数字金融助推中小企业绿色高质量发展的机理与难点分析

摘 要：文章通过研究数字金融对中小企业绿色高质量发展的影响，发现数字金融通过缓解融资约束、促进绿色技术创新和发挥监督约束作用来助推中小企业绿色高质量发展，同时也在研究中发现了数字金融助推中小企业绿色高质量发展面临着数字技术发展、区域数字鸿沟、缺乏人才支撑、应用风险和缺乏长期战略规划等难点，并在此基础上提出了大力发展数字金融、因地制宜实施数字化发展战略、重视数字复合人才的建设、建立行之有效的数字金融监管机制和完善有关法规和政策的建议。

关键词：数字金融 中小企业 绿色高质量发展

中图分类号：F270

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2024）02-012-03

一、文献回顾

随着新一轮科技革命的兴起，金融与科技的联动发展成为主流趋势，在经济发展中的作用也愈发重要，加快金融与科技联动赋能经济高质量发展已基本成为共识。数字金融作为金融与互联网、云计算等科技结合的新型金融服务模式，在解决信息不对称问题和创新融资模式等方面有着独特的优势。2015年大数据战略上升为了国家战略，在杭州举行的G20峰会上，我国率先把“数字经济”概念作为重点提案，并列入了创新型G20增长计划。

中小企业是市场经济的微观基础，是国民经济的主力军。然而，在追求经济发展的速度的同时也需要关注环境的生态问题与企业绿色可持续性发展。绿色发展是实现经济高质量发展的必然要求。高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。绿色发展是构建高质量现代化经济体系的必然要求，是解决污染问题的根本之策。中小企业绿色高质量发展指中小企业通过实施绿色经营管理战略，使用绿色生产技术研发或生产绿色产品，实现资源节约和环境友好的目标。面对百年未有之大变局，我们需要积极寻求不以牺牲环境为代价的、可持续发展的“绿色经济”发展模式替代原有的“粗放式”的褐色经济发展模式。

（一）关于数字金融的研究

对数字金融的研究在互联网的飞速发展时就被提出，早在20世纪90年代，被称为“数字经济之父”的Don Tapscott就已经率先明确提出了数字经济的概念，认为数字经济是“交互式多媒体、信息高速公路和互联网推动的一种基于人类智能联网的新型经济。”[1]国内学者对数字金融的影响也进行了相应的研究：谢周亮，周素华（2021）[2]和陈中飞，江康奇（2021）[3]等认为数字金融的科技属性通过对企业融资渠道的改善对企业产生了重大的影响，改善了传统金融市场中长期存在的信息不对称和高营运成本等问题，更具有竞争力。李朝阳，潘孟阳等（2021）[4]在研究中创新性地提出了数字金融对传统银行等金融机构的冲击在一定程度上优化了资本市场，从而为企业创新活动提供了良好的金融市场环境。

（二）关于企业绿色发展的研究

在企业绿色发展发方面，学者们也进行了相应的研究。王敏，张博文等（2023）[5]、刘亮（2022）[6]、袁月（2022）[7]等学者的研究发现数字金融對各个产业领域的绿色发展具有正向推动作用，数字化转型趋势明显，能够驱动该产业的竞争力，促使其产业升级与产业结构调整与整合。刘敏楼，黄旭等（2022）[8]在研究中发现，数字金融能够通过降低创新主体的交易成本和融资效率激发创新活力，从而实现绿色发展；同时，数字金融可以促进绿色金融提质增效，提升绿色服务效率、降低绿色服务成本以及资金流向监测等功能，推动绿色发展。康晓燕，苑改霞（2023）[9]通过实证分析发现数字普惠金融能够通过缓解融资约束促使企业绿色化转型。

综上所述，大多数的文献集中于讨论数字金融对上市企业的绿色发展的影响，很少聚焦于中小企业。中小企业在国民经济中的作用举足轻重，那么数字金融是如何影响中小企业进而实现绿色高质量发展的问题更应该是关注的重点。本文通过分析相关文献，探究数字金融助推中小企业高质量发展的机理，丰富了数字金融如何更好地作用于实体经济以及中小企业绿色高质量发展相关话题的研究，具有一定的理论意义。

