银行信贷管理目标与风险控制策略

2021-01-02朱孟彬

企业改革与管理 2021年18期

朱孟彬

（烟台银行股份有限公司，山东烟台 264001）

一、引言

理解银行信贷业务，需要从两个关键词入手，一是信用，二是贷款。信用是一个抽象概念，主要指在资金借贷行为中，对借贷方的信用情况进行评估，包括资产、财务状况、行业评价、资金流通现状以及有无不良信贷行为等。贷款是银行针对借贷对象的实际情况，在一定范围内进行货币资金的放贷。可以说，银行信贷业务存在诸多风险因素，比如外部因素，市场经济总体发展状况、市场经营环境、金融利润率等都会对银行信贷业务造成一定的影响；另外还有内部因素，银行的决策能力、风险管控能力、信息反馈能力等都直接影响着信贷风险状况。

反观部分银行，为了追求经济效益，盲目开发消费信贷项目，扩大客户群体，过于注重绩效目标考核，忽视信贷风险管控，导致银行不良贷款率增加。因此，必须要结合银行信贷管理的目标，从风险预测、风险防范、风险管控等多个角度入手，尽可能降低不良贷款率，从而提高银行的风险管理与控制水平。

二、银行信贷管理的目标

（一）保证资金的安全性、流动性、效益性和使用率

保证资金的安全性、流动性与效益性是银行进行信贷管理的首要目标。首先，安全性。银行要做到对投放资金的有效控制，对信贷资金风险进行分析和预测，为信贷资金选定最安全、最合适的投入对象。其次，流动性。银行内部的货币流动性如果下降，那么银行就会发生一定的亏损，在开展信贷业务的过程中，保证内部资金的流通性是非常重要的指标。一般来说，银行的信贷能力取决于存贷比，这个比率要求稳定，控制在70%左右，如果高于70%，就存在较大的风险隐患；如果低于70%，则表明银行有部分的资金闲置，存在亏损风险。再次，效益性。效益性是商业银行信贷活动开展的最终目的，商业银行坚持经济效益和社会效益并重的原则，合理分配、使用信贷资金，在确保资金安全的前提下实现信贷效益的最大化。最后，使用率。银行在开展信贷业务的过程中，要与经济发展相适应，信贷资金要着重向重点行业、重点企业、重点产品倾斜，逐步退出与经济协调发展不相适应的领域。尤其是要投向现代信息产业、交通新能源产业、高新技术产业以及医学产业等，切实提高信贷资金使用率，创造良好的信贷环境，从而助力经济的转型发展。

（二）集中信贷审批

集中信贷审批是银行信贷管理的主要目标。部分商业银行为进一步扩大业务范围，增加目标客户群体，往往会委托一些代理机构执行信贷业务，放开审批权，但这种方式会直接导致银行信贷风险的增加。因此，银行信贷管理目标就是集中信贷审批，逐渐收回贷款审批权，确保资金向大中城市汇集，从而控制信贷风险。在这一目标要求下，银行要对各地级市以及县级的分行根据其管理水平、效益指标和不良贷款比率来规定不同的可操作权限和放贷等级。

（三）优化信贷资金配置

优化信贷资金配置是银行信贷管理的基础性目标。银行在开展信贷业务的过程中，要参考“良币驱逐劣币”的理念，树立“好企业驱逐坏企业”“好客户驱逐不良客户”的信贷资金配置原则，为优质企业和优质客户建立专门的信贷绿色通道，不仅为其提供更为优质的信贷服务，而且可以向社会公开授信，从而真正用好和用活信用评估体系。

