数字金融赋能中小企业数字化转型升级的路径

潘年光

【摘  要】金融是小微企业持续发展的血脉。数字金融是金融数字化转型的必然产物，具有“普惠性”的特点，对解决中小企业融资难、融资贵具有很强的支撑作用。當前，融资难、融资贵仍是制约中小企业数字化转型升级的关键问题，因此论文以中小企业数字化转型的困境为切入点，阐述数字金融赋能中小企业数字化转型的现实意义，最后提出推动数字金融赋能中小企业数字化转型的具体路径。

【关键词】数字金融；中小企业；转型升级；数字化

【中图分类号】F276.3；F49；F832.5                                             【文献标志码】A                                                 【文章编号】1673-1069（2023）05-0185-03

1 引言

中小企业是实体经济的根基，推动中小企业数字化转型升级是引领经济高质量发展的关键。中小企业数字化转型离不开资金的支持，而资金短缺是绝大多数中小企业面临的共性问题。数字金融是新的金融业态，大力发展数字金融已成为国家金融体系高质量发展的重要引擎。实践证明数字金融对缓解中小企业融资难融资贵问题具有重要的意义，是赋能中小企业数字化转型的重要工具。因此在数字经济背景下，我国要大力发展数字金融，探索数字金融赋能中小企业数字化转型之路，以此推动中小企业高质量发展。

2 中小企业数字化转型升级的困境

推动中小企业数字化转型升级是促进中小企业高质量发展、适应数字经济发展的必然举措。虽然我国中小企业转型升级取得较大成绩，但是根据调查中小企业在数字化转型升级过程中面临以下困境。

2.1 中小企业数字化基础薄弱

中小企业数字化转型依赖于完善的网络基础配套设施，通过网络基础配套设施支撑数字化转型。目前中小企业普遍存在软硬件设施薄弱的问题，根据统计，中小企业自动化办公覆盖率不足90%，关键工序数字化装备应用比例为45%，设备联网率仅为35%，生产过程信息系统覆盖占比也只有40%，仅有10%左右中小企业实施了ERP。可见中小企业网络基础配套设施的不完善是制约中小企业数字化转型的重要瓶颈之一。

2.2 中小企业资源短缺

数字化转型是项系统工作，其不仅需要中小企业投入大量的资金用于改造办公设备，而且还需要中小企业引进相应的数字化人才。但是由于数字化转型存在投资风险高、回报周期较长等因素，导致中小企业在数字化转型过程中保持观望态度。另外，中小企业受限于灵活经营特点的影响，绝大部分中小企业存在数字化资金、数字化软件以及数字化经营经费短缺的问题，这些问题成为阻碍中小企业数字化转型的客观因素。

2.3 中小企业融资难、融资贵

资金是支持中小企业数字化转型的重要因素。虽然当前中小企业融资难、融资贵问题得到很好改善，但是受国内外经济发展环境的影响，中小企业融资难、融资贵的问题尚未得到根本解决。中小企业融资渠道相对单一，根据有关部门统计，我国中小企业贷款额只占银行贷款总额的25%，仅有12%的中小企业获得了银行贷款，尤其是轻资产运行的中小企业，由于缺乏可抵押物，导致中小企业存在资金短缺、融资受限的问题。

3 数字金融赋能中小企业数字化转型的现实意义

3.1 中小企业纾困亟待数字金融提质增效

当前，我国经济面临“三重压力”，支持中小微企业纾困及高质量发展是当前及今后一段时间的主要工作任务。中小企业纾困亟待数字金融提质增效：一方面经过国家宏观调整政策的支持，中小企业普惠贷款利率不断下行，数字金融产品为中小企业提供了多元化的融资渠道，有效缓解了中小企业融资难、融资贵的问题。2022年半年报显示，工农中建交邮储等六大国有银行上半年中小微企业普惠贷款余额合计7.84万亿元，较上年年末增加1.36万亿元，增幅达20.99%。国家和地方的普惠信贷投放在特殊时期对中小微主体的市场生存发挥了重大作用。另一方面中小企业资金状况有所缓解，但是回升动力不强，普惠贷款的整体效果不明显。根据中国中小企业协会发布的相关数据显示，我国中小微企业资金指数虽然为100.8（景气临界值为100），可见中小企业资金状况有所好转，但是中小微企业发展指数仅为88.3，环比下降0.1，低于2021年同期水平，可见中小微企业回升的基础仍然比较薄弱。因此在纾困中小企业背景下，我国要大力发展数字金融，提升数字金融普惠特点，避免数字金融普惠信贷形成“堰塞湖”，切实赋能中小企业高质量发展。

