我国商业银行不良贷款现状及防范方法研究

刘智娜

摘要：随着经济全球化快速发展，我国经济步入“新常态”。经济转型与产业结构调整催生更多的不良贷款，这不仅影响我国商业银行经营的流动性、盈利性和安全性，还影响我国金融体系的稳定性。因此，在我国经济新常态下分析商业银行的不良贷款问题并找出其影响因素至关重要。商业银行不良贷款率一直都是反馈银行经营质量的重要指标。本文通过分析商业银行不良贷款发展现状，并深入分析影响商业银行不良贷款的内外部因素，进而提出相应应对措施，以提高我国金融体系的稳定性。

关键词：商业银行；不良贷款；现状分析；处置方法

“新常态”下的经济处于不断改革与调整之中，这也为金融风险管理带来了全新的挑战。商业银行不良贷款的情况的也在这个过程中发生变化。商业银行因为不断升高的不良贷款率与不良贷款余额而积累起来的坏账风险，使全社会不容忽视。伴随着风险的扩散与蔓延，经济持续下行，银行不良贷款率上升过快等问题再次成为焦点话题。

一、我国商业银行不良贷款的发展现状

近年来，金融大背景呈现出宏观经济稳定，但是企业盈利能力出现下降的态势。我国商业银行利润增速急速下降，贷款呈现恶化趋势，同时不良贷款率及余额明显上升。我国整体商业银行的不良贷款余率和不良贷款额在2006-2017年间呈现出U型发展的态势，并在2014年后加快增长。我国商业银行的资产质量等问题也逐渐暴露出来。由目前宏观经济的发展环境可以得知，不良贷款问题未来将更加严重。

在银行贷款五级分类中，将次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款归为不良贷款，损失类贷款是已经损失，没有办法收回的贷款。其中可疑类贷款与次级类贷款在不良贷款中占比较高，而损失类贷款的占比较少。但是近几年，损失类贷款占总贷款额的比重不断地上升，可疑类贷款总量的增加，促使不良贷款的恶化。这无疑增加了我们治理商业银行不良贷款问题的困难。不良贷款的“双升”使我们应该清醒的意识到过高的不良贷款余额和不良贷款率会给商业银行造成很大的运营风险，更为严重的是这样的状况还可能会影响整个金融体系的稳定。监管部门应对更加重视商业银行不良贷款问题，及时分析不良贷款影响因素，并给予处理对策。

二、我国商业银行不良贷款的影响因素

（一）商业银行内部因素

经营管理机制的不成熟。第一，贷款前审查流程制度不细致。造成部分些债务人为获得贷款而故意粉饰自己相关信息，刻意隐瞒财务报表中隐藏的经营风险等情形；第二，前期过审后，后期配合管理不严谨。银行应在后期对企业的经营的情况、贷款使用的情况、抵押物的风险变动等后续工作进行定期跟踪检查等管理工作，但在实际管理中，银行进行贷款后，实地考察少，多以非现场的形式检查为主；第三，商业银行关于制度的执行度不高。商业银行针对旗下每一类业务品种都要把可能出现的风险和防范措施加考虑到其中，制定出有效的管理办法，但是在执行的过程中往往并没有彻底的按照制度执行。

信贷人员业务素质普遍不高。在我国大多数商业银行不仅在宏观层面上，对“新常态”背景下的实体经济研究匮乏，而且其对其信贷业务人员的管理也十分欠缺。尤其中小银行，盲目地追求绩效，使之放宽了贷前审查的不负责任的情况，加之中期疏于贷中追踪、后期没有进行贷后监督，致使商业银行的信贷管理环境更加复杂。在不良资产处置问题上，商业银行往往缺乏会计、金融、法律等专业人才。因此，商业银行的坏账也随之增加。

（二）商业银行外部因素

监管部门监管不全面。目前，我国存在对商业银行的监管体制不完善，经验不足等情况。银行业监管当局要同时监督管理银行业风险与发展情况，这使得监管工作往往顾此失彼。侧重合规性监管而日常监管不及时、忽视风险性监管等问题都促使不良贷款的增加。

社会金融信用不高。我国信用管理体系还不完善、信用中介机体制也不健全，尤其对社会金融信用的法律规范也缺乏具体的规定。借款人往往对影响借贷结果的信息避重就轻，由于难以评估和判断借款人的信用信息，贷款决策也会有所偏失。信用制度的不完善难以保证贷款的有序进行，某些银行借款人信用观念不高，拒绝履行借款人的义务，甚至以违法手段逃避银行债务，从而增加了不良贷款产生的可能性。

三、我国商业银行不良贷款的防范方法

（一）对内措施

应对不良贷款的问题，首先，商業银行可以将该业务，批量把转让给资产管理公司（AMC）. AMC的主营业务包括处置不良资产，其专业人才可以为商业银行的提供高效的业务服务。其次，完善贷款审批制度。信贷部门应该对贷款审核过程更加严格谨慎，进而减少不良贷款发生的可能性。最后，债转股。对己发放给欠款企业的未能收回的不良贷款的债权换成其部分股权，银行的身份可以从债权人变成企业的股东。

提高信贷人员的业务素质。经济发展迅速，以往信贷人员业务水准也要紧随时代要求。商业银行的信贷人员，也应在开展信贷业务时全面了解客户的基本情况，注重与贷款客户的沟通与交流，关注其所在行业的经济动向以及国家最新出台的相关经济政策。这样才能及时掌握银行的信贷风险，从而减少商业银行的不良贷款。

（二）对外措施

完善社会信用体系。我国提倡依法治国和以德治国，对待社会信用体系应通过相应的法律法规来约束企业及个人的行为。征信、信用评级机构也应快速、准确、客观地搜集客户的信用资料，评估，划分等级后可将信用信息通过互联网对外公布，并建立信用数据共享平台。银行等互联网借贷平台可通过此平台更加快速地了解贷款人征信情况，从而制定更加科学、合理的决策。与此同时，国家应该积极在社会中开展社会信用教育，使社会公众认识到信用的重要性，并正确认识社会信用，提高信用意识。借款人也应结合自身情况定位信贷需求。经济“新常态”促使企业发展方式进行改变。借款人应合理制定自己的借贷金额，提高诚信意识，不为提高贷款额度而粉饰其真实的财务状况，积拓宽融资渠道，从而降低自身以及银行所承担的风险。

金融监管机构对商业银行加强监管力度。银监会等监管部门与政府共同合作，丰富信贷风险监控手段、加强融资监管，进而消除和转化我国商业银行不良贷款。与此同时，国家应出台更完善的法制法规，对银行贷款过程中的违法，违规行为进行严惩。