项目费用全流程廉洁风险管控

陈琛 国网丽水市莲都区供电公司

近年来，项目费用全流程管控已经日益成为企业经营管理活动中非常重要的组成部分之一，过程中存在着众多廉洁风险，在项目费用全流程管控过程中融入廉洁风险管控，为企业日常良好经营发挥着重要的政治保障作用，电力企业要在项目费用管理的全流程中要通过具体的措施，发挥出廉洁风险管控的作用，进而确保各项资金的合理利用，减少贪污腐败等违法行为的发生。

一、项目费用全流程廉洁风险管控的作用

（一）规范分工及责任落实，确保费用发生依法合规

电力企业需要开展梳理检修运维标准项目材料费、服务费组成，制定项目执行标准服务费合理区间；严格项目执行管控，根据省公司超市化生产配件目录，扩大常用配件类型，提升项目服务费、材料费支出比例合理性；全面清查各县公司的营销计量资产，理清积压闲置超期物资，实现各县公司营销计量资产的盘活利用，促进公司提质增效。

加大了资产接收改造力度，全面梳理迁建资产项目，切实做好项目跟踪管理，加强电力企业的沟通与协调能力。同时紧抓用户资产接收，营销对接用户签订协议，集体企业项目施工结算归档。积极开拓了市场化业务。构建清洁低碳、安全高效的综合能源服务体系，进一步强化市场核心竞争力，围绕智慧电务推广、市场化售电、新能源开发、电器新零售四大重点业务领域深入开展专项行动，推动综合能源业务高质量发展。深化充电设施委托经营，优化市场竞争策略，提升充电设施运营效率，持续保持专车市场占有率的优势。研究推出基于公司现有站所、杆塔、沟道、无人机等实体资源的商业化产品和服务，投入实际运营，配合省、市公司实现基础资源运营收入。同时，需要继续推进边缘数据中心站建设和共享运营服务，真正实现运营收入。

（二）打通信息高效沟通渠道，确保财务信息互通共享

加快了推进数据智慧应用，汇聚价值链全过程数据，面向管理层、业务部门、基层单位按月开展数据洞察与分析，围绕业务各板块，运营各环节，找准效益和管理提升点。此外，分业务条线推动形成数据融合和价值提升行动方案，围绕核心经营要素开展精准评价，全面提升各业务价值创效积极性。完善了多维经营质效评价体系，指导各单位加快开展创新应用实践。持续引导基层单位从业务动因出发关注投入产出，在市场开拓中争效益，在降本节支中要效益，在管理提升中出效益，通过数据驱动管理变革，形成行之有效的管理行动，推动精准评价、精准投资、精准激励。

（三）构建精准风险防控体系，确保监督触角延伸到底

强化组织领导，成立以公司主要领导任组长，相关部门负责人任组员的项目实施虚拟团队，形成由主要领导亲自抓、项目实施小组牵头抓、业务部门具体抓的“三级”管理模式。此外，把项目费用全流程管控列为年度重点工作，结合质询整改落实工作，召开项目费用全流程管控协同监督项目启动会，组织财务、物资、配改、运检等各专业部门和单位人员成立“虚拟团队”。另外，启动会现场对项目费用全流程关键环节、可控费用完成率、转资率、项目招投标完成情况关键因素等进行头脑风暴，确立项目需要督办的重点内容，确定了“实施进度晾晒、强化过程管控、促进提质增效”的主题。

开展了质询案例学习，结合“政治生态优化年”和“三问三明五增强”主题活动，以“党委带头学、支部集中学、党员重点学”的“三级”学习模式，多层次全覆盖开展学习研讨，由党委书记领学现场质询典型案例，结合项目费用全流程管控工作，推进质询成果的应用，指导实际工作进行。同时，还需要组织依法合规培训，针对协同监督项目运行过程中发现的项目招投标管理、合同管理方面存在的薄弱环节，公司纪委组织开展配网工程依法合规建设专题培训，从配网工程全专业、全业务、全过程管控入手，将主业项目管理延伸至产业单位，对招标程序、合同条款履行、物资采购方式、分包工程结算、廉洁风险防控等进行了重点培训。开展“线上”专题学习推送，对关键岗位人员，通过编制专题学习内容，以微信群等线上交流形式进行分发学习，合计下发招投标程序、廉洁从业十条禁令等相关内容。[1]

