“双碳”背景下陕南绿色金融发展路径

张亚晴 冯波 邸聪聪

摘   要：绿色金融在推动经济绿色转型过程中发挥着重要作用。为促进陕南向绿色、低碳、循环转型，助推陕西实现“双碳”目标，自2016年起，陕南各地市从政策制定、绿色金融产品创新和平台搭建等方面积极推动绿色金融发展进程，但在实施过程中仍存在缺乏专项指导文件、绿色信贷资金结构不均衡、绿色金融产品创新力度不足等问题，为此可以采取制定专项指导文件、优化绿色信贷资金结构和深化绿色金融产品创新等发展路径，以期促进陕南经济实现高质量发展。

关键词：“双碳”；陕南；绿色金融

中图分类号：F832       文献标志码：A      文章编号：1673-291X（2024）07-0091-04

2016年，中国人民银行等七部委联合印发的《关于构建绿色金融体系的指导意见》提出支持和鼓励全国各地发展绿色金融。经过6年的探索与实践，我国已初步形成了多个层级的绿色金融体系，创新了以绿色信贷为主，绿色债券、绿色保险等为辅的多元化绿色金融产品，为地方发展绿色金融提供了重要支撑。同年，陕西省银保监局积极引导辖内金融机构不断健全、完善陕西绿色金融体系。安康市、汉中市、商洛市地处陕西省南部，自然环境优势使其经济结构带有明显的绿色特征。因此，利用绿色金融努力将陕南建设成绿色经济体，是实现陕南经济高质量发展的有效途径，同时为陕南实现乡村振兴提供路径参考。

一、陕南绿色金融发展现状

（一）绿色金融政策体系日趋完善、金融平台持续扩大

1.绿色金融政策不断完善。2016年开始，陕西省陆续出台了与“金融业发展”“节能减排”“碳达峰碳中和”目标、“县域经济高质量发展”相关的文件[1]。在省政府的指引下，陕南各地市根据经济发展特点和绿色转型需求，制定了具有陕南地方特色的绿色金融政策规划。截至2021年年末，共计发布绿色金融综合指导文件15项（见表1），明确了绿色金融发展方向，为陕南生态循环发展提供了制度保障。

从政策类别看：陕南各地市持续完善绿色金融制度体系，制定的文件类型涵盖了绿色金融发展规划、实施方案、考核办法、激励办法等。从政策发布数量看：安康市、汉中市和商洛市分别发布政策文件6项、6项和3项，安康市和汉中市发布的政策数量较多，可能与安康市、西乡县被列为陕西省绿色金融试点的发展需求有关。从政策发布时间看：陕南三市从2016年开始发布绿色金融相关政策，同时相对其他年份发布的政策最多，属于绿色金融政策密集发布的窗口期，说明陕南能够积极响应省级绿色金融发展战略，同时也说明顶层设计对地方绿色金融体系的构建起到了重要的引导作用。

2.绿色金融平台建设持续扩大。为更好地推动绿色金融政策落地实施，安康市成立了环境资源权交易平台、“建行与市担保公司信贷业务平台”“助保贷平台”，汉中市成立了绿色金融改革试验区和碳汇金融改革实验区、汉中市绿色循环暨产业经济研究院、汉中绿色金融研究院，商洛市成立了“陕南循环经济发展平台”“助保贷平台”“商圈类信贷业务平台”，支持循环经济发展。同时，政府通过举办绿色金融论坛、参加绿色金融年会等活动为市场参与主体提供沟通交流机会，不断宣传陕南绿色金融实施成果、扩大陕南绿色金融在全国影响力，为陕南经济发展赋能。

（二）绿色金融产品逐渐向多元化发展

1.绿色信贷。依据《陕西省银行业存款类金融机构（法人）绿色信贷业绩评价实施细则（试行）》[1]，围绕《绿色产业指导目录（2019年版）》，陕南各地市积极探索绿色金融与重大项目建设、数字经济的有机结合，先后创新了“绿色金融+两权抵押”“新社区工厂贷”“云义贷”“开工贷”“税务贷”“富硒茶叶贷”“绿色惠利贷”、绿色再贷款等多种绿色信贷产品，积极引导信贷资金向清洁能源、清洁生产、生态环境、节能环保、基础设施绿色升级和绿色服务六大绿色产业倾斜。

据图1可知，2019—2021年，陕南绿色信贷发放规模总量从162.75亿元增加至289.18亿元，增长77.68%；绿色信贷资金发放额度从高到低依次是基础设施绿色升级、清洁能源和生态环境产业和其他产业。2019—2021年，清洁能源的增幅最大（140.14%），其他产业增幅为104.02%，基础设施绿色升级的增幅为59.12%，生态环境的增幅为40.98%。

