理制度，确保只有授权人员才能访问和修改财务数据；加密和备份数据，防止数据丢失和泄露；建立监控和审计机制，及时发现和处理异常情况。

最后，财务管理信息化建设还需要加强与其他业务系统的集成。金融企业的财务管理与其他业务系统密切相关，如人力资源管理系统、采购管理系统等。通过与这些系统的集成，可以实现财务数据的自动传递和共享，避免数据被重复录入或错误录入，从而提高工作效率和准确性。

二、金融企业财务管理信息化建设的重要性

（一）提升财务管理效率

随着我国经济的快速发展，金融企业的工作效率在市场竞争中至关重要，它可以显著降低日常财务事务的处理成本。信息化系统将会计基础核算低等附加值的作业劳动集中起来，基于流程再造和IT系统整合，可以提升会计核算业务处理效率。信息化建设可将更多的人工操作纳入系统内，通过自动化流程减少人工操作，同时将内控措施融入系统，从而更好地防范风险。

信息化建设能够大幅提高工作效率，将原来需要面对面操作的业务处理工作系统化、电子化。金融企业财务管理信息化建设的价值主要表现在增强集团管控能力、提高财务组织运营效率、优化资源配置结构、支持业务快速发展等方面，基层人员可以脱离重复性、事务性的工作，把更多的精力放在管理会计上，通过信息系统建设，能够为管理决策提供更深入、更多维度的数据支持。

（二）改变传统的管理模式

金融科技可以带动企业财务管理信息化的发展，借助云计算、大数据、人工智能等技术，提升企业的管理效益。财务管理信息化的顺利、稳定运行，对于保障金融企业的持续性、稳定性发展意义重大。通过构建财务管理中心的方式，将各个部门的工作集中到系统中，财务部门也可以将日常事务放在系统中分项处理。例如：在分析数据、处理数据、业务管理和财务管理的过程中，借助信息系统就能实现自动化处理。这样一来，财务人员就有更多的时间和精力处理财务管理中的问题，而非基础的数据测算。

（三）提高财务管理质量

金融企业财务管理信息化建设的重要性在于提高财务管理的质量和效率：

第一，提高数据的准确性和完整性。通过开展财务管理信息化建设，金融企业可以实现财务数据的自动化采集和处理，减少人工录入的错误和遗漏，提高数据的准确性和完整性，避免数据错误导致的财务决策错误，提高财务管理的质量。

第二，提高财务报告的及时性和准确性。财务管理信息化建设可以实现财务数据的实时更新和报表的自动生成，从而大大缩短了财务报告的编制时间，提高报告的及时性。同时，通过系统的自动计算和核对功能，减少人为失误，提高报表的准确性。

第三，加强财务数据分析和决策支持能力。财务管理信息化建设可以提供强大的数据分析和报表生成功能，帮助管理人员深入分析财务数据，发现问题，为决策提供科学依据，提高决策的准确性，推动企业发展。

三、金融企业财务管理信息化建设中存在的问题

（一）缺乏完善的信息化平台

金融企业财务管理信息化建设在实施过程中存在一些问题，其中的一个主要问题是缺乏完善的信息化平台。具体表现如下：

第一，系统集成困难。企业通常有多个业务系统，如财务系统、人力资源系统、采购系统等，这些系统之间的数据交互和集成是非常复杂的。由于缺乏完善的信息化平台，不同系统间的数据传递和共享存在困难，导致数据冗余、重复录入、不一致等问题。

第二，功能不完善。部分企业的财务管理信息化平台功能不够完善，无法满足实际需求。例如：缺乏强大的数据分析和报表生成功能，无法提供准确、及时的财务分析和决策支持；缺乏灵活的权限管理和审计功能，无法保证财务数据的安全性和可追溯性。

第三，技术更新滞后。由于财务管理信息化建设需要投入大量的资金和人力，一些企业在技术更新方面存在滞后现象，仍然使用老旧的信息化平台，无法适应新的业务需求和技术发展，导致财务管理效率低下。

（二）对财务管理信息化的认识不足

我国各金融企业对信息化的认识水平不一致，导致企业间差距较大。为了完善金融企业财务管理信息系统，需要根据企业的综合实力和发展方向制定发展方案，加强计算机网络和基础设施建设，学习先进的科学技术，不断完善财务管理信息系统安全自动化。

（三）缺少财务管理信息化人才

拥有信息化管理知识的人才对于金融企业财务管理信息化非常重要，金融企业信息化的推进需要大量复合型人才的支持。财务人员需要具有一定的会计核算、财务管理知识、计算机水平和一定的业务水平，但目前，金融行业缺乏既有财务知识又懂得信息化管理的复合型人才，这对于财务管理工作的开展影响显著，尤其是对于先进系统的操作，往往会影响整体系统的运转效率，导致信息化建设出现阻碍。

（四）信息安全问题

财务数据信息化使数据高度集中，数据的收集、处理、分析可以减少和消除冗余，有效提高企业的管理水平。然而，财务信息化程度越高，对企业数据库、IT硬件设备的要求就越高，异地备份、定时备份等数据安全措施需要更加健全。网络系统是开放的，若信息系统不完善，可能导致内部信息泄露、病毒侵入、数据丢失，给企业带来不可估量的损失。

四、金融企业财务管理信息化建设的优化策略

（一）健全财务管理信息化制度

随着信息技术的快速发展，金融企业越来越重视财务管理信息化建设。健全财务管理信息化制度对于提高财务管理效率、降低风险、增强企业的竞争力具有重要意义。以下是具体措施：

