睡眠账户的现况、成因、影响及管理对策分析

陈娟（中国农业发展银行常州市武进区支行）

■农业发展银行“睡眠账户”的现况

据资料收集统计，截至2020年7月末，我行共有正常类账户120户，其中“睡眠账户”24户，占比20%，相较去年同期增长了5%。根据“睡眠账户”形成的原因不同，可将其分为久悬类、失真类、遗弃类和空壳类四种（详见表1）。

■睡眠户形成的原因

（一）短暂业务关系产生久悬类账户

据我行调查了解到，我行睡眠户中部分企业均是曾经与我行贷款企业有业务来往、根据资金监管要求在我行开户的上下游企业，这些企业一旦完成贷款资金的支付或者借贷关系终止时，后续如果没有进一步的合作意向基本不会再发生业务，最终导致的账户长期不活动形成久悬类账户。

（二）同业竞争多处立户形成失真类账户

农业发展银行虽属政策性银行，但其营业管理体式格局除贷款政策导向和抵偿体式格局分歧外，与商业银行没有本质区别，从根本上来说属于同质化。随着金融体制的改革和快速发展，各家银行机构之间竞争越来越激烈，对存款营销的经营管理理念越来越重视，都大力鼓励客户通过开户来增加本机构存款，导致了一个客户在多个金融机构开立结算账户，不过企业真正频繁使用的账户却只有个别的几个甚至是只有一个，大部分账户只是偶尔发生或者不发生，这样一来时间一长也就被遗忘了，从此无人问津，更别提按时到银行柜面主动办理账户信息的变更手续。那针对此类情况，作为开户行来讲，仅仅只有提议权，而缺少强制约束的权限，从而致使账户信息失真，终究演变成失真类账户。

（三）账户注销流程过于复杂导致的遗弃类账户

在我行开立的账户形成睡眠账户后，除了每月扣收账户管理费外，客户不需要支付额外的费用，同时也会不影响到客户在其他行结算账户的使用，根据现行银行政策的规定，依据客户申请，银行可以对其指定的其中一个本行账户免收账户管理费，企业开立的账户形成睡眠账户而且是本行的唯一账户，是可以免收账户管理费的，这样一来更不需要企业花费任何成本。而如果企业主动注销银行结算账户，就须与我行核对注销账户的结算存款余额，交回各种未用的重要空白凭证等资料，然后我行对企业注销账户申请进行审核，向企业法定代表人/负责人核实注销账户意愿后方可办理注销账户手续，存款人若发生重要空白凭证遗失的，还应出具有关证明，否则不予注销账户。这些注销账户手续反而使客户付出更多的人力物力财力，在成本效益权衡下导致了客户对睡眠账户的漠视，形成遗弃类账户。

（四）账户主体信息缺失产生空壳类账户

我行现有常州市武进奔牛中心粮管所等7家国有粮食购销企业，受体制改革影响这部分企业名下贷款被列为附营停息挂账占用贷款，我行成立初期从农行承接了这部分贷款业务。2017年经财政部、粮食局和我行联合认定对7家粮管所进行呆账核销。经调查，上述企业在改制后均已撤并、解散、关停或注销，在贷款核销后更无法联系到贷款主体及相关责任人，鉴于此，我行无法对相关人员进行责任追索要求其进行注销账户处理，最终造成了其所开立的银行结算账户成了空壳类账户。

■睡眠户造成的影响

（一）挤占银行宝贵而有限的资源

我行对睡眠户的日常管理内容与正常账户管理内容是一样的，虽然睡眠账户内的资金是处于睡眠停滞的状态，但是银行对睡眠账户进行的日常管理活动并没有因此而有所减少，银行账户存续期间，开户行就需要耗费大量的人力、物力、财力通过对账、年检、查询等方式对企业开户资格和实名制符合性，账户合规性的动态监测也必不可少。这样既占用了较多的银行系统管理资源，又提高了银行账户管理成本，同时也降低了金融业务的服务效率。

（二）不利于反洗钱监督管理

金融机构反洗钱工作中的一项基本工作是对银行账户实施动态监管。如果银行继续保留睡眠账户，就要按照审慎合理的原则和反洗钱相关要求，采取持续的客户身份识别措施，定期审核客户的基本信息。但是睡眠账户中往往存在企业信息发生重大变更未及时通知银行等信息不对称的情形，一方面银行信息更新不能及时跟上，存在不知情状况，另一方面又缺乏必要的制约手段，不但严重影响了银行账户的合规性和真实性，而且无法从根本上起到有效预防洗钱的目的。

■加强睡眠户管理的政策建议

（一）建立注销账户退出机制，设立统一收费标准

《人民币银行结算账户管理办法》对于账户开立、注销账户做了较为详细地规定，但注销账户的实际落实效果十分不理想，并没有达到预期的目标效果，仍存在大量睡眠账户应销未销。建议管理部门利用经济行政手段，统一设立较高的收费标准，建立合理的“睡眠户”退出机制。一方面针对“睡眠户”制定较高的账户管理费收费标准。允许对“睡眠户”收费高于一般账户收费，这样可以从资金成本方面督促存款人合理安排和使用银行账户资源，也可以通过较高的管理收费这种方式让“睡眠户”资金余额逐步清零，从而实现账户的自动注销。另一方面是对已经归入到集中户管理的账户和资金的账户继续执行扣费，直至账户资金余额清零后自动注销账户。

（二）建立账户信息共享平台，通过信息共享同步，降低各行间多余管理成本

由于我行新核心操作系统与人行账户管理系统分属不同操作系统，人行的系统并不能与我行系统直接对接，完全实现信息的共享，导致时常出现在我行系统开立的账户，却在人行系统中发现该客户在他行存在睡眠户，导致该账户在人行系统因睡眠账户而无法开立，这样便会出现一个时间上的偏差。建议人行和银行之间可以推进账户管理联动机制，一旦企业在人行系统中出现无法开立账户的情形，在银行操作系统中可以实现自动反馈，提升开立账户质量。

（三）严格履行尽职调查义务，提升账户质量做“乘法”

首先，客户经理应通过梳理账户业务各环节所需资料清单、制定各项资料的审核要点、严把账户业务准入关。其次，柜面人员要加强与客户的沟通，为客户讲解账户管理政策以及账户使用过程中的注意事项，清晰明白地对客户进行提示，让客户理解银行账户管理工作，配合做好后续账户年检等业务，提升管理水平，尽可能减少日后睡眠账户的发生。