我国中小企业国际贸易融资问题研究

2021-11-24张艺凡湖南工业职业技术学院

现代经济信息 2021年32期

张艺凡湖南工业职业技术学院

在国民经济发展的过程中，中小企业发挥着十分重要的作用。与大型企业相比，中小企业具有机制灵活的优势，在市场环境变化的同时，中小企业可以及时调整经营策略，具有更强的市场适应能力。在激烈的市场竞争中，一些中小企业逐渐找到自身的定位，并且抓住了发展的机遇，最终发展为大规模企业。但也有一些企业竞争力难以提升，最后被时代和市场所淘汰。在国际贸易中，中小企业面对最多的就是融资问题，如果没有有效解决融资问题，则中小企业难以发展。

一、中小企业国际贸易融资意义

我国中小企业普遍在规模上受到限制，或者当前正处在发展阶段，这些自然人、法人的企业标准都存在限制。中小企业主要受到员工人数、资产总额、销售额度等指标的限制，在指标之下的企业都属于中小企业。通常，工业性质的中小企业应该满足下列条件：第一，员工人数在2 000人以下；第二，资产总额在40 000万元以下，建筑行业标准和工业行业标准基本一致。如果按照这个标准进行分析，我国国际贸易企业超过80%都属于中小企业，这是我国社会主义经济减少中不可或缺的经济成分，对我国国际贸易的发展有极大的促进作用。我国贸易融资可以分散风险。贸易融资本身就是一个高风险行业，从商业银行的角度分析，在拓展业务的过程中，控制风险是首要任务。具体来说，在贸易融资的过程中，针对特定客户融资更加明显，单个客户融资数额较大，该客户可能会存在一定的风险，容易给银行带来损失。所以银行在拓展贸易融资业务的过程中，通常会对客户结构进行详细的调查和分析，构建稳定的客户群体，并且达成良好的合作关系，确保合作模式可以长期存在，从而达到分散风险的效果。银行在贸易融资的过程中，会获取一些商业信息，进而使企业有更多融资机会。商业银行对小企业进行贸易融资的过程中，不仅自身要增加保证金存款，还可以获取一些中间业务收入，包括手续费、汇差等等。在这个过程中，发展国际融资业务，可以带动国际银行结算业务同步发展。国际贸易融资和企业贸易流有密切的关系，银行因此可以更加了解中小企业的贸易环节，从而开发更多客户，为网络式市场的构建奠定基础。不仅如此，也可以促进客户结构的改善，使其具有更强的市场竞争力。在我国进入世贸组织之后，金融市场更加开放，很多外资银行与国内结算业务产生竞争关系。国内银行客户结构单一，同时也缺少忠诚度，很多大客户在市场中有激烈的竞争，容易被外资银行方便快捷的业务服务所吸引。因此，我国银行发挥受到影响。所以对中小企业开展国际贸易融资，不仅可以开发和巩固更多客户，也可以吸引更多市场客户，对整体结构优化有很大帮助，可以使贸易结算业务更加稳定，有利于银行金融行业与中小企业同步发展。从中小企业的角度来看，发挥在那国际贸易融资，可以获取更多资金，进而为企业的持续发展提供条件。

二、中小企业国家贸易融资的发展目标和信用担保

(一)目标

在传统的贸易融资模式下，我国中小企业被束缚，在选择模式的过程中，要选择内部还是外部、债权还是股权都是十分重要的问题，需要深入地分析和探索。且要根据融资者和投资者之间的竞争关系和比较结果进行分析。我国中小企业在选择贸易融资模式的时候，不能强调单一模式是否适合，也不能对模式占比进行强制规定和限制。资金融通模式各有各的特点和使用范围，市场属性各不相同，在环境不同的条件下，不同模式之间可以相互弥补，从而构建多元化的融资模式。多元融资模式的构建可以促进中小企业的发展，此类企业可以根据需求对融资模式进行选择和调节，使企业资本结构得到优化，促进中小企业的发展和建设。在国际贸易融资受到影响的同时，也要充分考虑外部环境带来的影响。要分析多元融资模式，同时也要对企业外部融资环境进行优化。

(二)信用担保

在实际融资的过程中，会面临各种困难，为了解决这些困难，需要采取有效的信用担保措施。信用担保建设不仅可以降低银行对客户的信贷风险，使企业和银行之间实现信息对称。担保机构对银行与企业进行沟通和联系，方法会自身沟通桥梁的作用，增加双方的信任度，确保融资风险的降低。担保机构应该做好实地考察，了解中小企业的实际情况，然后做出投资担保，银行要了解担保机构即可，不需要了解中小企业，根据担保机构提供的信息判断中小企业的信誉度。要构建完善的担保体系，降低企业贷款风险，解决中小企业在融资过程中遇到的各种困难和问题。企业经营效益增加的同时，经济和社会效益也会随之增加。要建立各级财政出资、法人资格独立的担保机构。要发展互帮互助的担保形式，同时也要发挥商业性担保机构的作用。针对各个层次的担保机构，可以采用市场化运作管理的方式，同时发挥政府监督的作用。

