智慧治理：能监管，会判断

■文／王德平

社保基金“跑冒滴漏”现象如何杜绝？事前控制、事中审核、事后监督三重防控措施必不可少。开启“互联网+”思维，运用现代信息技术，推进社保经办风险防控智能化更是大势所趋。以成都市为例，依托社会保险信息系统3.0建设，建立起社保经办风险防控体系，实现运行监控、风险管理、基金管控系统与业务系统交互式运转。

设计有纵横

成都市以经办服务为驱动、以群众需求为导向、以资源共享为支撑、以基金运行为主线、以风险防控为关键，按照“金保工程二期”总体设计思路和建设重点，坚持风险管理与经办服务深度融合，运用组件式、嵌入式、引擎式技术，建成了全面融合、互联互通、高效运行的“成都市‘1＋6’社会保险信息系统3.0”。“1”指处于核心地位的一体化业务系统，“6”指建立统一业务门户登录的运行监控系统、风险管理系统、基金管控系统、档案管理系统、社保征信系统和统计分析系统等6个系统。其中，运行监控、风险管理、基金管控系统构成了社保经办风险防控体系。

——运行监控系统。由服务状态、基金运行、大厅视频、财务运行、业务风险、服务数量、目标进度、指挥屏等8个子系统构成，实时监控各经办服务网点及自助服务机具的运行情况，风险管理、财务管理、基金运行等关键数据指标的发展趋势，经办服务数量、质量的变化状况，以及年度民生目标执行情况，并通过设立在经办大厅的大屏幕实时展示。

——风险管理系统。由事前控制、事中审核、事后监督等3个子系统构成，与运行监控系统、基金管控系统全面融合、互联互通。设置业务监管单元格，在业务经办过程中有效控制风险点，对业务权限、业务流程、业务结果进行风险数据统计和风险管理分析，建立风险防控数据库，与业务系统紧密结合，自动按照预设规则阻止不合规业务的办理。实现对业务风险实时动态监管、适时静态分析、事前事中事后全过程控制。

——基金管控系统。对基金收支情况进行现场监控、实时预警、及时处理，对基金重要数据进行实时监控、高效处理、同步展示，对财务数据流进行适时统计、定期比对、定期分析，实现基金账务全市统一集中处理、与金融机构实时对接。为业务及财务操作的标准规范提供信息支撑，限制业务非法数据生成，为社保基金管理宏观决策与政策调整提供参考。

管控无盲区

“智慧治理”原则上着力于把全部职权纳入监控、把行使职权的全部人员纳入监控、把职权运行的全过程纳入监控，围绕廉政教育经常化、权力运行透明化、预警处置实时化、流程管理精细化、分析评估智能化，突出统筹性、坚定性和强制性。社保经办风险防控按照事前控制、事中审核和事后监督理念，通过实时处置及定期监督相结合，长效机制与精细管理相结合，业务经办与有效控制相结合，制度建设与信息化手段相结合，形成横向到边、纵向到底、全覆盖、无盲区、事前预警、事中监控、事后追责的社会保险智慧治理新格局。

做实事前控制，前端扼制经办风险。对业务流程进行了再造。即对161类业务项目中的665个业务子项目进行逐一梳理，明确业务经办岗位设置、审核层级配置、经办流程设计、业务经办档案资料，并在此基础上设计开发一体化业务系统。与此同时，根据社保经办业务的风险因素、风险节点、发生概率、损失程度及负面影响，梳理出社保经办业务的风险点62个，其中A级风险点1个、B级风险点28个、C级风险点33个，涉及基金管理、业务受理、业务审核、社保稽核等6大类业务。依据这些内容，在“成都市‘1＋6’社会保险信息系统3.0”首页设置廉政教育问答，并根据工作人员岗位建立相应岗位职责、工作流程、岗位风险点说明等信息接口，在提升工作人员业务经办能力的同时，激发其规避业务风险的主观能动性。

