普惠金融体系下金融支持黑龙江省小微企业发展的模式研究

李心雅 于佳琳 仇家宝

摘要：小微企业一直是促进黑龙江省经济发展的主力军，为吸纳就业、拓展税源做出了巨大贡献，但是由于小微企业存在规模小、经营管理不规范、信誉等级低等缺点，导致小微企业普遍存在融资难、融资贵、融资慢的问题，阻碍了其自身的发展。近年来国家大力发展普惠金融，为小微企业的发展带来了新的契机，普惠金融所提倡的为社会各阶层提供全方位有效的金融服务有助于小微企业等弱势经济主体获得金融支持。本文针对普惠金融背景下黑龙江省小微企业目前的生存现状和发展阻碍及相应改进措施进行论述，以此来探索黑龙江省小微企业发展新路径。

关键词：普惠金融;小微企业;发展模式

一、引言

小微企业和大型企业共同构建出国民经济生态，大量活跃的小微企业是国民经济生态健康稳固结构的底座，同时也是大型企业的重要支撑。小微企业基数大，行业范围广，容纳就业人口多，对稳就业、稳金融、稳投资、稳外资都有重要意义。近年来国家大力提倡发展普惠金融，通过加大政策引导扶持、加强金融体系建设、健全金融基础设施，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当的有效的金融服务，普惠金融的提出给小微企业的发展带来新的契机。

二、当前黑龙江省小微企业发展现状

（一）数量众多，促进黑龙江省经济发展

黑龙江省小微企业数量众多，已成为推动黑龙江省经济发展的重要力量。根据2018年黑龙江省经济普查表明，小微企业约占全省企业总数的95%，遍布各个行业，以农业、批发、零售业和制造业为主，科技水平较低。小微企业扩大了黑龙江省的经济市场，在带动当地居民就业、增加在政府财政收入等方面起到了积极的作用。

（二）融资渠道单一，融资较为困难

黑龙江省小微企业的融资渠道主要是通过商业银行等金融机构进行间接融资。但根据数据表明，2017年黑龙江省小微企业的贷款余额为3 047.4亿元，占各项贷款余额的15.65%。而通过横向比较，当时同期全国银行业金融机构小微企业贷款余额为30.74万亿元，占各项贷款总余额的24.67%。由此可见黑龙江省小微企业的融资规模和比例都偏小。除此之外，省内的创新基金大多为政府设立，民间资本很少流入中小企业。同时中小微企业也不具有发行股票或债券的资格，很难从民间资本、外商企业及非银行机构获得融资。

（三）具有脆弱性，易受外界环境影响

小微企业的抗风险能力较弱，很容易受到外界经济、社会环境的影响。2020年初疫情爆发国内经济衰退，对黑龙江省的小微企业产生很大的影响。超九成的小微企业被迫延迟开工，由于交通管制和下游客户需求减少及上游原料供应不足，导致小微企业的业绩大幅下滑。依靠自有资金，大部分小微企业难以维持运营，大量的小微企业在此次疫情中损失惨重。

三、黑龙江省小微企业的发展困境成因分析

（一）自身具有的缺点和劣势是主要原因

1.科技水平低下，缺少市场竞争力

黑龙江省小微企业由于受地理、政治等因素影响产业类型以农业和工业为主，科技水平较低。而一些科技型产业由于融资困难，企业的科研投入不足严重阻碍了科技型小微企业的发展。发达国家企业R&D投入一般占比为其销售额的3%左右，黑龙江省小微企业的占比则低于1%。资金的严重短缺使科技型小微企业很难实现技术的转型升级，最终难逃被市场淘汰的命运。黑龙江省的人才流失数量逐年上涨，缺少大量的高知人才也是阻碍小微企业技术进步的重要因素。

2.内部管理不当，管理制度落后

小微企业的从业人数在300人以下，主要实行个人化或家族式管理，信息的透明度低，且管理观念较为落后，大部分的企业没有按照现代企业制度的要求建立法人治理结构。管理层也没有受过现代管理的系统培训，在决策时容易受主观因素影响，造成决策失误。企业的发展很大一部分受管理者的智慧，远见和品格影响，决策风险较大。

（二）受外部环境影响

1.融资困难，时间成本高

小微企业的整体规模较小主要为个人管理或家族经营，企业的组织结构并不健全。在财务管理方面，多数小微企业没有健全的财务管理制度，缺少能够证明自身经营能力的财务报表和生产记录。除此之外，小微企业的固定资产总额较少在申请贷款时可以进行抵押的固定资产十分有限。小微企业的发展不成熟、经营不规范、信用不完善以及担保欠缺等缺点，使商业银行等金融机构大多将小微企业排斥在融资对象之外，或是收取较高的融资溢价。而小微企业抵御风险能力弱，对资金的需求较为急迫，商业银行发放贷款手续复杂、周期长，无形中给小微企业增加了隐性成本。融资问题一直以来都是阻碍小微企业进一步发展的一大问题。

