西部地区小微企业成长性评价研究

王薇?罗朝晖

【摘 要】 本文在文献回顾的基础上，利用2014-2018年西安市新设立小微企业和个体经营户的抽样跟踪季度调查数据，采用DEA模型对西安市2014年3月至7月新设立小微企业的成长性作了评价，结果表明：西安市新设立小微企业成长性水平总体较低且波动性较大，不同行政区间及不同行业间小微企业成长性存在显著异质性。据此提出了应加强人力资本积累、拓展市场潜力、加大政府政策扶持力度、拓宽融资渠道、完善短期资本市场服务等政策性对策建议。

【关键词】 西安市;小微企业;成长性评价;DEA模型;对策建议

一、引言

小微企业是市场经济中数量最大、最具活力的企业群体，关系到经济和社会发展中就业、税收、民生、创新等诸多重大问题。根据《分析与展望：2017-2018年中国中小微企业生存与发展报告》统计数据，我国中小微企业贡献了60%以上的国内生产总值总量和50%以上的国家财政税收，完成了65%的发明专利和80%以上的新产品开发。并且，我国7.67亿的就业人口中，小微企业解决了近1.5亿人口的就业问题，其中新增就业和再就业人口的70%以上来自于小微企业，并且70%的城镇居民和80%以上的农民工主要集中于小微企业就业。[1]然而，目前中国大部分小微企业的生存发展状况并不乐观。据统计，我国每年新注册成立的中小微企业有15万家，但每年倒闭或者注销的企业有10万多家，企业平均寿命仅2.9年，近68%的企业存活不过5年，19%的企业在6-10年内破产，而仅有13%的企业寿命能够超过十年。[2]

从新常态阶段的经济发展方向来看，为了重塑经济增长动力、提高经济增长质量，改变我国在国际产业分工中的地位，国家提出“创新驱动”战略，鼓励“大众创业，万众创新”成为建设创新型国家背景下最耀眼的新时代主题，小微企业的发展也获得了前所未有的挑战和机遇。为了进一步简政放权，构建公平竞争的市场环境，调动社会资本力量，促进小微企业特别是创新型企业成长，推动新兴生产力发展，国家从2013年开始部署公司注册资本登记制度改革，并于2014年推出《注册资本登记制度改革方案》并正式实施。自2014年起各地区大批小微企业纷纷设立。然而，这些新设立小微企业的成长性如何？小微企业生存发展状态是否获得改善？等等，对这些问题的考察对于落实我国商事制度改革方案、完善西部地区小微企业管理制度和促进地区经济高质量发展具有重要意义。

二、文献回顾

小微企业的生存发展困境这一现实问题一直是政府决策部门和学术研究领域非常关注的焦点。现有相关文献对于小微企业的生存发展进行了多角度的研究：一是小微企业运行绩效及影响因素研究。吴宁等（2016）基于资源整合视角，采用结构方程模型对国内195家科技型小微企业的合作研发绩效水平进行测评。[3]杨艳、景奉杰（2016）从顾客合法性感知视角研究了新创小微企业营销绩效的影响因素。[4]鲍长生（2016）基于因子分析方法考察了上海市青浦区小微企业的经营困境。[5]杨希等（2014）基于结构方程模型，从偿债能力、盈利能力和成长能力三个维度分析了渭南地区中小企业运营绩效及其影響因素。[6]二是小微企业成长性评价研究。Donckels & Miettinen（1997）将企业成长性评价指标体系归纳为五大类核心指标，即企业能力、市场份额、销售额、固定资产状况、雇员人数。[7]Capelleras & Rabetino（2008）从企业年龄、企业规模、企业家特征、政策环境等方面对企业成长性进行分析。[8]Meng LiFeng（2008）研究认为，行业因素、区位条件、员工素质、技术创新能力是影响企业成长性的显著性因素。[9]LI Lin等（2009）、陈晓红等（2004）分别基于突变级数法对我国中小企业的成长性进行了评价。[10-11]国家统计局宁夏调查总队（2012）从发展状况、盈利水平、经济效益、偿债能力和行业成长性等五方面构建评价指标体系，对宁夏中小微型工业企业进行成长性评价。三是小微企业生存状态研究。[12]关健等（2009）基于二阶因子模型对我国10个省市的中小企业外部生存环境进行了评价。[13]王淅勤、池海莲（2016）基于生态位理论、肖娥芳（2017）基于结构方程模型对湖北省小微企业的生产状况及运营制度环境满意度进行了分析。[14-15]虽然这些研究对小微企业的生存发展状况及产出绩效进行了多维度的考察，但仍存在以下不足之处：一是不同学者选取不同的指标对小微企业的成长性进行评价，采用的非客观评价方法导致评价结果具有较大的主观性和差异性。二是以科技型小微企业为研究样本的居多，对其他小微企业关注的较少。三是选取的样本量较少，或者数据基础为单一的横截面数据，缺乏大样本的面板数据进行系统性研究。基于此，本文以2014年西安市新设立小微企业为研究对象，并以2014-2018年的季度跟踪调查数据为基础，采用统计描述及DEA模型对小微企业生存发展现状及其成长性进行评价，深入分析小微企业的成长动能及成长阻力，有针对性地提出改善小微企业生存发展能力的政策建议，为破解小微企业的健康生存发展难题提供借鉴。

