产业集聚、政府R&D资助对高新企业创新的影响研究

张懿萌

摘 要：为了筑造创新型国家，我国持续加大了对高新企业研发活动的支持力度。随着我国高新产业集聚速度加快，企业规模不断增加，政府R&D补贴如何影响高新企业技术创新，是否可以促进高新企业开展创新活动，从而提高创新水平和激励效应受到了广泛关注。本文将研究视角重点设置在了一个更为微观的我国高新企业层面，以我国高新企业为主要研究对象和样本，构建了相关模型来分析产业集聚、政府补贴对我国高新企业技术创新驱动及其激励效果。

关键词：产业集聚;政府R&D资助;企业创新

一、绪论

“十四五”规划明确指出要推动科技创新未来发展的战略，充分强调了产业制度要加速发展的前进方向，并且要以促进实体经济的发展为着力点。在这个经济全球化的高速发展竞争的时代，一个企业的独特性、核心市场竞争力和优势正是其自身能够站稳全球市场并且保持稳步发展的不竭的源动力。高新企业技术创新是引导经济发展模式转变，优化和完善调节我国经济增长结构和实现创新型国家战略的关键因子。各国政府普遍采用政府R&D资助来鼓励高新企业开展技术创新活动，是为了激励全社会的技术创新行为。产业聚集作为推动中国区域经济高质量发展的关键因子，对企业的创新驱动行为和绩效意义重大，可有效提升组织的生产率，从而直接对企业的技术创新和行为构成影响。因此基于产业集聚的发展趋势，研究、提升我国现代化高新企业的科学技术创新能力，激勉企业、科研机构以及科技人员创新积极性至关重要。

二、文献回顾

Psomas等（2018）认为公司具有全球性技术溢出、地域性技术溢出的2种可能，研发较高区域会孕育明显的产业集聚效应。冯海红等人（2015）在研究中国高新技术产业的时候发现，产业集群多元化和竞争力的负面效应会作用于公司的自主创新能力。本文所说产业集聚指同一产业地区经济内各行业组织间互相消息交换、沟通造成的纵横交错的产业链。Gil（2016）研究表明，政府补助对组织在产品改进和新品开发方面的科技创新活动产生积极影响。赵树宽等（2017）将直接地方政府补助R&D项目与其中的直接财政拨款、财政资金贴息与间接地方政府补助R&D项目3种政策方式进行了具体区分，此外将R&D补助式样区分为创新投入补助、创新产品补助。在对高新企业创新的研究中，Kindras A等（2015）通过采用R&D投入额、申请专利数、引用专利数以及新产品开发数这4项指标量度创新效果，此外对俄罗斯高技术产业样本公司进行了综合分析和创新预测。钱昱冰（2019）针对高新工业公司筹划的评价指标体系，选择相对数指标来量度组织创新绩效，此外重视拥有发明专利的数量，更为周详地呈现组织技术创新活动的成果。综上所述，多数专家对产业集聚、政府R&D资助与企业技术创新进行了深入研究，大多肯定了三者有一定相关性。

三、研究假设及变量说明

1.研究假设

国内外资本市场仍在持续发展中，R&D活动仍是一项风险较大的活动。Kesan等（2017）认为政府R&D资助能够对公司形成激励，可以配置更多的人力和资金让组织积极开展技术创新活动，减小在研发投入中企业的投资与社会最优水平的差距和距离。在补贴投入的前期，政府的R&D补贴能显著增加组织的研发支出，但在晚期，随补贴数额的提升，组织研发支出会减少。政府R&D的资助可促进组织技术创新活动的后续融资能力的提升，从而有利于促进企业的技术创新。因此本文提出如下假设：

假设1：政府R&D资助对高新企业技术创新产生正向影响。

假设1a：创新投入R&D补助对高新企业技术创新产生正向影响。

假设1b：创新产出R&D补助对高新企业技术创新产生正向影响。

产业集聚是提高经济效能的源泉，更为区域经济发展的内在动力。产业集群作为一种区域革新方式，不仅拥有创新资源，且会加快知识人才资源流动。陈旭东等（2018）把创新模式区别为渐进式创新、突破式创新，当产业集群程度较高时，不同类别高新公司的策略均为突破式的创新。高科技产业集群为获得竞争优势，时常谋求外部规模经济支持，这就要求组织在竞争与合作的关系中探索产业聚集发展的路径。因此本文提出如下假设：

假设2：产业集聚对高新企业技术创新产生正向影响。

2.样本选取

本文选取我国高新技术企业2014年-2018年的相关数据。剔除政府R&D补贴情况存在缺失的样本后，样本数量共计120个，相应数据通过巨潮资讯网、国泰安数据库获得。

3.变量设计

（1）被解释变量：高新企业技术创新。高新企业申请的专利技术能明显影响组织的创新绩效，此外该指标较稳定，在知识产权局官网即可获得。故选取公司当年申请的技术专利项目数量去量度其創新绩效。

（2）解释变量：①政府R&D资助。该值是从国泰安数据库上市公司的研发创新项目一栏的政府R&D的资助的项目中获得。本文分别将政府R&D的补助（万元）分为创新投入补助（RD1）、创新产出补助（RD2）。创新投入补助（RD1）为政府按照公司的研发经费按相应的比例给予公司补贴。创新产出补助（RD2）为政府按照公司实际制造的创新产品数量、质量给予公司补贴。②产业集聚度（IC）。通过巨潮资讯网获得区位熵指数进行衡量产业集聚度，本文为了方便计算将其乘以一万。