二、数字金融助推中小企业绿色高质量发展的机理

（一）缓解融资约束

中小企业的融资一直存在着“融资难、融资贵”的问题，其中不乏缺乏相应价值的抵质押品的原因。同时相较于传统的项目，绿色项目本身具有高风险性和投资周期长等特征，这将容易造成投资者和中小企业之间形成信息不对称的问题，加剧了中小企业融资的难度，抑制了中小企业的绿色高质量发展。但是数字金融可以通过大数据、云计算等技术构建线上平台，有利于中小企业绿色项目的披露，从而缓解信息不对称，吸引更多的资金流入，降低融资难度。广东省佛冈金城金属制品有限公司主要从事对各种制造行业和钢铁行业的原材料和产品供应，为了促进其全面采用先进的节能、节水、资源回收利用和环保技术，佛冈农商银行经过对金城公司碳排放配额资产风险管理和价值评估模型分析，在2021年3月以25万吨碳排放配额发放贷款350万元，采用质押+保证方式，质押物为金城公司名下25万吨的碳排放配额，还款方式为只还利息、到期还本。通过以碳资产与金融产品的嫁接，最大程度帮助企业盘活碳资产，让企业的资产流动起来，为企业节省了财务成本，也促进了企业节能减排，绿色转型发展。这是清远市首笔碳排放权质押贷款，标志着碳金融创新取得重大突破。温州晨辉包装材料有限公司主要从事各类烫金材料生产销售小型企业，煤电等能源消耗较大，属于高耗能行业，该企业决定进行设备更新和技术改造，但在资金方面遇到了困难。苍南农村合作银行主动与企业主进行接洽并予以信贷支持800万元，用于购买7台新设备。新设备投产后，该企业每月消耗煤从320吨减到100吨，煤消耗量仅为原来的1/3。此外，新设备还可对废量、废气进行回收，再利用转化为热能，供设备运转使用，节省了原材料，减少了空气污染。并且由于新设备镀铝均匀光泽度高，且可以对面积小的膜进行镀铝，该企业工艺水平和产品质量显著提高，市场需求大幅度扩大。通过银行的绿色信贷，该企业达到了“绿色转型升级”的发展目标。

（二）促进绿色技术创新

随着我国“碳达峰、碳中和”的双碳目标的提出，数字金融在绿色经济中发挥的作用越来越大。首先，数字金融自身的大数据等技术就为中小企业的绿色发展提供了一定的技术支持，为中小企业的绿色发展提供了更多的可能。其次，数字金融降低了中小企业为绿色技术创新的融资成本、信息搜寻成本等，提高了中小企业创新的效率。最后，数字金融也是在一定程度上减少了中小企业承担的项目主体风险，增加了中小企业的创新意愿。2020年7月，中国银行湖州市分行联合湖州市环保局大气处共同开发“VOCS（挥发性有机物）减排贷”服务方案，专门为涉VOCs排放重点行业和企业引进先进工艺、研发绿色技术、升级绿色设备等提供授信支持。截至3月末，VOCs减排专项贷方案内已支持普惠小微客户24家，贷款余额1.46亿元。

（三）发挥监督约束作用

数字技术的飞速发展，对传统政府治理提出一定挑战。数字金融可以通过构建大数据平台对中小企业的污染信息进行监测，从而实现智能全域监测，降低环境监测成本。数字监管的另一个好处就是其评价结果更为客观，不会存在人工误判和主观臆断。数字监管模式不仅能够筛选出准确信息，在满足企业和公众需求的同时，还可以减少资源损耗，从而提高资源利用效率。因此，数字经济通过形成的数字化治理为起眼经济绿色发展予以坚实保障。例如，昌吉州的绿色小额农户贷款管理系统，通过构建有效的绿色大数据基础设施，充分利用历史和现实数据，客观、精准地识别绿色项目，并对绿色项目进行贷中环节的监督与约束，防止“漂绿”事件的发生。

三、数字金融助推中小企业绿色高质量发展面临的难点

（一）数字核心技术发展问题

数字金融的核心是互联网、大数据、云计算等数字技术，也是我国数字金融发展最需要重视的地方。从早期互联网的发展，到如今的5G技术、人工智能等高新技术如雨后春笋般蓬勃发展，我国的数字技术的确有了初步成效。但不可否认的是我国在某些核心技术方面仍然受制于人，例如芯片制造。数字技术的发展受制毫无疑问会影响数字金融促进中小企业高质量发展的能力。同时，尽管数字金融可以促進中小企业的绿色高质量发展，但是企业在发展数字技术时所耗费的各项有关成本也是一大负担。根据中国电子技术标准化研究院发布的《中小企业数字化转型分析报告（2021）》显示，79%的中小企业仍处于数字化转型升级的初步探索阶段，12%的中小企业处于应用践行阶段，达到深度应用阶段的中小企业占比为9%，可见中小企业的数字化转型之路道阻且长。