2.疫情带来的小微企业发展停滞

国家为应对疫情采取了封城、延期复工、交通管制等特别措施，使黑龙江省小微企业出现了资金短缺的情况。据调查显示黑龙江省小微企业在半年内会出现资金困难的比例高达53.1%。疫情影响下，人员流动不畅，企业开工困难，其中受到影响最大的是住宿和餐饮业。以哈尔滨某街道为例，曾经繁華的餐饮街道受疫情影响，有将近三分之二的店面倒闭、出兑、并且新开张的店面基本为零。除此之外，大多数小微企业的上半年收入会比预期至少减少25%以上。虽然在疫情减轻后国家组织有序复产复工，但许多的小微企业急需相应的配套设施支持，没有及时恢复的物流和运输的配合，很多企业也难以将货物发往外地，无法实现需求与供给的循环，由于疫情所带来的损失在短时间无法逆转，小微企业原本的发展计划也被迫中断。

四、促进黑龙江省小微企业可持续性发展的相应措施

（一）促进小微企业自身素质的提高

1.进行现代化的专业企业管理，建立科学的企业内部结构

中小企业要完善法人治理结构，提高管理水平，优化企业运营机制。要做到决策权和经营权分离，建立内部的审计部门;进行财会人员队伍的建设，加强会计的基础工作，使证、账、表的业务处理及会计档案管理的每个环节达到规范要求;重视财务管理人才的吸纳和培养，合理安排和使用企业的流动资金。

2.加大科技投入，利用现代科技探索新的营销渠道

小微企业传统的营销模式信息的传播范围小，线上、线下相互分离，缺乏用户需求的聚焦点和与用户相连接的途径，营销效率低下。因此小微企业不能拘泥于固有的传统商业模式，要积极探索新的营销渠道。利用移动互联网创造全新的模式和产品，加大对科技领域的投入促使小微企业向数字化，互联网化转型;加快布局线上营销模式的速度，发展更为灵活的服务模式。

3.进行资金管理，储备现金流

在特殊时期，现金流的重要性不言而喻，流动资金是小微企业在遇到危机和风险时活下去的关键因素。因此小微企业要严格排查企业的现金流，了解企业现金流的真实情况，做好财务预估，定制开源节流的财务计划，为企业未来的发展留下后备保障。

（二）建立更加完善的金融融資体系

1.提高商业银行为小微企业提供贷款的经营能力

商业银行要转变经营理念，增强对小微企业的服务意识，大力发展普惠金融;要加快设立小微企业信贷专营机构，根据小微企业快、少、急的融资特点设立与之相适应的组织结构和运行机制;创新小微企业信贷的运营机制，简化程序，提高效率，减少小微企业的融资成本。

2.规范民间融借贷市场

长期以来小微企业在正规金融机构取得融资并不顺利，迫使部分小微企业求助于民间借贷市场，但民间借贷市场并不正规，不在国家的金融监管范围内，有巨大的风险，因此要采取有效措施进行规范使民间资本城为小微企业融资的有益补充。

首先，政府要加快立法，确立民间借贷的合法地位，为民间借贷提供法律保障。其次，放松管制加强监管，要逐渐放松对民间借贷的管制，激发市场活力。但放松管制不意味着放松监管，要建立相应的监管机构、完善监管制度促进民间借贷规范化、有序化发展。

3.政府大力支持

政府应给予小微企业政策上的优惠，如降低小微企业生产要素和物流成本;给予相应的财税支持，降低企业税费，允许延期缴纳税款;优化政务服务，提高政府的办事效率等。

（三）建立完善的信用担保体系

在小微企业发展的过程中，信用缺失一直是制约其融资的重要因素。小微企业的信用担保体系涉及了不同主体的利益，为了协调好各主体间的利益与矛盾，政府应该在小微企业信用体系中发挥主导作用。

首先要加快小微企业信用担保立法，弥补法律空白，为小微企业的征信标准提供借鉴。其次，加大政府支持力度在财政税收、优惠政策方面为小微企业助力，同时建立风险补偿机制，降低担保公司的经营风险。最后，减少政府干预，加强金融监管，制定监管细则，明确法律责任。第四，完善小微企业引用征信和信用评级体系，推动小微企业自身信用建设，防范信用担保风险。

五、结语

综上所述，小微企业的迅速发展无疑会推动黑龙江省经济进入新的阶段，但目前黑龙江省小微企业自身仍存在一些弊端。黑龙江省小微企业要紧跟时代潮流，从固有模式中跳脱出来，利用互联网大潮积极转型探索新的发展模式。各级政府部门和金融机构也应响应国家普惠金融的号召，建立新的融资和征信体系，促进黑龙江省小微企业可持续、健康地发展。

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[5]司佐峰.小微企业融资难融资贵问题探究[J].现代商贸工业，2020（8）.

基金项目：本文是大学生创新创业训练项目国家级（省级重点）项目结项论文，项目名称：普惠金融体系下金融支持黑龙江省小微企业发展的模式研究，项目编号：202010212028。

作者简介：李心雅（2001—），女，汉族，山东德州人，本科学历，现就读于黑龙江大学，主要从事金融学研究;于佳琳（2001—），女，汉族，黑龙江大庆人，本科学历，现就读于黑龙江大学，主要从事金融学研究;仇家宝（1998—），男，汉族，甘肃兰州人，本科学历，现就读于黑龙江大学，主要从事广告学研究。