小学财商启蒙教育的探索与实践

□张小青

财商（FQ）已成为现代社会人们生活、生存的必备能力和关键素养之一。2012 年，财经素养成为国际经合组织PISA 测试的重要项目之一。2014 年开始，温州市蒲州育英学校开启了长达7 年的小学财商启蒙教育的探索与实践。

一、开发“财商+”校本特色课程

温州市蒲州育英学校对国家统编教材的语文、数学、音乐、美术等学科中的财商知识进行了梳理统整、跨学科重构，形成系统化的融合课程“财商+基础性”课程。此类课程架构丰富了学科内容，发挥了学科群的统筹效应，挖掘出财商素养培育的要点与途径，以达成认识财富、创造财富和管理财富的教学目标，实现有深度和广度的学科统整学习（见表1）。

表1 蒲州育英学校“财商+基础性”课程

温州市蒲州育英学校立足学情，学生发展需要什么，课程就提供什么，让学生亲历生活中的真实问题，聚焦社会热点话题、开展财商主题和财商小课题的研究，形成多学科、超学科、跨学科融合性的课程。“财商+拓展型”课程包括学科性和活动性两类课程。学科性拓展课程有两类，一是“财商文化”类课程，针对年级段订制的财富理解力、胜任力和责任感三大层次的主题实践，通过一年一度的“财商文化节”来落地；二是“财商概念”类课程，在提炼出“钱财认知”“理财观念”“财商价值观”三大递进式核心概念的基础上，再将三大概念分别具化为十大具体概念，对应不同学段设置的34 个子课程（见图1）。

图1 蒲州育英学校“财商+拓展性”课

活动性拓展课程也有两类，一是仿真类体验课程，依托校园内各类财商实践场馆和校园微社会（见表2）；二是实践应用类课程，即从生活财商话题出发的“十小”主题活动课程和“如何旅游最省”“不让压岁钱睡着了”“给理财支支招”等社会研学课程。财商拓展性课程让学习回归现实生活、链接真实世界、学用结合，提高了学生解决真实问题的关键能力，引导学生树立正确的价值观。

表2 蒲州育英学校“财商+拓展性”课

二、提炼“财商+”教学策略

温州市蒲州育英学校提炼了“财商+”三大教学策略。

策略一：“财商+”教学设计策略，依照“财商+学科、财商+活动、财商+场馆”等不同的教学内容，设计“财商小课堂、学校中课堂、社会大课堂”等不同课型。

策略二：“财商+”教学实施策略，一是有机衔接法。采用“X+1”教学模式，通过情境创设、作业设计、课后拓展，用直白的方式引导学生快速建构概念、树立观念。二是项目化教学法。根据财商教学过程中出现的真实问题，开展项目式合作学习。如针对学校即将开展的跳蚤市场、集市义卖等活动，开展“货币ABC”项目研究等，确立核心概念、设计驱动任务，开展合作探究（见图2）。三是体验式教学法。采用场馆教学、角色扮演等方式，让学生参与到教学活动中，实现深度学习。如“我与梦想有个约定”，是学年计划，也是真实职场体验，更是学涯规划。

图2 “货币ABC”项目式学习活动设计

策略三：“财商+”教学评价策略，牵手教育合伙人鹿城农商行，合作开发出财富积分制的“O·T·D 成长账户”，从“自我成长O、团队发展T、梦想点燃D”三个维度对标设计评价量规。如“去摆摊吧！”财商社会实践应用，评价主体多元，有自己、同伴、教师、家长、顾客等；评价过程可视，通过技术赋能，突破时空限制，扫一扫二维码，表现性评价即时生成，成长留痕，可复盘反思剖析；评价结果激励人，助推学生认清自己、扬长补短，为自己的成长找到努力的新方向。

三、打造“能挣能花”的“育英币”

“育英币”是校园里流通的虚拟货币，具备真实货币“能挣能花能管理”的特点，会制造温暖，助力人人绽放光芒，为学生综合能力提升、必备品格养成、价值观念树立搭建合适的支架，实现评价从管控走向赋能。

一是模拟真实的获取途径。学生通过“微职业”或“展示秀”等赚取薪水或报酬；在重要比赛或考核中获得优秀成绩，赢得“奖学金”；用理财、储蓄、销售等方式实现“资金”的增长。学生可以在多元的路径中体验到劳动致富的快乐，培养“勤劳”“创新”“管理”“规划”等核心素养，明白“劳动才能创造财富”“职业不分贵贱”等正确的价值观念。

二是开放多元的使用方式。学生主动学会在小超市、小农场、电影院、拍卖行等场馆合理消费；用数字积分币兑换心仪的物品、书籍或各类精神奖励（免试、换同桌、当升旗手、实现微心愿等），为实现梦想储备成长能量；在校园小银行内存储、获取利息或理财投资；把数字币转化为爱心基金，捐献给有需要的人等。在潜移默化中逐渐养成“节俭、规划、延后享受、多做公益”等良好品行。

“育英币”不仅是校园里流通的货币，也是校园“学生自治”的载体，为学生实现梦想赋能，引领学生从自己的梦想出发，通过自身、团队两方面的努力，在获取、认定、使用“育英币”的过程中，实现物质精神财富的双增值，达到梦想的自我实现（见图3）。

图3 “育英币”的运作机制

财商启蒙教育的实践，使优秀的财商文化得到了传承与发扬，使学生逐步树立正确的金钱观、劳动观和财富观，形成“劳动才能致富”“职业没有贵贱”“浪费是犯罪”等好观念，养成勤俭节约、合理消费、科学理财等好习惯，炼成“延后享受”“牵手公益”“讲诚信”等好品质。教师也逐步形成跨界整合、“五育”融合的意识，教学行为悄然改变，综合育人能力得到了提升。财商启蒙教育的探索与实践有力地推动了学校的内涵式发展和迭代升级。