（3）控制变量：①企业规模。取高新企业总资产的对数，作为量度企业规模的指标。②研发强度。取研发投入的对数，量度企业的研发强度。

（4）模型构建：使用多元回归模型剖判我国产业集聚、政府R&D资助与高新企业创新的关系。计量模型如下，Y代表被解释变量企业专利申请数，RD1、RD2、IC为自变量，LNASSETS、LNINVEST为控制变量，βi为常数项、自变量和控制变量的系数，ε为随机变量。

四、实证分析

1.描述性统计分析

通过上表得出：专利申请数的均值是132.7879，标准差是462.3097，高新企业间的专利产出水平差异较大。RD1平均值为4082.007，最小值为13.8532，而RD2平均值显著大于前者，极小值小于前者，这表明高新公司获得的创新产出R&D补贴更多，但奖励幅度趋于平均，不如创新投入R&D补助波动性。产业集聚，最小、大值间差距十倍，剖明样本公司不同行业之间集聚程度差异较大。总研发投入的强度波动性较小、企业规模相对接近。

2.回归分析

对产业集聚、政府R&D资助与企业自主创新进行回归分析，如表2所示。

从上表得出，创新投入R&D补助系数为负，在1%上显著为正，反映政府针对企业自主创新计划前的补贴方式对企业研发投入产生并不产生促进作用，这是由于政府在创新投入前的补助并没有真实产品的销售数据为预期，存在较高的不确定性。在中国资本市场，存在大量高新企业过高溢价的IPO情况，高额的R&D补助往往由高估值商业模式下估算，忽略了企业从投入研发资金到产出的决策风险。因此假设1a没有通过验证。

其次，创新产出R&D补助在1%上显著为正，这意味着创新产品税收减免对促进自主创新具有重要功效。政府对创新后实际产品的资助愈大，研发投入愈多，专利产出愈多。创新产出补贴往往会在事后返还，或视政府当年筹办情况，在次年对其采取照顾政策。故假定1b取得验证。

另外，产业集聚度系数为正值，在5%下显著正相关，假设2得到了有力支持。这是因为，产业集聚后，各项研发活动的互动性更加突出。高新企业能充分共享基础设施等资源，提高研发投入资金的效率，在高新企业集聚的范围内，新技术能敏捷扩散推广到生产活动。更方便企业组织进行相关产品、技术、信息等流通，从而增进了合作和沟通，更便于挖掘和发现市场中的机遇，进而有益于企业开展自主研发创新的活动。

控制变量中总资产越大，企业创新效果越显著。这是由于企业规模越大营业收入越多，从而使得研发投入强度增强，专利产出会随着企业规模变大而增多。

五、结论与启示

1.研究结论

（1）创新产出R&D补助会对企业研发投入构成显著的促进作用。因政府创新产出R&D资助能大幅减小商业组织的研发产出费用和总成本，且可鼓励其向研发活动投入更多资金，加快在建工程的完成速度，以及开展新非资助项目。同时，创新产出R&D补助优于创新投入R&D补助，对于一个具体的项目，创新产品的直接补贴优于基于项目规划的资助。创新产出R&D补助方式诱导组织加大研发投入，更有益于推动企业技术创新。

（2）产业集聚的发展途径可有效地提升高新企业的自主创新能力。高新企业集聚地的缔构，使得产业集聚固有知识溢出、知识本地化。这深化了企业间的竞争与合作，同时促进组织拓展和扩大对于研发资金的投入，使得高新产业集聚地带企业偏向于从事自主创新的活动。

2.建议

（1）构建政府资助目标的清晰化传导机制。政府应就企业实际情况进行不同比例的政府补贴。地方政府部门在补贴的过程中，目的和资助行为实施结果之间存在偏颇的主要形成原因极大的可能就是直接的传导机制不明确或间接的传导机制实施效果存在偏差。例如资助产品实际上线生产的流程落实程度水平过低，还未完全跨越产品真正创新的“门槛”，达不到当地政府资助的目标。因此，政府一方面要从提升自主创新能力这一资助目标的重点做出清晰化、明确和深入的表达，加大对自身有类似目标需要且具备相应技术资金的对象进行资金帮扶。通过目标协同来促进地方政府与企业之间的沟通与互动以及在企业研发储备绩效上的正向作用发挥。另一方面，构建目标事前预测、事中考核、事后评估的系统框架，确保实现政府R&D补助以及企业开展技术创新的目标。

（2）通过产业集聚提高创新效率。产业集聚地被缔构的关键因子乃集聚效应，可为企业创造可观的投资回报，且能有助于引发企业研发效率的提高，提升组织自主创新能力，故增强集聚水平万分必要。从政府的角度出发，如此可以提高产业集聚的程度：①研究制定鼓励产业集聚的政策，加大相关产业项目的资助，采取合适的财政、货币政策。②大力培育、引进领军行业龙头企业，鼓励新能源企业进驻该地，让其技术敏捷辐射覆盖整个集聚地，从而通过加速技术流动，达到增强中小微企业自主创新能力的愿景。③积极吸引新能源产业上下游的关联企业、配套工程项目，促进主导产业的纵向链接、横向配套，如推动金融服务、中介服务等便捷性产业在集聚地内形成，使其他企业有意坐落于该地。

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