三、我国中小企业国际贸易融资问题

(一)内部管理不足

目前，湖南已经有很多中小企业开始开展国际贸易，但进出口的数量与质量并不划等号，虽然数量不断增多，但效益并不理想，甚至有一些企业处于亏损的状态。在国际贸易开展的过程中，一些中小企业内部管理不充分，存在内部混乱、资信状况不良现象，为了获取资金，很多中小企业会采用押汇、打包贷款等融资方式。通过银行短期融资的方式获取资金。这样不仅不利于经济长期发展，还会影响其他企业获取资金，同时增加银行经营资产流动性问题，也会带来资产安全隐患[1]。在国际贸易经营的过程中，如果采取投机性经营方式，根据市场差价进行投机买卖，则容易导致存货积压，难以收回货款，进而影响银行资金的安全性。在国际贸易的过程中，需要经过谈判、签约、履约三个重要环节，这三个环节都与商业信用有关。所以做好信用评定十分重要。在实际评定的过程中，主要针对双方企业自信状况、质量水平、市场行情变化等要素进行评定，任何因素的变动都会对贸易造成影响，进而导致经营失败，出现纠纷、索赔等情况，造成贸易风险。银行作为金融企业，通过资金融通的方式获取收益。银行要保持流动、安全、盈利的经营原则，将盈利作为根本目的，将安全作为经营前提。在实际活动中，商业银行要重视资金安全，杜绝亏损、短缺的情况。所以对中小企业贷款的额度比较谨慎，重视资质的审核。

(二)银行体系欠缺

进出口国家的银行在贸易过程中发挥着十分重要的作用，可以促进贸易顺利完成。国外银行会采用商业化的经营模式和原则，如果经营不合理，会造成商业银行倒闭。在外国代理银行选择的过程中，如果中小企业的专业能力不足，或者彼此信息不对称，则无法深入了解银行的实际情况[2]。在缺少合作经验的情况下，与发展中国家共同举办贸易活动会因为不了解外贸政策、金融管理等内容，导致信息不对称，造成无理拒付等贸易风险问题的出现。国内商业银行没有足够的中小企业融资理财产品，资信评价体系也需要进一步完善，缺少全面有效的担保体系。在政策和体系方面，我国普遍将国企、央企放在核心位置，根据大规模企业制定各种标准和规范，没有充分考虑中小企业的需求，导致很多中小企业虽然有很高的融资需求，但贷款的难度较大。针对这种情况，需要充分了解湖南中小企业，根据中小企业发展的实际情况采取针对性的解决措施，促进融资模式的完善和改进。

(三)外部政策影响

外部政策也是重要的影响因素之一，在政治、经济稳定的情况下，国际贸易也可以保持良好的稳定性，需要健全相关的法律规范，从而保障贸易双方的权益，使管理制度更加严格，树立精准的贸易标杆。国际贸易融资的过程中，往往会涉及多种要素，包括国家间的债权、债务的清偿和支付，如果贸易输入端的政治局面动荡，则会出现外汇管制等问题，对国际贸易造成影响，带来较大的合同履行风险，银行贸易融资也会同步受到影响。所以要对政策、政治等风险问题进行分析，采取有效的预防和控制策略，尽可能避免风险贷款。

四、我国中小企业国际贸易融资问题解决对策

(一)学习先进经验，加强内部管理

为了解决湖南中小企业国际贸易融资问题，需要积极学习发达国家的先进经验，提升融资业务水平，为湖南中小企业的发展开辟更广阔的空间。首先，国家应该在政策上进行完善和改进，为我国产品出口提供政策和法律支持，发达国家在本国产品购买时，通常会采用出口融资的方式。其次，应该做好审查工作，确保出口信贷、担保符合规范要求，使贷款可以顺利偿还。在贷款处理的过程中，应该详细调查和处理每一笔贷款，了解进口商的实际财产情况和资信等级。开辟更多融资渠道，将国家预算资金放在主要位置，通过多种方式、渠道获取资金。一些西方国家通过国家预算获取主要资金，也可以获取私人或地方资金。