（四）过程管控标准化、精益化，推动提质增效上台阶

以提质增效为目标，推动项目费用全流程管控标准化、精益化。在服务民生方面，通过该项目推动公司同期线损不断提升、加快了电能替代广度和深度，推动能源绿色低碳转型；以数智化转型解决营销项目及人工投入的成本费用过高的问题。不断提升供电服务品质，加快配电自动化建设，完成城区光缆全覆盖，以项目化全力保障安全可靠供电。

除此之外，在经营创效方面，通过全流程监督，深挖增收创效潜力，在稽查过程中实现稽查经济效益的最优化；不断加大资产接收力度，进而促使已接收用户资产逐年增多。同时，实施电网精准降损专项行动，从而实现节约购电量的目的，进一步减少购电成本。通过内部机制的优化，全面开展10 千伏项目全流程监测，确保项目“三率合一”管控到位。

在生产质效提升方面，通过做好项目推进工作、加强工程全过程管理等手段夯实电网主业基础；以数字转型为契机，推进智能融合终端安装、“码上办电”“台区大管家”等项目顺利推进；强化城区电缆配网自动化项目建设工作，推动配电自动化的高级应用，不断深化科技创新项目，进一步实现过程管控标准化、精益化。

在精益管理体系建设方面，通过与专项行动的融合，推动项目效果向实向深；优化考核激励机制，对过程管控进行月度晾晒，通过指标预判倒逼专业部门主动加压；以赛马大会、年度重点工作清单、阶段性重点工作清单、重点工作周计划、重点工作督办单为抓手，筑牢风险合规防线。

二、项目费用全流程廉洁风险管控路径

开展资金安全专项检查工作，全面排查资金安全隐患，有效防范和化解资金安全风险。重点排查不相容岗位落实情况、银行账户管理、资金支付管控、货币资金管理、融资及资金运作等情况。深入分析检查发现的问题和薄弱环节，查找问题根源，及时堵塞漏洞，切实防范资金安全风险。

加强合同合规管理。按照省、市公司统一部署，严格落实国家电网公司合同管理制度要求，深入开展合同管理工作。强化合同签订时限管控，优化流程，提升合同流转效率。协助产业单位建立合同管理体系，提升产业单位合同管理水平。

强化纪检监督力度。深化纪检专业数字化转型，定期整理下发“互联网+智慧监督”平台预警信息，严格核查审核和反馈上报，确保每条信息预警到位、核查到位、反馈及时、闭环整改。紧紧围绕公司“山区生态能源互联网建设示范窗口”战略目标，着眼项目全过程重要岗位和关键环节，加大反腐力度，积极采取有效措施防控廉政风险，从源头解决项目费用全流程管控中存在的管理难点、痛点和赌点问题，切实提升项目费用全流程管控水平。[2]

优化督察督办机制。以年度重点工作清单、阶段性重点工作清单、重点工作周计划、重点工作督办等为抓手，将省、市公司战略部署和公司实际紧密结合，服务公司整体发展局面。在抓任务落地中及时发现问题、分析问题、解决问题，实现问题个个突破、任务部署条条闭环、长效机制更趋完善。

在监督合力发挥方面，通过该协同监督项目，充分协调了相关部门所有力量，在有序协调配合过程中，使用有限的资源提升了监督的力度、广度和效益，使协同监督更为高效、科学，监督工作真实有效发挥了最大效力。

在完善惩防体系方面，强化了党风廉政建设，不断完善了企业风险防控体系、监督检查组织协调制度、惩防体系考核机制的建立，使权力运行制度监督制度愈加完善，对依法监督公司党员领导干部在权力行使方面构建起更为科学的机制。[3]

在协同监督体系建设方面，形成以纪委办为总抓、财务资产部、物流分中心协作统筹，较为科学的合并了监督工作中重叠内容，充分地利用了几个部门企业在廉政风险、项目合规风险、资金风险监督过程中的专业能力，构建起了分工明确的协同监督工作体系。

三、项目费用全流程廉洁风险管控成效

（一）推动制度建设及基础管理实现“双提升”