三、西安市新设立的小微企业成长性评价

对西安市新设立小微企业成长性的评价建立在“企业成长性”概念界定的基础之上。企业成长性是指企业在其发展的动态过程中，一个较长时期内通过不断挖掘企业内外部未利用资源而持续实现潜在价值的能力，是人们根据企业的现有成长情况和其他影响企业成长的内外部因素对企业发展潜力的评断。通过对企业成长性概念进行延伸，小微企业的成长性是指小微企业充分利用企业内外部资源，持续开发企业自身潜在价值以达到企业规模扩大、实力增强的能力表现。

1、数据来源及说明

本文所使用的数据来源于国家统计局西安调查队建立的西安市小微企业专项数据库。样本数据的调查对象为2014年3月至7月西安市新设立的小微企业和个体经营户（本次调查的个体经营户指在工商注册登记的个体工商户）。按照国家统计局制定的调查方案，对2014年3月至7月在西安新设立的小微企业和个体经营户中采用随机抽样方法，考虑行业和地区分布，抽取3%的小微企业和0.5%的个体经营户，共抽取695家样本单位，进行为期3年以上的固定样本跟踪调查。其中，小微企业567家，个体经营户128家，占比分别为81.6%和18.4%。调查内容包括基本情况、经济指标和生产经营三个部分。其中，基本情况包括样本单位代码、单位详细名称等基本名录信息;主要业务活动、开业时间、营业状态及设立情况等信息。经济指标包括资产总计、营业收入和从业人员期末人数等。生产经营包括融资情况、用工情况、政策情况等方面。共获取西安市695家小微企业2014年第4季度-2018年第1季度的数据，该数据涉及的行业包括：农林牧渔业、采矿业、制造业、电力热力燃气及水生产和供应业、建筑业、批发和零售业、交通运输仓储和邮政业、住宿和餐饮业、信息传输软件和信息技术服务业、金融业、房地产业、租赁和商务服务业、科学研究和技术服务业、水利环境和公共设施管理业、居民服务修理和其他服务业、教育、卫生和社会工作、文化体育和娱乐业。表1为调查样本的总体分布情况。

将分行业的新设立小微企业的综合效率进一步整合可以获得分产业的小微企业综合效率变动情况（见表3）。由数据可知，2015-2017年间各次产业的小微企业综合效率均呈不同程度的波动上升，表明各次产业的新设立小微企业均具有一定的成长性。其中，第一产业小微企业的综合效率由0.296上升至0.36，第二产业小微企业的成长性波动较大，效率值在2015-2016年下降后又上升至2017年的0.598，第三产业小微企业的成长性在三年内稳定上升，综合效率值从0.438逐渐上升至0.603。从三次产业的综合效率均值来看，第三产业的成长性最好，第二产业次之并且与第三产业相近，而第一产业的成长性较第二、三产业差距较大。

五、结论及对策建议

基于国家统计局西安调查队2014-2018年小微企业专项跟踪调查季度数据，采用DEA模型对2014年西安市新设立的小微企业的成长性进行深入分析，得到以下研究结论：

1、西部地区小微企业的成长性水平总体偏低且呈较大的波动性

虽然小微企业的平均综合效率值在考察期内有微小上升趋势，但综合效率值的平均值不足0.5。并且各区域小微企业成长性波动差异较大，表明小微企业自身实力较弱导致抵御外来风险的能力较差，外部经济社会生存环境不稳定及政策变动极易造成小微企业受到冲击，陷入经营困境。

2、小微企业的成长性存在显著的区域差距和行业（产业）差异

高新技术产业开发区等成长性相对较高的区域小微企业综合效率是高陵县等成长性较低区域的4倍以上，成长性较好的行业如交运运输业是成长性欠佳的行业如科学研究和技术服务业的综合效率值的3倍以上。总体上，小微企业成长性较好的仍然为传统的劳动和资源密集型行业，而信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业等体现创新驱动的行业成长性仍然有较大提升空间。