除了完善相关的法律规范之外，还要加大监管力度，促进信用体系的构建，为民营担保机构营造更广阔的生存空间，促进民营资本的发展，使中小企业通过贸易可以获得更多融资服务，使民间借贷的形式进一步发展。要构建政策性金融体系，促进制度规范的完善，解决中小企业国际贸易融资中的各项问题。从企业的角度来看，要提升自身的综合实力，不仅要强化企业财务管理水平，还要扎实企业的信用理念。企业要强化自身综合实力，就要对内部治理结构进行规范，转变传统的管理模式，从粗放式的经营模式向精细化、柔性化管理的方向发展。从企业管理者的角度分析，需要提升自身管理能力，要结合专业的管理知识、实际情况做出决策[3]。管理者应该积极学习新理念、新方法。湖南中小企业应该做好财务管理工作，明确管理人员的具体职责，并且构建完善的管理制度，使财务信息可以及时、准确的披露，增强财务的透明度。应该确保信息的真实准确，使中小企业有更高的信誉度。在信用理念方面，应该以此为基础，提升中小企业的社会责任感，转变欠债不还、逃避税款等不良形象，提升企业的信誉形象。

(二)改革融资体制，完善银行体系

为了保障湖南中小企业融资的有效性，需要促进融资体制的改革，尤其要加强信贷体系的构建，使信贷结构得到合理的调整和改进，促进多元化金融服务的发展，为中小企业提供更多有针对性的服务项目，使中小企业得到有效的帮助。应该完善国际贸易金融体系，采用系统化的管理模式。由于国际贸易业务普遍具有自偿性的特点，所以通常可以保障资金按时回笼，所以贸易融资业务风险并不大。隐含在制定国际贸易融资信贷正常的过程中，应该区别于其他信贷产品，根据实际情况予以适当的倾斜，尤其要强化对中小企业的政策倾斜。一方面，在面对中小企业国际贸易融资需求时，银行要在业务申请、准入条件等方面提供优惠政策，保障融资业务水平的提升，同时符合时效性要求。另一方面，针对进出口企业，采用系统化的管理模式，国际业务管理部门和企业内部主管部门都需要设置专门的负责团队，落实专业的管理措施，使内部管理更加有效。在融资渠道上，应该进一步拓宽渠道。如果可以直接获得融资，则可以进行资金运转，使企业进一步发展壮大。针对融资渠道单一的问题，可以借鉴国外先进的经验。例如，借鉴英国银行参与入股的方式来提供资金。

此外，要提升企业的信用级别，强化政策的预测性、稳定性。针对不守信行为要予以严厉的处罚。国家应该完善相关的法律法规，为中小企业的发展明确方向、提供保障。政府应该为中小企业提供融资环境，改善服务水平，积极转变政府职能，在公共服务方面提供更好的供给[4]。政府应该采用标准化管理的模式，制定更多优惠、补贴政策，为中小企业发展营造良好的环境。要积极开展各类活动，包括中小企业商品洽谈会等等，帮助中小企业获取更多客户。要重视当地金融机构的建设与发展，使中小企业融资可以得到充分的保障。

(三)重视政策影响，培养专业人才

国际贸易会受到国内外政策的而影响，所以不论是银行的工作人员，还是企业内部人员，都要了解国际贸易知识、金融理论、相关法律规范等内容，应该做好培训工作，加深工作人员对各项信息、产品的了解和掌握。与此同时，也要强化工作人员的风险意识。在日常工作中，要不断总结经验教训，结合实际工作情况进行措施的改进和优化。除了各项基础知识的学习和掌握之外，还要具备敏锐的市场洞察力，积极开展市场调查活动，了解市场行情变化，促进风险识别能力的提升。银行应该为企业提供合理的融资品种，帮助企业制定更加合理的理财方案。中小企业要结合自身发展特点和国际贸易需求，不断改进业务水平、提升产品质量、促进创新改进。此外，应该加强监管工作，针对银行原有的激励机制采取有效的改进措施，了解当前金融业态，提出有效的解决方案。对于中小企业来说，由于缺少大型不动产抵押，经常会出现重复质押的情况，所以融资难度较大。应该着重解决此类问题，为银行、融资方提供质押品监管服务。

我国中小企业要持续发展和进步，必须要营造良好的法律环境，同时加强政策的扶持，通过法律规范来保障对外融资的权益。从我国当前的法律制度来看，对信贷人权利保护方面相对欠缺，这就会影响中小企业贸易融资的有效性。针对这种问题，需要采取有效的改进措施，不断完善法律规范，不仅要通过法律保护信贷人的权利，还要利用法律保护私人财产，抑制中小企业在发展中的风险隐患。对于中小企业来说，要加强法制教育和宣传，提升企业内部的法制意识，学会使用法律的武器来维护权益。要增强中小企业在法律上的地位，为中小企业营造更好的发展环境，不仅要保障公平、良好的市场竞争环境，还要维护中小企业在国际贸易中的利益，确保国际贸易融资内部和外部环境都得到改善，为中小企业持续健康的发展奠定良好的基础。此外，中小企业应该提升自身素质，强化内部融资能力。应该构建多元化国际贸易融资模式，通过素质建设来改善中小企业的信用度，营造良好的企业形象，使企业有更强大的竞争力。要从财务制度入手，强化会计核算工作，保障财务信息的真实性和准确性，并按照要求定期汇报。