做细事中审核，中端严控经办风险。按照社保经办风险防控的内在要求，从风险名称、风险描述、风险因素、风险类型、风险等级、风险防范措施及风险防控责任人等7个方面，对62个风险点的防控措施逐一进行完善，形成《成都市社保经办业务风险防控规程》，明确业务经办事中审核要求及内容，确定不符合经办规范的业务种类，制定标准的风险点业务审核流程，通过业务系统预设风险点异常数据校验提取规则，及时处置经办风险，确保业务经办“有序可循”。比如：在参保环节设置人员身份信息是否与公安数据匹配、是否达到法定退休年龄、是否为疑似重复参保等数据校验规则，若校验未通过，业务流程立即中断，待完善资料后再审核办理。

此外，根据社保经办业务风险等级差异，将对外服务事项分为1人受理办结的A岗和1人受理1人复核办结的B岗业务，结合经办实际设置1至2级审核岗位，并按照同一业务、经办互斥原则设置相应岗位工作人员，有效防范经办风险。比如：办理社保费一次性补缴、视为缴费年限认定、养老金核定、一次性待遇拨付等风险点业务时，业务系统自动打断经办流程，将待审核数据推送至审核岗位核实业务经办的合规性，未通过审核的，业务流程立即终止。预警信息处理方面，风险管理系统将20个风险点纳入重点监控范围，当风险点业务经办数据超出预设的警戒值时，系统实时采集预警信息，并通过与运行监控系统数据双向交互，实现经办大厅内大屏幕实时预警提示。业务处室负责人根据预警提示，及时开展业务经办复核检查。

做精事后监督，末端评估经办风险。将62个风险点全部纳入社保经办事后监督范畴，风险管理系统按月自动生成业务处室自查任务，并推送到对应业务处室，按照风险管理自查评价要求及时完成整改。此外，采取抽检业务数据、查阅档案资料、实地检察和集中评议等方式，抽查评价业务经办流程、数据和档案的合法合规性，建立健全问题整改及跟踪机制，针对发现问题及时明确责任处室、确定整改时限，确保风险防控和问题整改措施落地落实。并从成都所有行政区域、社保局（处）、业务处（科）室、经办人员4个维度，通过风险管理系统实时统计风险点业务总量及明细，配以行政区划图、饼状图、柱状图及表格等形式，展示风险点业务经办变化趋势、风险防控事中审核及事后监督实施情况等，为优化完善风险防控措施提供参考。同时，定期梳理社保经办全部业务项目，动态完善风险点及防控措施，明确风险防控业务、风险已控业务、无风险业务，实现经办业务分级延伸需求，满足风险防控无遗漏无死角要求，确保社保经办服务转型升级与风险防控同步实施。

运行见成效

成都市社保经办风险防控体系运行以来，全市社保经办风险防控质效整体提升，尚未发现1例违规经办业务的情况。以2018年9月27日陈某申请办理领取基本养老金业务为例，前台初审并由业务系统推送至后台实施复核，审核通过后风险管理系统突然对该笔业务的数据进行警示，同时锁定了该笔业务数据。原来，“养老金计发”业务涉及视同缴费年限认定、养老金核算及养老金一次性补发等风险点位，这类业务除“事前”设置审核层级并增加审核层次（即由前台初审后系统推送至后台实施复核），“事中”审核还设置了风险阈值，当养老金核算过程中出现年缴费指数大于4的情况时，风险管理系统会在数据警示的同时锁定业务数据。陈某1996年至1999年的年缴费指数均大于4，即触碰了风险警示阈值。业务数据被锁定后，社保业务经办人员向风险防控专员申请核查，经查该人员1996年至1999年为“已办理转移”的重复缴费情况，按照相关政策，该期间的重复缴费基数可累计，风险防控专员认为该笔业务办理无误，对业务数据进行解锁，这笔养老金支付才得以完成。与此同时，陈某这笔申请领取养老金业务会按社保经办风险防控“事后监督”原则，于9月底由风险管理系统自动生成业务处室自查任务，并推送到对应处室进行业务合规合法性自查。“事后监督”在末端评估经办风险，发挥风险防控体系的痕迹管理功能，也筑牢了社保经办风险“隔离墙”。

一个可以看到的数据是，截至2018年11月，风险管理系统实现对全部经办业务的事前控制，完成事中审核业务1025336笔，事后监督业务109682笔(其中，业务部门自查74875笔，风控部门抽查34807笔)。 ■