企业金融运营风险安全管理与策略研究

于 淼 郑州财经学院

王 宇 河南航空港投资集团有限公司

受经济全球化发展的大背景下，企业金融安全面临更大的挑战，加强企业金融风险安全管理也变得尤为重要。当前，信贷风险、市场风险以及流动性风险等是最主要的金融风险种类。目前，由于历史积淀的体制原因和原有体制的限制，大多数企业都出现了过分依赖银行贷款和资产财政化的现象。鉴于公司的发展对整个国家和社会的发展具有重要意义，因此有必要对公司的各种财务风险进行防范和控制。本文将对企业金融运行风险安全管理及策略进行研究分析。

一、企业金融运营风险类型及原因

1.企业金融运营风险主要类型

“随着经济全球化的快速发展，我国的市场经济体制得到了完善与提升，金融体系的范围不断扩大，对我国金融市场的影响也越来越大，当前的金融环境已经十分严峻，需要更高水平的金融管理”。在市场风险的模式下，公司的运作环境也会随之改变，许多商品的价格波动很难让市场对其进行有效的调控，导致大量的商品被囤积，另由于受到外部环境的影响，产品更新速度很快，顾客的购买意愿也很低，这样的公司会面临收入很少，甚至没有收入的情况，从而引起公司的内部财务危机。

在国内汇率市场形势不佳的情况下，一些经营情况不佳的企业，开始向国际市场寻求帮助，加上企业的市场销售情况不佳，会产生交易风险，而生产企业的某些产品，长时间积累，也会导致折算风险，这会让企业再次陷入不良的财务境地。

利率风险是指由于受外部市场环境的影响，市场利率的波动性的改变，使公司的期望利润和真实利润之间存在的较大差异。当市场上的利率发生变动时，公司要对其产品重新定价，会面定价风险，有些用户还会使用隐含期权从事某些经济行为，从而导致公司的期权风险，对公司的运营和发展产生重大的影响。

2.企业金融运营风险产生的原因

金融风险的防范意识普遍较低，新中国成立后，我国货币汇率保持了平稳，金融业也基本上保持了良好的运行状态，没有出现过严重的金融危机。改革开放以来，尽管也出现过通货膨胀、利率调整、股市动荡等现象，但并没有给人们带来切肤之痛，人们的金融风险意识也比较淡漠，然而我国的金融体制在建立现代公司制度方面还没有形成健全的微观基础。建立一个健全的社会诚信制度，必须有明确的产权关系。现在很多地方，不管是自然人还是法人，都没有明确的产权关系，这导致了人们的信用意识以及履约行为都具有无约束力和不确定性，这也是为什么我们的信用体系脆弱、信用意识淡薄、信用链条不完整的原因。与此同时，在我国的某些银行，由于违规操作、过度投机，导致了严重的经济损失，以及在金融领域中频频出现的大案要案，其根源在于银行的内部管理不完善，监督约束机制不完善，外部监管力度不够，行业自律能力不足。

“目前，我国的市场经济体制不断完善，提高了金融体系的开放程度，但这样的发展环境也使企业面临极大的挑战”。宏观管理体制不够完善，监管力度不足，监管体制的软化；传统的计划财政制度仅依靠计划机构的行政管理调控存款、投资的流向，必然导致了“财政压抑”“财政效率低下”等问题。以政府行为为主导的市场化融资体系，本质就是一种定价机制，在中国向市场经济转型的过程中，一方面，我国的金融体制仍存在一部分规划机制；另一方面，当这部分规划机制被摒弃的时候，又会导致新旧体制之间的矛盾，进而导致了我国的宏观金融监管体系出现了严重的偏差，金融风险难以控制。但是它的发展却非常迅速，所以相关的制度建设没有跟上步伐，未能对其有效地监督和制约，甚至一些非金融机构，尤其是非法集资的情况也是屡见不鲜。再加上对不法行为的打击力度不够，导致了整个金融市场的运行并不是很好的状态。