（二）区域数字鸿沟问题

毫无疑问，数字金融的现有发展水平是依托于传统金融基础之上的，这就会产生数字金融发展不平衡的问题，进而产生区域异质性的“数字鸿沟”，这极大地削弱了数字金融发挥的能力，也会影响中小企业的绿色高质量发展。根据《北京大学数字普惠金融指数（2011—2020）》的数据显示，数字金融的覆盖广度、使用深度和数字支持程度2020年指数最高的地区与最低的地区之比分别为1.36、1.89和1.24。虽然相较于前几年，数字金融使用深度地区间差异已经大幅缩小，但仍然驱动了数字普惠金融指数的地区差距。在使用深度上，落后地区与发达地区相比，还有一定的差距。根据《中国数字经济发展白皮书2021》，从规模来看，2020年，广东、江苏、山东等13省市数字经济规模超过1万亿元；但从占比看，北京、上海数字经济占GDP比重超过了50%。可见，在原本传统金融和数字技术发达的地区数字金融的发展遥遥领先，在原本传统金融不发达的地区因为金融基础设施不完备、数字技术覆盖程度低等原因，企业无法享受数字金融带来的红利，这将会阻碍企业的绿色高质量发展，也会对经济发展形成阻力。

（三）数字金融缺乏人才支撑问题

数字金融是一个新兴的技术领域，是多学科交叉的应用，需要金融和计算机、人工智能、大数据等复合型人才，这些人才是我国数字金融发展的动力。但是我国的数字金融复合型人才的建设情况滞后，缺口比较大，未能很好地跟上数字金融发展的需要。其次是中小企业缺乏数字化激励机制，使得员工缺乏数字化转型的动力。整体上看，数字人才供需缺口仍在扩大。中国信息通信研究院发布的《数字经济就业影响研究报告（2021年）》显示，2020年我国数字经济核心人才，即ICT专业技术人才缺口接近1100万，据此估算当前数字化综合人才总体缺口约在2500万至3000万左右，且缺口仍在持续放大。在此背景下，如何精准匹配和吸引数字人才、加速数字人才的供给与培养是数字经济发展背景下的重大挑战，也是值得企业探讨的关键问题。

（四）数字金融应用风险问题

数字金融的发展带来的一个问题是加剧了金融市场的不稳定性，这不仅给政府部门的监管带来了挑战，同时也不利于中小企业的高质量发展。数字金融可以集中中小企业的信息，为中小企业提供个性化、针对化的服务，但由于互联网自身的问题和我国数字犯罪的法规尚不完善，容易滋生金融犯罪，危害中小企业绿色高质量发展和金融体系的平稳运行。对于中小企业来说，虽然数字金融在许多方面提供了巨大优势并显著提升了工作效率，但是数字金融掌握了中小企业大量的信息，如果由于数字金融平台导致中小企业的关于绿色技术和专利方面的信息泄露，将会给中小企业带来不可估量的损失，降低中小企业进行绿色项目的积极性。尽管2017年我国施行的《专利优先审查管理办法》中明确提出：涉及节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等国家重点发展产业可以请求优先审查，但是尚未有单独的文件对数字金融应用于中小企业绿色专利的风险进行保障。

（五）中小企业绿色高质量发展缺乏长期战略规划问题

我国近年来才开始重视企业的绿色高质量发展，2015年我国提出了绿色发展理念，2017年党的十九大首次提出“高质量发展”表述，表明中国经济由高速增长阶段转向高质量发展阶段。但是现有关于促进和推动企业绿色高质量发展的政策和文件还很少，其中主要是地域性文件。由于缺乏规范性和纲领性质的中央政策和文件，各地区的对于企业高质量发展的考核标准和补贴形式都不一致，同时各地区之间在环境管理、区域发展、利益协同上都存在一定的壁垒，所以会给企业高质量发展造成一定的阻碍。

四、对策与建议

（一）大力发展数字金融

数字金融对企业绿色高质发展的影响毋庸置疑，为了更好地推动企业的绿色高质量发展，重视数字金融的发展、加大对数字金融的投入就是我们的必然之路。大力发展数字金融的重点在于数字技术的发展和创新。首先是落实基础研究，鼓励高校对基础的算法、AI等技术的拓展和延伸，提升自主研发能力，填补我国在数字领域的空缺。其次是加强产学研的结合，基础研究的最终结果需要落到实处，这样才能充分发挥数字技术的作用，尤其是在科技与市场结合的方面，需要政府为之“保驾护航”，不断加强数字技术与金融的深度结合，推动数字金融的创新发展。