第一，建立完善的财务管理信息化制度。企业应制定财务管理信息化的相关制度和规范，明确财务管理信息化的目标、原则和流程，确保信息化工作有章可循。

第二，加强财务管理信息系统建设。金融企业应投入足够的资源，建设高效、安全、稳定的财务管理信息系统。系统应具备数据采集、处理、分析、报告等功能，满足企业不同层级和部门的需求。

第三，加强数据安全管理。企业应建立健全数据安全管理制度，确保财务数据的安全性和完整性，包括数据备份、权限管理、防火墙设置等措施，防止数据泄露和非法访问。

第四，推进财务管理信息化与其他系统的集成。企业应将财务管理信息化与其他业务系统进行集成，实现数据的共享和交互。例如：将财务管理信息与客户关系管理系统、风险管理系统等集成，可提高信息的准确性和及时性。

（二）构建信息化共享数据平台

构建信息化共享数据平台是优化金融企业数据管理和应用的重要策略。以下是企业构建信息化共享数据平台的一些建议：

第一，建立统一的数据标准和规范。企业应制定统一的数据标准和规范，确保数据的一致性和可比性，包括数据命名规范、数据格式规范、数据字段定义等，以便不同部门和系统之间能够顺利进行数据交换和共享。

第二，构建安全可靠的数据存储和传输机制。企业应采用安全可靠的数据存储和传输机制，确保数据的安全性和完整性。包括数据加密、权限管理、备份、恢复等措施，防止数据泄露和非法访问。

第三，建立数据治理机制。企业应建立完善的数据治理机制，包括数据质量管理、数据生命周期管理、数据安全管理等。通过数据治理，确保数据的准确性、完整性和可信度，提高数据的价值和应用效果。

第四，推动数据共享的技术支持。企业应借助先进的信息技术，推动数据共享的技术支持。例如：采用数据集成和数据交换技术，实现不同系统之间的数据共享；利用数据挖掘和分析技术，发现数据中的潜在价值和业务机会。

以云计算、大数据为代表的新兴技术成为财务创新的催化剂。随着数据的汇集，数据管理和分析变得格外重要，数据的价值逐渐成为企业成长的重点，它不仅能提供更多的商业机会，也是企业运营情况及财务状况分析的重要依据。大数据技术的发展，使财务系统中大量的数据得到有效管理，财务人员可实时收集、管理、分析及报告，以满足财务监控、规划及战略决策的需求。通过开展信息化建设，财务数据得到集中管理，将原本分散的不规范的财务数据信息进行整合，经过一定的数据处理后，财务人员挖掘出常规财务管理模式下难以得到的数据信息。应用信息化技术建立数据仓库，整合并规范数据，结合金融服务经营管理需求，将数据以标准化、定制化的报表形式输出，共享给各级财务人员使用。

在不影响整体业务及规范的前提下，针对个性化业务，可以建立单独的规则与流程，使其“有章可循、有法可依”，确保个性化核算业务的质量和效率。基于互联网技术，结合金融科技的发展和应用情况，构建“T+0”的模式，可提升业务效率及财务管理的效率。例如：在信贷业务中，利用该系统实现30min快速放款，用户结清贷款后，在APP上就能开具发票，从而节省了大量的人力物力。后期通过拓展财务云业务范围，有力地支撑了全球四位一体的财经管理模式的搭建和运行，进一步提升了财务价值的创造力。

（三）发挥财务监管信息化职能

金融企业应加强安全监管，建立信息防御系统，避免出现病毒入侵、信息泄露的风险，确保信息的有效性、安全性。建立完整的信息系统安全体系和金融网络化经营，可促进企业的健康可持续发展。

依据金融机构的相关制度制定统一的规则，依据制度章程及规则进行标准化的业务审核与处理，运用标准化流程并发现流程中不符合需求的风险点，对其持续优化再造，发挥金融机构的职能，使资金实现集中管理、审批，统一调度。在此基础上，需要依据监督需求定时反映意见，进行改进与优化，在保证账务划算的规范性、标准性、合法性、及时性及真实性的同时，履行监督职能。

（四）加快信息化人才队伍建设

面对竞争形势以及金融企业的发展需求，财务管理信息化建设成为必然，然而，财务管理的信息化建设离不开专业人才的支持。企业应对现有的从业人员进行统一培训，掌握计算机的正确使用方法及财务管理软件的应用方法，使人员更加熟悉业务模式。在进行财务管理人员招聘时，可引进双科人才，为更好地开展财务管理信息化建设打下坚实的基础。以下是促进信息化人才队伍建设的一些建议：

第一，制定人才培养计划。企业应制定人才培养计划，明确培养目标和路径，包括培养内部人才、引进外部人才、与高校合作培养人才等。第二，加强内部培训和学习机制。企业应加强内部培训和学习机制，提升员工的信息化素质和技能。可以组织培训班、开展在线学习、邀请专家讲座等。第三，建立人才激励机制。企业应建立激励机制，鼓励员工积极参与信息化建设，通过薪酬激励、晋升机会、荣誉表彰等方式，激发员工的积极性和创造力。第四，与高校合作培养人才，开展人才培养项目。

五、结语

如今，大数据、云计算、互联网技术正在越来越深远地影响着企业的管理，这些新技术的发展也将与财务管理相融合。在降低企业成本的基础上，建立一套统一的核算流程，提高数据的及时性、准确性和可靠性，从而提供高效、专业、标准的财务数据。对于金融企业的发展而言，数据的准确性尤为重要，决策者要注重建立健全财务管理信息系统，提高信息系统的安全性，推进财务管理信息化建设，提高财务人员的工作效率和质量，增加企业的经济效益。

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