（四）建立和完善信贷管理制度体系

建立和完善信贷管理制度体系是银行信贷管理的保障性目标。一方面是建立综合信用评级制度，进一步增强授信工作的科学性。银行要有效控制信贷风险，尽可能降低人为因素的干扰，就要根据不同行业、不同类型的企业来设置不同的财务效益、偿债能力、资金运营以及发展能力等不同指标，每个指标下设若干个量化指标或者是非量化的评价指标，通过指标完善来构建一个系统完整的信用评级体系，增强信用评级工作的科学性与合理性。另一方面是建立和完善银行内部的信贷决策机制，银行在办理有关信贷业务的过程中，要强化调查、审批以及动态监管等环节，并且进行环节的分解，建立起不同层次的贷款审查委员会，以有效的内部控制来降低信贷风险的发生概率。

三、银行信贷管理风险控制策略

（一）增强信贷风险管控意识

银行要有效控制信贷管理风险，就必须要增强信贷风险管控的意识。近年来，部分企业为了提高经济效益，盲目扩大资产规模，不遵守消费信贷规定，导致银行出现了贷款业务超支、无担保贷款额增加、消费信贷逾期等诸多问题。究其根本，还在于银行缺乏信贷风险管控的意识，这就要求银行信贷管理人员必须要从风险管控的角度出发，强化对信贷从业人员的业务培训，增强其综合素质，提高信贷风险管控的意识和能力，在开展新的业务的过程中严格遵守有关的信贷制度，从而具备风险识别和判断能力。另外，银行要不断优化内部工作环境，尤其是在信贷管理目标方面，不要一味地注重绩效目标，这样反而会增加信贷从业人员的压力，使其盲目地寻找目标客户群体，甚至出现了内部的不良竞争。为此，银行要将信贷风险管控纳入绩效考核中，规范业务人员的不当行为，做好风险培训，不断提升银行信贷业务的规范性和有序性。

（二）强化动态监测

要实现银行信贷风险管控，还要强调动态化的监测。在以往的信贷活动中，往往更加重视事前的评价分析和事中的业务办理，忽视事后信贷业务的追踪管理，这就使得信贷资金的回收再利用阶段往往会存在较大风险隐患。因此，这就要求银行必须加强全过程的动态监测，充分利用计算机网络技术，建立和完善信贷管理系统，不仅要对大额贷款进行动态监测，而且要对高频小额消费贷款进行全过程监测，评估客户的消费水平和消费能力，了解客户的资金往来状况，保证银行的权益，防范贷款风险，最大限度地减少银行的信贷资金损失。

（三）升级信贷业务

银行在进行信贷风险管控的过程中，要对信贷业务进行改造和升级，这是有效防范和控制信贷风险发生的根本举措。随着市场经济的快速发展，银行信贷业务不能再单纯地考虑所占市场份额的大小，而是要从企业的经营规模以及自身的信贷能力入手，根据企业的转型发展状况来调整银行信贷的标准，使得银行现在的标准能够精准地对接更多市场项目。同时，银行要在信贷管理中优化资金配置，提高信贷资金使用率的目标要求下，综合考虑企业的市场发展前景、整体的经济实力以及未来的发展规划，把一批优质且有潜力的客户群体列为信贷主体，同时设置合理的信贷额度，引导信贷从业人员逐渐向这些优质客户靠拢。

（四）做好定期检查

银行在进行信贷风险控制的过程中，会应用到一些现代化的信息技术，这固然为信贷风险监测和分析提供了一定的便利，能够收集更为全面的客户资料。但在实际的风险管控过程中，如果单纯依靠这些信息技术来进行风险评估，则容易出现机械性的问题，例如：网络信息不对称、更新延迟等。因此，要做好定期的检查工作，最大限度地确保风险评估的全面性和准确性，以降低信贷风险的发生概率。比如，银行可以根据自身的情况，分年度和月度来进行信贷专项检查，安排和督促下属各分行开展信贷专项检查，全方位审核信贷项目，及时发现信贷管理中存在的问题，督促落实整改，从而有效防范和控制风险。另外，要明确银行贷款审查委员会的主体责任，贷款审查委员会成员必须要对每一笔贷款提出意见并且进行记录，用来作为后续专项检查和风险承担的凭证，从而完善内部风险管控体系。