从绿色信贷支持六大产业的力度来看（见图2），截至2021年年底，商业银行发放的绿色信贷余额分别为128亿元、86.21亿元、44.07亿元和30.93亿元，资金用途占比分别为44.26%、29.81%、15.24%和10.70%，说明陕南各地市目前最关注和支持的产业主要是基础设施绿色升级和清洁能源。但从支持绿色产业的比例可以看出，2019—2021年，基础设施绿色升级、生态环境产业的绿色信贷支持力度有所下降，清洁能源和其他产业的支持力度在加大。

2.绿色保险。从2013年开始，人保财险、永安财险、中华保险等多家保险公司陆续加入陕南环境污染责任保险试点工作中来，开发了政策性农业保险、政策性森林保险、气象指数保险等多种保险产品[2]。2016年9月，陕西省经济作物气象服务台与中华联合财产保险股份有限公司陕西分公司在西乡县、石泉县和商南县开展了冬春季茶叶低温冻害气象指数保险气象服务[3]。经过多年的探索与实践，陕南已经成功构建了“保灾害、保病害、保价格、保指数”的保险保障体系。截至2021年11月，陕南三个地区的茶产业保险累计带来的保费收入为1 580万元，提供的风险保障金额为4.45亿元，累计赔付金额为1 061万元[4]。2022年，《关于开展茶叶气象指数保险试点的通知》指出，陕西将在安康市、汉中市、商洛市全面开展茶叶气象指数保险试点工作，该工作的实施会进一步扩大陕南三个城市的茶叶保障区域范围。

3.綠色基金。安康市财政部门于2015年设立了安康市财信融资担保有限公司，通过搭建银企之桥，降低企业的融资门槛和融资成本，提高企业绿色转型的主动性。2016年11月，该公司设立了陕西省第一家绿色担保部门，为此专门建立了一套较为完善的绿色金融风险担保体系，进一步加大了生态环境治理基金投放力度[4]。截至2021年，安康市财信融资担保有限公司已为安康市5 894个企业项目提供贷款担保共计314亿元。汉中市设立了绿色循环发展科技投资基金，并于2021年向陕西宁强祺欣药业科技有限公司投资300万元人民币[5]。

4.碳金融。2021年7月16日，陕西省共有63家发电企业纳入全国碳排放权交易市场的第一个履约周期中，平均每年覆盖二氧化碳排放量大概有1.72亿吨[6]，汉中的大唐略阳发电有限责任公司和陕西商洛发电有限公司参与了此次交易，且全部完成履约工作[7]。

二、陕南绿色金融发展存在的问题

（一）缺乏专项指导文件

截至2021年年底，三市共发布综合指导文件15项，专项指导文件2项，缺少与绿色保险、绿色债券、碳金融相关的专项指导文件。商业银行使用的差别化存款准备金、再贷款等货币政策工具及财政贴息、绿色信贷风险补偿机制体现在《安康市绿色金融示范市建设工作方案》中；环境污染强制责任保险试点工作体现在《加快发展汉中市现代保险服务业实施方案》中，因此存在激励政策缺乏针对性、政策实施效果不尽人意。

（二）绿色信贷资金结构不均衡

金融机构在绿色信贷投放时，更愿意把资金投向短期盈利能力较好、风险较小、回收速度快的行业，比如陕南三市的绿色信贷资金主要投放在清洁能源、生态环境和基础设施绿色升级三大产业，连续三年的占比都在90%左右，投入在节能环保、清洁生产、绿色服务三个领域的资金占比仅为10%左右，说明三市在绿色信贷资金发放方面存在结构不均衡问题。

（三）绿色金融产品创新力度不足

政府通过制定绿色金融支持政策，鼓励金融机构将绿色发展理念与保险、基金、债券、期权、期货等基础类金融产品进行有机融合，但由于制定的激励政策不清晰、金融機构承担风险能力较弱等原因，目前开展绿色金融业务的内生动力不足，致使陕南市场上能够交易的绿色金融产品仅有绿色信贷、绿色保险（茶叶气象指数保险为主）、绿色基金几种，其中以绿色信贷为主，绿色保险和绿色基金的融资额度较小，绿色债券和碳金融还在探索中。

三、陕南绿色金融的发展路径

（一）制定专项指导文件

金融机构在创新绿色金融产品中面临的金融风险高、企业发行债券面临的融资成本较高等实质性问题会阻碍绿色金融的发展速度。陕南各地市需要结合绿色金融产品特征制定符合当地市场参与主体的金融产品管理办法，制定与绿色信贷贴息、再贷款、风险担保或补偿机制相关的激励措施的实施细则，使激励政策更加明确、实施内容更加细化、可操作性不断提升，激发了金融主体参与市场的积极主动性。