二、企业金融运营风险安全管理与策略分析

1.金融管理对企业运营的作用

企业金融运营管理主要是对公司商品的生产、营销等工作进行负责，从而提高公司商品和服务的价值。要想让企业的商品和服务的价值真正体现出来，企业需要有充足的资金，用支付资金的方式获得商品生产所需的材料、设备，支付劳动力的资金，在营销阶段还需要开展宣传等工作。企业的产品和服务，是通过一系列资本流实现其本身的价值。公司的商品价值要想实现，必须通过商品所获得的资金收入对其进行度量，从而使商品增值的多少能够体现出它自己的价值。因此，在企业的整个生产运营管理活动中，大多都与企业的资金管理有关。企业在经营中的每个环节都是资本的经营。财务管理是公司经营活动的重要组成部分，是公司经营活动和发展的根本保障。企业开展生产经营活动的先决条件是拥有一定的资金，资金的来源可以是储备资金，也可以是银行贷款，也可以是负债融资。公司的储备金主要是通过发行股份筹集，因此公司必须对股份的经营战略、发行策略、角色等有一定的认识；在进行贷款的时候，要对银行的政策、贷款条件、还款期限等有全面的了解；当公司到资本市场进行融资时，必须知道如何购买、出售股票的价格及方法。所以资金是企业生产管理活动的基础，并且要对获取资金的方针政策有足够的了解，这时，财务管理活动就成了企业的核心。所以按照国家的管理法规，企业必须进行扩张实现自己的发展，通过收购股份等手段扩大生产。在发展中，企业要充分认识各种类型的公司债券，包括企业的经济收益和利率，并在适当的时候买入和出售。目前，我国的经济环境瞬息万变，在运营过程中，企业面临投资失败、货物积压、员工受伤等诸多风险，极易造成公司的损失和破产。企业的经济运行出现了问题或产品的销售出现了问题，都会对企业的健康发展产生很大的影响。要想使企业不陷入有风险的经济状况中，必须对市场的形态有全面的认识，并且有足够的能力应对这些风险，这样才能确保企业的正常运作。

“现阶段，伴随着国内市场经济体系的逐渐健全，金融体制的开放程度随之迅速提高，然而此发展环境也令我国企业遭受了不小的考验”。当前我国关于金融业务的监督管理体制尚不健全，主要是针对一些传统的金融业务，而对近年来新兴和发展起来的互联网金融公司，尚缺少专门的法律法规和相关部门的监管，加之金融公司自身的监管体制不健全，使现有的风险很难被有效地评估、控制和规避。有些金融企业制度的变革，只注重补充或者减少，而没有加强对金融体制和组织结构的创新，这造成了目前的金融监管体制还不够健全，目前的信贷资金管理只注重其业务发展，而缺乏一套独立的金融风险管理系统。

随着信息技术的发展，信息技术已经逐渐渗透到了企业金融运营的每个环节。通过分析可以发现，将金融业务与互联网相结合，一方面能够有效地提升业务的效率，另一方面也会对资金的安全造成安全隐患。同时，现有的互联网技术对安全问题的处理能力还不够强，这将进一步加大平台的风险。很多网络金融公司太过依靠自身的平台，而与金融相关的很多事情都是通过网络解决，不管是在信用端，还是在财富端，许多公司都缺少专业的风险控制人，缺少专业水平高的管理人才，也缺少切实有效的互联网风险管理方法。这就是互联网金融的一大弊端，它太过重视营销，而忽视了后期风险。一旦有一方出了问题，其他的就会接二连三地被攻破，其自身的平台、技术等弱点会直接显露。

