小微企业信贷融资风险管理分析

摘 要 现阶段，小微企业在我国获得了较快发展，并且在国民经济中占据着十分重要的位置。然而，由于小微企业的规模较小、发展缓慢、资金短缺，因此，在信贷融资的过程中较易引发各种各样的风险，从而在一定程度上对我国小微企业信貸融资的发展造成了严重影响。为此，要想最大限度地减少小微企业的信贷融资风险，就应该要求商业银行构建完善的风险管理体系，提高自身的管理水平。基于此，本文重点分析了小微企业信贷融资风险管理。

关键词 小微企业 信贷融资 风险管理

小微企业不仅能够增加居民的收入，而且还有助于促进技术的改革创新。近几年，我国越来越注重小微企业的融资与经营发展。但是，由于此类企业的规模较小，风险较大，因此，在一定程度上增加了商业银行的风险。基于此，本文针对小微企业信贷融资风险管理展开了分析。

一、小微企业信贷融资风险管理工作存在的一系列问题

（一）企业本身难以精准地对风险进行评估

由于企业投资者常常过于重视企业的经济收益，因此并未对自身的财务管理工作引起足够重视。另外，从某种程度来看，小微企业还难以精准地评估其内部的财务状况。再加上财务管理不到位，资产表和财务报表中的信息经常会出现不真实的现象，进而不仅造成了错误财务信息的出现，而且还极大地制约了银行审查工作的开展。银行无法利用财务报表中的信息充分了解企业的实际规模和收入情况等方面的内容，进而加大了银行评估风险。

（二）未构建完善的信息反馈与预警体系

由于小微企业的贷款数额相对较低，因此，通常情况下，大部分银行往往未能仔细审核企业内部，而是单纯地按照小微企业资产报表等方面的信息，对企业的偿还能力进行简单评估；导致了银行预警体系的不健全。另外，就银行本身而言，仍然缺乏合理审核小微企业内部实际情况的专业人才，并且后期也未能监督审查企业的债务偿还能力。除此之外，在后期反馈的过程中，银行专业人员常常无法在相应的时间内，向银行反馈小微企业的实际经营情况和债务偿还能力，从而在一定程度上为银行带来了更大的风险。由此可见，银行仍然需要建立健全自身的信息反馈体系和预警体系。

（三）信贷风险管理体系不完善

商业银行在向小微企业贷款时，无论是银行的组织结构，还是管理体系均不完善。另外，商业银行内部的不同部门之间既未产生联系，同时也未能实现信息共享，只做自己的本职工作，并未精准评估小微企业在后期的债务偿还能力。除此之外，银行向小微企业发放贷款时，常常未能对企业的实际经营水平引起重视，审查小微企业不到位的现象屡屡出现。其中，银行专业人员产生的疏忽或者投机取巧导致了信贷风险管理体系的不健全。

二、建立健全小微企业信贷融资风险管理体系的策略

（一）对信贷对象加以合理选择

就当前而言，小微企业数量的与日俱增，也在一定程度上影响到了小微企业的质量。另外，小微企业中的一些投资者为了谋取私利而骗取银行商业贷款的行为，极大地减少了企业的信用额度。为此，就银行而言，银行在选取客户时，应该合理筛选信贷客户，提高行业准入的标准，重点关注具有广阔发展前景的小微企业。由此可见，合理选择信贷对象能够大大减少商业银行的融资风险。

（二）建立健全小微企业信贷政策机制

与大中型企业的信贷政策机制相比，小微企业的信贷政策机制仍然不够健全。所以，小微企业应该具有创新意识，积极探究出与自身发展相符合的信贷政策机制。首先，企业应该正确评估自身的实际发展情况，从而构建出相应的风险评估体系；摆脱企业内部财务报表的束缚，合理审查客户资金能力与债务偿还能力，进而能够最大限度地降低发生风险的概率。其次，由于小微企业的投资金额较少、资金流动比较灵活，因此，为了与有关特点相符合，应该开发出相应的信贷产品，依托保险公司或者是其他形式来增加企业的信用额度。

（三）建立健全信贷风险预警机制与信息反馈机制

首先，银行应该针对人才情况，组织开展相应的专业知识技能培训活动。在保证专业人员能够做到万无一失的基础上，应用新型技术，持续跟踪审核小微企业的实际经营状况和贷款使用情况；基于对信息的正确处理，事先有效规避小微企业需要面临的各种风险。其次，在后续跟踪贷款的过程中，银行应该合理分配相关人员的工作。另外，还要细化各项工作，及时解决小微企业在贷款后出现的经营问题，进而能够最大限度地降低银行的损失。

（四）建立健全信贷风险管理体系

现今，随着我国金融业的快速发展，企业要想减少信贷风险，就应该建立健全企业内部信贷风险管理体系。就商业银行而言，首先应该对风险管理机构加以完善，合理改革风险管理机构。这样，当商业银行对小微企业进行信用贷款时，就能够有效地减少风险的发生。另外，在贷款前，如果商业银行能够仔细审查小微企业，就能够事先发现企业经营中存在的问题；而且贷款后的监督检查还能够最大限度地减少信贷风险的发生。最后，针对银行专业人员定期组织开展专业知识培训活动，提高他们的风险管理意识，提升贷款人员的业务素质与专业技能水平，从而有利于商业银行更好地预防风险的发生。

三、结语

目前，我国小微企业的数量变得越来越多，并且分布范围也比较广泛。另外，小微企业还存在着一系列的问题，比如经营方式不合理、抗压能力较差等，因此造成小微企业在进行信贷融资时需要面临较大的风险。为此，要想最大限度地降低小微企业发生信贷融资风险的概率，商业银行就应该构建出完善的风险管理体系。

（作者单位为杭州联合银行海宁支行）

[作者简介：方家浩（1974—），男，浙江海宁人，本科，毕业于四川大学，经济师，主要研究方向：小微企业授信业务风险管控。]