（二）优化绿色信贷资金结构

绿色信贷的资金投向决定了经济发展的方向，可以鼓励高污染高排放企业以较低的融资成本逐渐向绿色企业转型，促进产业结构转化升级。根据均衡发展理论，经济要实现可持续发展，须实现不同产业生态要素在空间上的均衡分布、资金在空间上的均衡投资，因此应根据《绿色产业指导目录（2019年版）》中六大绿色产业分类情况构建绿色信贷支持绿色产业发展的评价指标体系，不断完善评价机制，引导商业银行将绿色信贷资金有效地投资于不同的绿色产业中，实现产业均衡发展。

（三）深化绿色金融产品创新

在安康市财富中心大厦设立陕南绿色金融服务中心，定期召开银企对接活动、绿色金融学术年会、定期发布绿色项目等，为陕南绿色金融市场主体提供绿色金融信息交流平台。陕南各地市充分利用森林覆盖率高、森林碳汇能力强、水资源丰富等优势，构建满足陕南地区经济发展需求的绿色金融体系。探索与碳排放权、合同收益权、排污权、生态公益林补偿收益权等与权益相挂钩的信贷产品；针对产业转型重点项目发行绿色政府专项债券，对水资源配置项目发行水资源专项债券；探索森林保险、农业巨灾指数保险、气象指数保险，使陕南绿色保险实现多元化、多领域覆盖；抓住全国排放权交易市场的机会，探索适合陕南三市的碳金融市场。

四、结束语

为加快推进我国生态文明建设进程，实现“双碳”目标，政府要充分运用贴息、基金、担保等激励措施，激发金融机构、企业参与绿色金融市场的内生动力。企业要正确认识陕南向绿色转型发展的必要性和紧迫性，主动将资金投向绿色产业，逐步实现转型升级。金融机构在创新绿色金融产品的同时，可以在陕南设立绿色金融营业部或绿色分支行，为陕南的绿色产业和绿色项目提供更专业的绿色金融服务。只有打通政府、银行、证券、保险、基金等多方参与主体，陕南才能实现真正意义上的绿色发展，只有通过绿色金融才能助力陕南乡村实现真正意义上的振兴。

参考文献：

[1]   王波，刘颖.陕西省绿色金融发展困境及其突破[J].西部金融，2020（2）：77-82.

[2]   雷和平，王玉晨，冯波.绿色金融扮靓“秦巴明珠”陕西安康市绿色金融蓬勃发展见闻[EB/OL].（2018-07-20）[2022-04-20].https：//www.sohu.com/a/242290580_175647.

[3]   张明，李艳莉.陕西茶叶气象指数保险助力精准扶贫[N].三秦都市报，2017-10-09.

[4]   深化产业金融支持 有力带动群众增收致富因茶兴业[EB/OL].（2021-11-11）[2022-03-25].http：//fsa.shaanxi.gov.cn/jrfz/yxbx/ywdt/

202111/t20211111_2200031.html.

[5]   汉中绿色循环基金助力生物医药产业项目发展[EB/OL].（2021-11-19）[2022-03-15].https：//kjt.shaanxi.gov.cn/kjzx/jckj/246199.html.

[6]   苏怡.陕西省完成全国碳排放权交易市场第一个履约周期工作完成率居全国前列[N].陕西日报，2022-02-13.

[7]   陕西省全国碳市场第一个履约周期重点排放单位碳排放配额清缴完成和处理情况汇总表[EB/OL].（2022-03-03）[2022-04-18].http：//www.tanjiaoyi.com/article-36348-1.html.

The Development Path of Green Finance in Southern Shaanxi under the Background of “Double Carbon”

ZHANG Yaqing1， FENG Bo2， DI Congcong1

（1. Ankang University， Shaannan Eco-economy Research Center， Ankang 725000， China;

2. Ankang Central Sub-branch PBC， Ankang 725000， China）

Abstract： In order to promote the transformation of Southern Shaanxi to green， low-carbon and recycling， and boost Shaanxi to achieve the goal of “double carbon”. Since 2016， southern Shaanxi have actively promoted the development process of green finance from the aspects of policy formulation， green financial product innovation and platform construction. However， there are still some problems in the implementation process， such as the lack of special guidance documents， the imbalance of green credit fund structure， and the insufficient innovation of green financial products. In order to promote the economic development of southern Shaanxi to a high quality， it is necessary to formulate special guidance documents， optimize the fund structure of green credit and deepen the innovation of green financial products.

Key words： “Double carbon”; Southern Shaanxi; Green finance

[責任编辑   文   欣]