小微企业融资问题及对策

刘智丹

摘要：小微企业作为国民经济的中坚力量，可以有效促进社会经济的发展，比如增加国民收入、促进就业、提高创新能力等。但大多数小微企业结构单一、经营分散、财务风险存在等多方面的缺点导致其容易受到冲击。国际金融危机爆发以来，小微企业规模小、承受能力薄弱等劣势显现出来。国家虽然出台了一系列有利于小微企业发展壮大的政策，但小微企业仍面临融资需求量大，成本高，融资渠道狭窄等问题。解决这些问题对于小微企业的发展具有重大意义。

关键词：小微企业;融资;问题

小微企业对促进就业有积极推动作用。小微企业的数量庞大，据相关统计高达全国企业急数的百分之九十。截止2015年未，中小微企业提供了百分之八卜以上的坟聆真就业岗位，尤其是劳动密集型石匕业发挥了巨大优势，吸纳了大量劳动人口，是吸收就业的主渠道。小微企业有助于推动科技创新。根据权威机构统计，我国的发明专利中有65%以上来自于中刁、企业。且中小企业在高新技术企业中的比例高达82%。朱宏任认为：小微企业对于创新的贡献力量不容忽视，其是创新的重要源泉地。中小企业为获得更好的发展，积极创新，不断改进技术，信息传递能力较强，因此应认真对待小微企业的乖啦创新能力。

一、小微企业的特点

（1）规模小，数量多，且机动灵活。尽管我国中小微性企业与国有大企业以及大企业相比，呈现出规模小、结构单一的特点，但其灵活性较强，且数量庞大，同时能根据实时变化的市场需求及时对企业的生产经营作出反应和调整。

（2）管理松散。一般情况下，小微企业所有者与经营者都是一体的，缺乏科学的管理制度，与正规大企业相比，财务管理、人力资源管理等能力都存有较大差距，管理松散是小微企业呈现的显著特点。

（3）抵御风险能力弱。小微企业生产规模小，可用于担保的资产有限，科技水平低，易受市场环境的影响，倒闭和破产的风险较大。

二、小微企业融资现状

（1）融资需求量大。尽管小微企业发展态势良好，但是融资难一直是制约其向更高程度发展的重要因素。根据相关统计，小微企业资金缺口的增长速度以及融资需求的增长速度都超越了百分之十，根据2016年的《小微企业金融发展报告》，大部分小微企业都存在长期资金需求问题。由此可见，小微企业对资金的需求存在明显的供小于求的情况。

（2）商业银行逐渐加大了对小微企业的扶持力度。根据权威机构统计，截止到2016年末，小微企业贷款乱户数持续增长，与去年相比，增长了一百七十八万户，贷款余额达到二十三万多，占据整体贷款比例将近四分之一。小微企业的贷款增速水平在全行业贷款增速中处于较高地位。小微企业贷款余额平均增速超过50%。

（3）政策性金融拓宽了融资渠道。从2011年到2015年，中央财政为中小企业安排的转专项资金有所增长，到2016年，国务院为更好的促进小微企业发展，解决融资难问题，安排了专项基金。同时，政策性银行保持对小微企业贷款稳步增长，并加强对小微企业的引导和扶持。

三、小微企业融资存在的问题

（1）融资需求量大，成本高。小微企业的数量多，且基本发展不成熟，大多处于成长期，资金短缺严重。融资期限短，需要的大多为临时周转资金，对短期信贷资金需求多。可用于担保的资产少，贷款额度小。资金短缺制约了小微企业的发展壮大，金融机构为规避贷风险，贷款门檻较高，各方面要求严格。

（2）融资渠道狭窄。小微企业总体上处于起点低、实力薄弱、经营效益差、负债率较高、管理不规范的初级房发展状态，没有完善的财务制度，往往得不到金融机构的贷款支持。

（3）融资渠道险。小微企业与大型企业相比，融资渠道单一，往往通过熟人的借贷、职工的内部集资，甚至是非法集资进行融资。这样，个人资金进入高利贷市场，甚至部分金融机构的资金和个别银行员工也非法参与到民间借贷之中。

四、解决小微企业融资难的对策

（1）加强小微企业内部建设。提升企业的自身实力，提升经营管理者的专业素质，学习先进管理经验。加强内部管理，建立现代管理制度。加强财务管理和内部控制，确保宽基信息真实完整，提高财务信息透明度。提高企业社会知名度，加强信用建设，诚信经营，加强长期信用合作关系;加强文化建设，树立核心价值观，树立良好的企业形象，为企业的发展奠定精神和物质基础。

（2）政府加大对小微企业的财税支持力度。为更好的促进小微企业的发展，我国做出了多项努力，而加大对小微企业的才睡支持力度是重要手段之一，且效果良好。国务院指出，加强对小微企业的扶持要从各项税收优惠政策上落实，一方面可以提高营业税和增值税的起征点，减轻了部分小微企业的税收压力，另一方面扩大税收优惠政策的范围并延长征收时限。

（3）建立高效的服务体系。小微企业的发展中，完善的服务体系对于其发展起到积极的推动作用。因此有必要建立与小微企业相配套的财政、税收和金融等各项制度，充分考虑小微企业实际情况，制定综合发展计划。加强对小微企业的信息服务，对小微企业进行统计、分析工作，及时全面了解发展动态，可为领导做出及时准确决策提供给依据。为小微企业搭建有效的信息服务平台。设立专门机构主管小微企业的发展，为其提供各项服务，提高小微企业运转效率。

（4）拓宽融资渠道。搭建融资平台，为小微企业融资提供咨询和服务，帮助符合条件的小微企业上市、发行债券。充发挥债券市场作用，推进多层次债券市场建设，多方面为小微企业融资创立条件。建立健全融资担保体系，支持知识产权职业、商业信用保险担保等多种融资形式，拓宽担保标的范围，突破原有实物等固定资产的担保限制。国家建立专项基金，完善小微企业创业投资扶持机制，解决创业初期资金难问题。开发银行放贷产品，提供多方位贷款服务。完善各项小额贷款公司机制，集中社会力量发挥小额贷款公司的资金融资作用，实施各种优惠政策，促进小额贷款公司发展，为小微企业融资难问题贡献一份力量。

参考文献

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