根据本文研究结论，提出以下政策启示：对于企业而言，第一，应加强人力资本积累和市场营销建设，提升创新潜力。通过人才引进提升企业员工知识技能水平和企业管理者素质，为企业成长壮大奠定人力资本基础。同时，应在企业信誉服务、品牌创新、产品质量上下功夫，创新营销策略，拓展企业的潜在市场基础。第二，各行业小微企业应根据自身产品特色，坚持“特”中做“优”，强化深度开发，通过不断延伸延长产业链条发展壮大。第三，借助丝绸之路经济带这一战略契机，充分了解海外市场的机遇与风险，积极发展境外投资、拓展海外市场，改变传统的封闭式经营模式，逐步实现多元化成长和开放式合作共赢。

对于政府而言，第一，要加强对小微企业的政府管理和政策扶持，针对不同类型小微企业实行差别化创新资助和税收减免政策，重点培养战略性新兴产业及现代服务业领域的小微企业，扩大小微企业发展专项基金，实施成长型企业融资支持计划，加大对小微企业财税减免支持力度。第二，发挥公共财政的引导作用，完善地方短期资本市场，盘活社会商业信用，努力联合商业银行等其他机构组建小微企业信用担保机构，扩大信用担保基金中政府投入比例，提高小微企业的融资贷款能力。第三，培养小微企业创业示范特色园区、小产业集群、科技型企业孵化基地等科技模式，引导小微企业实现产业集群发展，鼓励小微企业技术创新和开拓市场，提高规模效益和竞争效率。

【参考文献】

[1] 国家工商总局全国小型微型企业发展报告课题组.全国小型微型企业发展情况报告（摘要）[EB/OL].中央人民政府门户网站.（2014-3-31）. http：//www.gov.cn/xinwen/2014-03/31/content_2650031.htm.

[2] 黄孟复. 中国民营企业发展报告.北京： 北京社会科学文献出版社， 2005.178.

[3] 吴宁， 马志强， 顾国庆. 科技型小微企业合作研发绩效评价实证研究： 基于资源整合视角[J].科技进步与对策， 2016（24）109-115.

[4] 杨艳， 景奉杰.新创小微企业营销绩效研究： 顾客合法性感知视角[J].管理科学， 2016（3）66-76.

[5] 鲍长生. 小微企业经营困境： 是市场萎缩还是资金短缺？——基于上海市青浦区小微企业数据的因子分析[J]. 华东经济管理， 2016（4）12-16.

[6] 杨希， 罗剑朝， 黎毅. 基于结构方程的中小企业运营绩效评价[J]. 华东经济管理， 2014（10）164-167.

[7] Donckels， R.， Millennium， A. Entrepreneurship and SME research： on its way to the next millenium[M]. England： Ashgate Publishing Ltd， 1997.

[8] Capelleras， JL. Rabetino， R. Individual， organizational and environmental determinants of new firm employment growth： evidence from Latin America[J]. International Entrepreneurship and Management Journal， 2008 Vol.4（1）79–99.

[9] Meng Lifeng. Research on the Relations Between the SME Growth of Tianjin and Industry position [J]. Enterprise Vitality， 2008（2）56-57.

[10] LinLI， Pengfei ZHOU， Zhenghe LI. Dalian High-Tech SMEs Growth Evaluation Based on Catastrophe and Principal Component Projection Method [J]. Journal of Service Science and Management，2009（4）282-288.

[11] 陳晓红， 彭佳， 吴小瑾. 基于突变级数法的小微企业成长性评价模型研究[J].财经研究， 2004（11）5-15.

[12] 课题组. 宁夏中小微型工业企业成长性评价研究[J]. 宁夏社会科学， 2012 （3）40-47.

[13] 关健， 侯赞， 王傅强. 基于结构方程模型的我国中小企业外部生存环境评价体系研究[J]. 科技进步与对策， 2009（18）107-113.

[14] 王淅勤， 池海莲. 基于生态位理论的湖北省小微企业生产状况研究[J]. 湖北社会科学， 2016（12）68-74.

[15] 肖娥芳. 小微企业运营制度环境满意度及其影响因素分析[J]. 商业经济研究， 2017（3）109-111.

【作者简介】

王 薇（1987.10—）女，汉族，陕西西安人，博士，西安财经大学经济学院讲师，西北大学经济管理学院博士后，研究方向：中国经济增长与产业发展.

罗朝晖（1967.9—）男，汉族，湖北黄陂人，统计师，国家统计局西安调查队住户处处长，研究方向：统计测评、企业发展.

本文为陕西省社会科学基金项目《供给侧结构性改革下陕西构建现代产业发展新体系的机制和路径研究》（2018D03）;陕西省社科界重大理论与现实问题研究项目《陕西省高质量发展的统计测度与推进路径研究》（2019C061）成果