不平衡报价法在国际工程商务报价中的研究与应用

容越

中图分类号：F752 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2019）7-151-02

摘 要 国际工程项目在面向国际市场公开招投标的过程中，要求相关投标单位进行商务报价，国际承包商们通常选择使用固定总价或固定单价计算法确定报价。在使用这两种报价方法时，合理应用不平衡报价法能够对项目中标、项目运行及竣工结算起到积极作用，该方法应用于固定单价报价法时尤为有效。承包商通常在选择工程量清单报价法时，会依照业主所提供的工程总量，进行成本的测算，然后进行自主报价。

关键词 不平衡报价法 国际工程 商务报价

报价金额是国际工程项目评标的重要内容，故掌握工程报价技巧，能够准确估算价格的承包商在投标时占据优势地位，其中标可能性更大。与报价不同的是工程的实际结算价格，其需要依照合同单价进行计算，通常具有一定经验的承包商，可在报价的过程当中通过分析工程量，利用不平衡报价法对综合单价进行调整，从而达到在工程总价不变的情况下提高结算金额的目的。基于上述情况，本文对国际工程商务报价工作进行了分析和总结，在对不平衡报价策略方法进行梳理的基础上，提出UPM报价模型方法，简析不平衡报价模型（Unbalanced Pricing Model， UPM）的概念、风险及应用，并结合实际案例对UPM报价模型的应用进行阐述，总结出了不平衡报价法的应用效益和范围。

一、不平衡报价法的策略分析

不平衡报价法主要是指在维持工程总报价不变的前提下，通过对工程进度和工程量进行预测，进而对BOQ中各单项进行合理调整，最终达到结算金额净现值最大化的目的。具体而言就是：1.将资金的时间价值纳入考虑范围，通过提前收回工程款项来减少财务支出；2.对实际工程量进行科学预测，从而得到额外的经济收益；3.保证项目正常运行的基础上，通过对报价进行科学的调整和合理的规划，提高承包商的经济效益。由于在招投标的文件中所显示的工程量为设计过程中估算出来的工程量，其与实际工程量之间必然存在差异，有可能还会因设计原因出现错误，所以承包商可以通过对工程实际工程量的预测，科学掌控工程量变化，对各个分项工程单价进行调整，从而提高整体收益。不平衡报价法的具体操作方式可以进行如下总结：在工程前期适当调高单价，工程后期相应降低成本项单价。在投标过程中，由于时间的紧迫性，无法对项目现场进行详尽的勘察勘探，因此承包商对项目现场实际条件的了解通常存在偏差，如现场的水文、地质情况等，所以在报价时应相应适度提高单价，对于工程当中的暂定项目，如果项目总量可能减少甚至取消施工的，调低报价，情况可能相反的则需调高报价。对项目执行过程中可能增加工程量的单项增加报价，反之则降低。另外，通过调高日工资和零散机械使用金额来提高报价，在进行最后结算时能够获得额外利润，但要注意商务资料的收集和保存。

二、不平衡报价法的基本计算模型

当前，如果承包商选择手工调整报价，则工作强度加大，且易出现错误，而调整的报价缺乏科学性和合理性，未必是最优方案。如果在报价的项目中涵盖千个以上的成本单项，手工调整单价的方式将无从下手，难度较大。因此，如何通过应用不平衡报价法对BOQ中分项进行科学合理的单价调整，就成为众多承包商最为关心的问题之一。笔者根据从业经验，结合项目情况分析出UPM模型，此模型充分考虑到各分项在施工中的先后顺序，同时也兼顾了各分项工程可能在实际施工过程中发生工程量变化的情况，从而更好的实现结算经济效益最大化。下面将对UPM模型进行详细分析。首先，模型的约束条件为：保证调价前后总报价相同，调价范围科学合理，保证浮动在百分之十五之内。设定好条件后，不平衡报价优化的UPM模型公式如下：

公式中NFV为工程结算款的净现值；j为该项清单的成本报价项；m为清单报价总项数；Qsj是j项清单最终结算工程量；Pj为第j项清单的报价；xj为调价系数，系数如果大于1表示调高報价，如果小于1则表示调低报价；（p / f， i， n）为折现率；Qej是j项清单的招标工程量预计值；Sj为j项清单工程量的预计结算调整系数，Sj > 0。经过对实际应用情况结果回执进行分析研究发现，由于工程变数较大，在对时间价值折现进行考虑对提高工程效益提高作用不大，所以在上个公式基础上进行改进和简化，模型公式如下：

在公式中V表示工程结算款。此不平衡报价公式的计算过程为，按照原始方法计算分项工程价格，对工程的进度情况和付款方式进行了解。使用Excel表建立UPM公式模型，通过对UPM模型进行分析，制定优化价格调整方案，对调整之后既得经济效益进行计算和分析。

三、不平衡报价法应用案例分析

下面以某油田的地面工程投标为例，进行不平衡报价法在国际工程商务报价中的应用分析。某承包商参与了某国的油田地面建设项目投标，为提高中标后的经济效益，采用了UPM进行投标报价。

该承包商对工程量进行了合理分析。根据项目的设计图和现场测量情况来看，实际工程量存在一定差异，具体分析结果为：其中化学注入橇的招标工程量在设计中体现为25套，承包商对该项目设计进行了优化，认为只要5套就可满足工程项目要求。在招标的工程中，由于管道工程数量较大，考虑到项目在实际施工阶段和设计中存在的差异，通过优化油田地面设施之间的平面布置，对输油管道的规模进行合理缩减。另外，工程中的调低注水项目单价在合同中工期应为两年，为满足工程需要，应将合同续期一年，这此期间，油田的油量存储丰富，所以油井的压力较高，在这一阶段内不需要利用注水的方式提高压力，所以该部分的注水工程量为零。通过利用UPM模型，达到了提高经济效益的最终目的。

四、采用不平衡报价法应注意的问题

对国际工程而言，有效利用不平衡报价法可为承包商带来可观的经济效益，而失败的报价则可能会导致流标、废标或未中标，所以合理有效地利用不平衡报价法对于投标阶段乃至工程全生命周期都具有重要意义。

使用不平衡报价法需要注意以下三点：

第一，需要仔细核对清单中的工程量，注意分部、分项工程量及相关工作内容，避免将来发生增减问题导致原始工程量与实际工程量存在较大差别，导致承包商亏损。

第二，提高风险防范意识，对可能存在的变化提前制定预防措施。如果发现报价与实际工程量存在较大差别，业主与监理工程师很可能通过修改设计方案使报价方案更有利于业主一方，所以投标企业应加强防范意识，及时发现工程量变化。

第三，一般建议在采用不平衡报价法时，价格的调整幅度应控制在15%以内，严格把控合同风险，提高履约意识。

五、结语

综上所述，UPM模型通常适用于投资较大、工期较长的工程类项目，通过合理利用，能够显著提高承包商的经济效益，这种模式具有模型简单、易于操作和推广的优势，对国际工程的投标报价工作都具有一定的指导意义。

参考文献：

[1] 陈志勇.不平衡报价法在国际工程商务报价中的研究与应用[J].石油工程建设，2011，3705：56-59+9.

[2] 梁晓春.不平衡报价法应用合法性探析[J].工程管理学报，2013，2704：31-35.

[3] 何振强.国际工程项目不平衡报价策略[J].广东科技，2009，10：60-61.