3.2 中小企业技术创新亟待数字金融发挥效能

中小企业是科技创新的重要主体，促进中小企业技术创新是推动中小企业转型升级的关键手段。但是由于技术创新需要大量的资金，中小企业内部资金难以满足创新投入的资金需求，不得不依赖于外源融资。数字金融依托物联网、区块链、人工智能和大数据等技术，有效联合多方力量搭建跨部门多层级数据共享中心，从而有效解决了因银企信息不对等而产生的融资难问题，有效提升了金融服务效率，促使金融资源流向传统金融难以覆盖的中小企业群体，为解决金融与实体经济供需结构性错配提供了新的路径，拓宽了中小企业创新活动的资金获取渠道。

3.3 提升融资效率亟待数字金融引领

提高融资效率是发挥“金融”活水作用的基础，是解决中小企业融资难融资贵的重要手段。与传统融资服务模式相比，数字金融依托大数据技术能够实现对信贷客户信息和征信数据的自动化分析与审核，能够较为全面地了解中小企业的经营情况以及盈利能力等基本信息，以此实现对信贷资金的优化配置，简化中小企业信贷审批流程。例如，数字金融信贷服务模式依托征信系统简化了中小企业提供纸质审核资料的过程，中小企业只需要按照网络流程传输数据即可，这样能够大大缩短信贷审核的时间，让中小企业可以尽快拿到信贷资金用于经营生产。

4 数字金融赋能中小企业数字化转型升级的路径

4.1 完善企业治理结构，建立规范的财务管理制度

发挥数字金融赋能中小企业数字化转型的基础就是要从中小企业内部入手，构建完善的组织架构体系，形成与数字金融相适应的财务管理制度。首先，中小企业要立足于数字化转型发展的要求，围绕数字金融产品的要求，优化内部组织架构体系，组建现代企业法人制度，切实解决企业财务与管理者个人财务不分的问题。针对中小企业管理岗位设置不合理的问题，中小企业要专门设置内部审计岗位，以此强化对财务管理工作的监督。其次，建立规范的财务管理制度。财务信息透明度不高是制约中小企业融资的重要因素，而通过调查显示，我国大部分中小企业由于缺乏规范的财务制度而导致财务信息披露工作不符合金融机构的要求。因此为了提升银企信息对等，中小企业要结合自身发展特点不断规范财务管理制度，制定符合中小企业长远发展的财务制度。例如，基于中小企业数字化转型过程中面临的硬件设施不健全的问题，中小企业要建立完善的内部控制制度，强化对固定资产的管理，实现资源的优化配置。最后，提升中小企业财务分析能力。中小企业数字化转型过程中会遇到诸多困境，及时预判各种风险能够帮助企业化解风险，实现高质量发展。中小企业在运用数字金融产品时，由于缺乏对金融产品的认知，极容易发生融资风险。中小企业通过不断提升财务人员的分析能力，能够及时准确获得企业财务状况信息，为企业融资决策提供保障，助力中小企业高质量发展。

4.2 推动中小企业上云，设置融资云服务平台

随着数字经济的发展，尤其是数字金融赋能中小企业融资效能的不断扩大，传统运营体系无法应对更为复杂的业务场景，而云服务是推进数字化的关键。根据中国信通院统计，我国企业的上云率仅达到30%，距离欧美国家企业70%以上的上云率仍有相当大的差距，同时传统行业的上云率普遍较低。中小型企业想要数字化转型，“上云”势在必行。首先，中小企业要加大资金投入力度，建立完善的上云基础设施。中小企业上云建立在完善的网络基础上，因此中小企业要加强资金投入，避免因网络问题带来安全隐患。其次，金融机构要积极推行融资云服务平台，为中小企业提供便捷、精准的融资服务。融资云服务平台包含信贷、理财、债券融资等业务，中小企业只需要按照融资云服务平台的要求提供相应资料就可以发布融资需求，并且金融机构按照中小企业的需求提供相应的服务。可见融资云服务平台为中小企业提供融资赛道，及时有效帮助中小企业引入金融活水。