一是转变了管理理念，通过不断整合优化全流程各项资源，将管理理念融入相关环节员工的意识、观念中去，实现“要我管理”到“我要管理”的转变，消除了“人”的因素对强化制度建设及基础管理的负面作用。二是制定了基础管理工作标准，将涉及项目费用全流程管控的标准化工作、信息工作、管理标准、规章制度等进行了研究及完善，以信息化模式开展基础管理，建立标准化模板、简报、月报等提升标准化管理效果。三是精细了管理过程，将过程管理融入项目费用全流程管控中，促进了管理从唯结果论到重视过程管控的转变，将对标管理、目标管理、绩效管理、可控费用及“两率”作为管理体系的延伸和细化，推动了基础管理的提升。

（二）推动项目管理工作逐步实现“零流标”

通过计划管控前置、月度通报分析、及时整改提升等举措，有效提升了项目授权采购的成功率，为下一步资金费用的发生奠定了基础。一是项目授权采购成功率大幅提升，第一批授权采购流标项目需要更具实际情况科学、合理的设置，后续在授权采购跟踪过程中，第二批、第三批授权采购流标数大幅下降，每批次流标适当降低，随着管控措施的推进，在第四批、第五批授权采购中，流标数归零，授权采购全流程跟踪凸显成效。二是项目合规管理不断提升，在第一、二批招投标过程中，仍发现采购合规存在问题、项目未上报授权采购、合同文本不规范等问题，通过月报的发送，对发现问题进行立查立改，提高闭环整改率的效率，项目管理合规性不断提高。

（三）推动可控费用及“两率”指标取得“双百分”

深化应用配网管控系统、ERP 自动竣工决算、智能结算平台，强化项目计划管理、进度管理，降低项目施工周期，持续加强“两率”管理，实现全年目标完成项目转资率与预算完成率的整体提升。一是加强工程全过程管理。深化应用配网管控系统、ERP 自动竣工决算、智能结算平台，强化项目计划管理、进度管理，降低项目施工周期，持续加强“两率”管理，全力以赴做好项目推进工作，努力提高结算效率、结算质量，加快项目投产转资速度，确保“两率”过程中发生平稳有序，完成项目转资率以及预算完成率的年度目标，进一步提高企业的市场竞争力。二是加大资产接收改造力度。公司主动作为积极争取政府支持，全面梳理迁建资产项目，切实做好项目跟踪管理，加强电力企业与财务部门的沟通与协调，进而实现涉及资产的全部移交。同时紧抓用户资产接收，营销对接用户签订协议，集体企业项目施工结算归档，运检盘点验收拆分设备。

（四）推动风险防控及作风建设取得“大转变”

通过定期通报、质询、提醒谈话等手段，廉洁风险防控及作风建设取得了“大转变”，相关部门人员廉洁意识、作风意识得到提升。一是建立问责机制，倒逼“两个责任”落实，在项目费用全流程管控中发生的问题很多是由于履责不力引起的，在问题分析时实行责任倒查，对相关人员开展责任追究，强化了相关人员责任担当。二是增大了处置力度，提升了工作实效，结合财务月报及物资分析报告等进行综合研判，根据实际情况，对工作履职不到位、工作情况开展不理想的部门进行质询，运用“四种形态”对相关人员进行提醒谈话等，精准把握、尺度准确，形成即讲政治、政策，又讲工作实效的良好效果。三是强化了过程监督，延伸了监督触角，监督频次的增加、监督触角的延伸拓宽了监督力度、深度、广度，“作风建设”和“专项工作”融合检查，及时发现问题、指出问题、解决问题。

四、结语

目前，在基层供电企业项目费用全流程管控趋向扁平化管理的环境下，将原先较为粗放的管理转变为精益化管理是企业项目、费用、廉洁风险相关方面管理提升的不二法门。

在项目费用全流程廉洁风险管控过程中，还是存在一些地方需要提升及改进：在数字化应用方面，需要进一步扩宽更多信息渠道，特别是建立多维交互渠道，降低信息沟通的阻力，避免信息不对称导致管控滞后及力度不到位的情况；在管控措施长效落地方面，还需要更加合理的对现有的奖惩机制、考核机制进行补充和完善，保障制度的实用性及可落地性；在结果运用方面，结果精准运用指导实际工作的力度还是有所欠缺，需要进一步强化对绩效行为结果、评价结果、激励制度的落实、跟进和总结提炼。