2.企业金融运营风险安全管理策略

“企业需要针对内部业务运营和投融资等活动深入分析风险因素，以及了解企业内部金融风险形成的原因，并优化设计风险控制体系、风险管理制度，以及增强对金融风险管控，以此实现控制金融风险的目的，增强企业的风险控制能力”。在我国各企业的生产运营过程中，应强化企业金融运营风险安全管理意识，因为管理者存在对企业金融运营风险安全管理意识不足的问题，导致企业不能及时发现各类潜在金融风险，导致企业发展面临各种困难。所以，要想更好地抵抗企业金融运营风险，提高风险安全管理效果，必须加强对企业金融运营风险的防范，并在各个部门、各个环节上加强对企业金融风险的防范。公司的管理层要更加深入地理解到，国家对内资公司的具体计划和规范，要清楚地认识到外部汇率、市场利率等的变化，这样才能更好地进行企业金融运营风险的管理。另外，在各企业运营环节，可通过定期召开会议的方式，对出现或潜在的企业金融运营风险进行研究，以进一步提高企业金融运营风险安全管理意识，推动企业的发展。

纪律是每一家公司的生产经营所必需的。但是，目前我国很多企业的金融运营风险管理工作还处于一种混乱的状态，这导致了财务管理人员无法科学、客观地判断，加剧了金融运营风险给企业带来的不利影响。在此背景下，这些企业应进一步完善内部工作体制，更加重视各部门工作，保证各部门工作的有效性，发挥抗企业金融运营风险的作用，并转变工作理念，为上级决策提供有力的参考。除此之外，各部门的管理者也要适时改变自己的观念，避免为了一己之私或部门之私，而刻意将财务风险的危害夸张，从而影响到公司管理层的判断。这样，可以在某种程度上提高公司抵抗财务风险的能力，促进公司更快更好地发展。

不断完善企业金融运营风险安全管理体系，金融风险安全管理系统是每一家企业内控工作的根本，也是每一家企业制定风险防范计划的依据。要想从根本上对企业金融运营风险安全管理体系进行改进，就必须引入风险偏好、压力测试、风险承受能力等先进的风险分析工具，并根据这些工具的特性和功能，将其运用到日常的风险安全管理中。此外，企业还应按照企业的发展策略和需要，在企业内部构建健全的风险防范体系，并以此为基础，制定一系列具体的管理架构，从而找到真正适用于公司的金融风险管理道路。此外，企业管理者要根据各个部门的工作性质、工作内容等，对其进行有针对性的分配，并在每个部门及员工之间构建出与之对应的职责链，以此为基础，以绩效测评体系为基础，展开对企业金融运营风险安全管理与控制，进而推动企业金融运营风险管安全理工作朝规范化、合理化的方向发展，进而有效地提升风险管理的效果。例如，在出现金融风险的时候，公司各个职能部门的工作人员可以利用风险承受压力分析工具，对当时的情况和风险危害进行分析，并向管理者汇报。

“金融是国家经济发展中重要的组成部分之一，如果金融行业的发展不能保持稳定，那么国家整体经济都会受影响进而引发动荡”。在目前的法律环境下，如果要使我国的金融市场持续、健康、稳定地发展，那么，国家就需要加强对证券、保险等领域的法规的制定，并健全相关法律监管体系，从而提高对市场中虚假信息的打击，防止市场中的欺诈现象发生，从而保护投资者的知情权。随着世界经济一体化的来临，我国的金融市场已经融入国际金融市场之中，这是今后金融业发展的一个重要趋势，同时，这也意味着，我们的金融风险管理也将逐渐朝国际化的方向发展。要始终对国际金融的发展趋势保持高度关注，加强与国外的交流，对进入我国的金融资本进行严格的审查，从而可以有效地规避金融风险。

三、结语

综上所述，在世界经济全球化的加速发展下，企业面临的不仅是国内市场上面临的各种各样的竞争和挑战，也面临来自海外市场上的各种各样的压力。企业金融运营的发展同样也具有两面性，它可以加速推动企业的发展，但在其发展的过程中，伴随着各类风险，也会对企业的健康发展产生不利影响。因此，在金融经济发展进程中，企业是否能够制定出行之有效的、快速的安全管理措施，对企业的发展健康持续发展来说，具有推动作用。