4.3 丰富数字金融产品，提升中小企业融资质量

数字金融赋能中小企业融资是发挥金融“活水”作用的具体体现。为了破解中小企业数字化转型过程中面临的融资难融资贵问题，我国金融机构要紧密结合中小企业数字化转型的方向与动态不断丰富数字金融产品的类型，以此满足中小企业融资的需求。一是依托数字金融工具，开展针对中小企业股债并举的投贷联动，以此改善中小企业资本结构，提升中小企业融资质量。实践证明激发中小企业活力，不仅仅依赖于银行信贷，银行信贷只能发挥外部缓解中小企业融资难的问题，解决中小企业融资难融资贵的根源就是要发挥中小企业的能动性，创建适合中小企业高质量发展的股权融资模式。投贷联动是股权融资的具体形式，其本质上是以股权投资视角评判中小企业的信用度和成长性，以此让不同风险偏好的金融机构围绕不同成长阶段中小企业开展投融资活动。由于我国金融市场是以银行为主，但是银行擅长债券投资，可见单独依赖于银行系统难以有效推动投贷联动机制的发展、难以从根本上解决中小企业融资难的问题。因此，我国要在银行为主体的基础上，大力發展科创基金、风险投资基金等股权投资机构的发展，以此打造多元化的融资渠道，满足中小企业融资需求，改善中小企业资本结构。二是拓宽数字金融服务渠道，打造中国式现代化金融服务场景。针对中小企业融资难的问题，我国要打通业务场景“最后一公里”，为中小企业提供既能扩贷又能清欠的数字金融产品。实践证明数字金融为中小企业提供信贷支持，帮助中小企业渡过难关固然重要，但是如何发挥数字金融“活水”作用，帮助中小企业盘活自有资产更有意义。为此我国要充分挖掘数字金融的效应，构建多层级的信用信息平台，解决银企信息不对等的问题，实现对中小企业欠款的分类管理。例如，对于优质的应收底层资产，金融机构可以建立相应的流转机制，发挥优质资产的效应。对于无标准化的次级资产，则要发挥金融资产交易平台的优势，通过引入优质资产管理企业开展债权转让融资等手段，以此强化对中小企业欠款的管理力度。

4.4 精准施策，制定差异化数字金融服务策略

差异化策略是一个持续动态变化的过程。数字金融对中小企业融资的影响不同，例如企业规模、融资需求以及宏观政策等都会影响到数字金融赋能中小企业的成效。在全面推进数字金融背景下，金融机构要深挖中小企业融资需求，搭建信息交流平台，提升数字金融服务质量，提升资金的可获得性和运转效率：一是深入挖掘中小企业融资需求，提升数字金融融资规模。通过调查虽然数字金融产品的种类比较多，但是数字金融融资金额相对较少，其难以满足中小企业融资需求。为此金融机构在提供数字金融产品时要依托大数据技术深入挖掘中小企业的融资需求，在确保金融安全的基础上积极开发满足中小企业融资需求的数字金融产品。二是提供差异化的金融信贷产品，拓展数字金融服务广度与深度。目前金融机构热衷于推行数字金融产品，但是数字金融产品出于规避风险的视角更多是倾向于成熟型中小企业，导致经济欠发达地区中小企业面临融资难的问题。为此金融机构要通过构建多维度的数字化信用评价体系实现对中小企业信贷资质的审核，以此提高中小企业获得信贷资金的可得性。

4.5 提升数字金融管理人员专业技能，树立风险意识

推动中小企业数字化转型离不开数字金融业务的支撑。由于数字金融业务属于新兴业务，相关人才规模比较匮乏，因此为了发挥数字金融赋能中小企业数字化转型的作用，我国要加快培养数字金融人才，提升金融工作人员的专业技能。一是金融机构要围绕数字金融产品的特点、数字金融业务实施的具体流程等开展多元化的教育培训活动，以此提升金融机构工作人员的业务能力。例如，基于数字金融信贷业务的实施，要求金融机构工作人员不仅要具备专业的金融信贷知识，而且还要懂得如何运用大数据技术。因此金融机构要以数字金融产品开发为契机，组织相关人员学习数字金融业务知识，以此不断提升个人专业技能，更好服务于中小企业数字化转型。二是加强宣传教育，提升金融机构工作人员的风险意识。相对传统的融资模式，数字金融产品依托于互联网技术，会存在数据安全等隐患问题。因此为了有效防范数字金融风险，金融机构要加强宣传教育，不断增强金融机构工作人员的风险管控意识。三是规范行为标准，实现对金融机构工作人员的实施监控。为了规避风险，金融机构要运用行为识别技术和模型，对金融机构工作人员进行智能监控，自动识别员工不规范行为，并且将不规范行为推送到后台系统进行核实，以此督促金融机构工作人员恪守职责。

5 结语

总之，当前融资难融资贵是制约中小企业数字化转型的重要瓶颈，数字金融为解决中小企业融资难融资贵提供了有力支撑。因此在数字经济时代环境下，金融机构要注意处理好数字金融风险和推动中小微企业科技创新的关系，深化数字金融监管布局，更好服务支持中小企业科技创新目标，推动经济高质量发展。

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