（二）因地制宜实施数字化发展战略，缩小“数字鸿沟”

数字金融在发展过程中出现的区域不平衡的问题不利于数字金融发挥它的作用，促进企业的高质量发展，甚至出现的“数字鸿沟”会加剧这种不平衡。那么需要政府针对不同地区数字金融的发展情况，因地制宜制定相应的发展战略。对于原本经济发展较好、数字技术与金融结合程度较好的地区，应该重视数字金融的渗透深度，带动数字金融落后地区发展。对于数字金融发展欠发达的地区，应加强对该区域的金融基础设施的建设，设立专项数字资金、发行数字特色债等方式增加数字资金投入。此外，还需要重视培养中小企业的数字化转型的意识与素养。

（三）重视数字复合人才队伍的建设

数字金融的复合型人才是推动数字金融发展的动力，人才的培养需要社会与高校共同完成。高校应该根据社会的发展与时俱进优化教学内容，培养能够适应数字金融高速发展的人才，重视对学科交叉的教学。同时高校也需要与企业联手，促进产学研深度融合，避免人才技术与市场需求脱节问题，建设数字复合型人才培训基地，让学生学有所用，以绿色高质量发展为企业目标进行产出与市场的结合。政府也需要完善人才引进制度，在数字金融欠发达的地区还需要给予人才一定的激励机制鼓励人才“留下来”，帮助企业进行绿色转型。

（四）建立行之有效的数字金融监管机制

数字金融的发展在给中小企业的绿色高质量发展带来了可能的同时，也伴随着风险，数字金融本质上属于金融，金融天生带有着风险性的特征，尤其是金融在与数字技术结合后，这个性质更加凸显，所以需要加强对于数字金融的监管，预防在绿色信贷过程中可能发生的风险事件。当然政府也可以通过数字金融针对企业的绿色指标进行监测，督促企业进行绿色项目创新，并根据观测结果设置适当的奖惩机制，从而激励中小企业的绿色高质量发展。

（五）完善与企业绿色高质发展有关的法规与政策

由于绿色高质量发展提出的时间短，并且我国在数字金融和绿色发展两方面的立法尚不成熟，所以政府应该需要建设完整的法规和政策体系，明确企业绿色高质量发展的权利与义务，例如在鼓励企业进行绿色发展时提供的绿色信贷，需要对其的贷前、贷中、贷后三个部分进行全过程审查；针对企业的绿色监管实施统一的标准，方便有关部门的监管等。政府通过完善相关的法律法规也是在向市场上传递对企业绿色高质量发展的目标和决心，有利于在社会上形成良好的价值导向，提升企业进行绿色项目的意愿，增强绿色发展意识。

[基金项目：湖南省社会科学基金项目“湖南省农户数字金融行为减缓收入相对贫困的机理与路径研究”（21JD020）；湖南省教育厅重点项目“数字金融参与深度能否助推居民家庭持续增收？（22A0147）”；湖南省大学生科创项目“数字金融对中小企业绿色高质量发展的影响研究”（S202310537064）]

参考文献：

[1] 王书.黄河经济带数字经济发展水平對绿色发展的影响研究[D].江西财经大学，2022.

[2] 谢周亮，周素华.数字金融是否推动了企业去杠杆——基于沪深A股上市公司的证据[J].会计之友，2021（23）：23-29.

[3] 陈中飞，江康奇.数字金融发展与企业全要素生产率[J].经济学动态，2021（10）：82-99.

[4] 李朝阳，潘孟阳，李建标.数字金融、信贷可得性与企业创新——基于金融资源水平的调节效应[J].预测，2021，40（06）：39-46.

[5] 王敏，张博文，李兆伟.数字金融能促进工业绿色发展吗——基于空间计量模型的分析[J].西安建筑科技大学学报（社会科学版），2023，42（01）：56-64.

[6] 刘亮.绿色金融与服装产业数字化耦合机制研究[J].轻纺工业与技术，2022，51（05）：115-117.

[7] 袁月.数字经济对我国装备制造业高质量发展的影响研究[D].辽宁大学，2022.

[8] 刘敏楼，黄旭，孙俊.数字金融对绿色发展的影响机制[J].中国人口·资源与环境，2022，32（06）：113-122.

[9] 康晓燕，苑改霞.数字普惠金融、融资约束与流通产业绿色化转型关系分析[J].商业经济研究，2023（08）：172-174.

［作者简介：罗睿，湖南农业大学经济学院金融学专业学生。］

（责编：贾伟）