论住房公积金的管理与风险控制

张学军

摘要：随着我国经济社会的逐渐发展，信息化水平的提高。住房公积金制度是我国政策性的住房金融的核心。经过长时间的发展过程，住房公积金的归集额日益提高，在支持职工的住房消费方面起着越来越重要的作用。所以对于住房公积金的管理和风险控制已经成为人们日益关注的问题，也成为政府面对的重大课题。本文阐述了我国住房公积金管理风险现状，并研究出相应的解决对策。

关键词：住房公积金；管理与风险；现状

引言：

随着我国城市政治体制、经济体制的不断改革，住房公积金正处于一个法制化和规范化发展的时期。住房公积金制度在住房资金归集方面因此。发挥着重要的作用，所以这项制度在我国各个地区都有了广泛的推广和使用。但是，近些年来，全国有关住房公积金的案件屡屡发生，对它的风险防控管理的要求就进一步的提升。因此，必须加强住房公积金的风险管理和内部控制，促进住房消费和经济协调发展。

一、我国住房公积金制度现状

1我国住房公积金风险

1.1住房公积金的贷款风险。我国住房公积金的贷款风险是公积金管理中的主要风险。主要包括多种因素：信用风险、贷款条件风险和流动风险等。造成这些风险的主要原因首先是住房公积金管理中心的机构组织建设不完善，它和管理委员会之间缺少一个办公常设机构，他们二者之间的职能分配不明确，也缺乏协调。二是贷款政策的脱节。住房公积金贷款主要是委托银行贷款，对于是否满足贷款的资格认证和审核都是由住房公积金管理中心进行核查，贷款环节中的抵押和发放则是由银行进行办理，并收取一定数额的手续费，这种贷款风险由住房公积金管理中心承担，这样一来，住房公积金个贷的发放和回收之间脱节。三是个人诚信制度不完善不健全，在进行个贷的时候人民银行对于个人的信用情况了解的并不透彻，而且个人的信用意识并不强。四是相关的法律法规不健全。

1.2住房公积金缴存风险。这是一种在对住房公积金缴存的过程中产生的风险。这种风险产生的原因主要是因为法律的制约欠缺，政府、单位或者职工对于住房公积金的认识并不到位，严重不足。单位在对住房公积金的管理方面做得不够到位。各个单位和人员的利益不一致。

1.3住房公积金沉淀风险。主要是因为住房公积金的归集和贷款的政策性。住房公积金中心归集到大量的公积金存款，政策性使得部分的中低收入者因為无法承担贷款的利息而导致发放贷款的途径减少，受到限制。

二、住房公积金管理与风险控制的政策建议

1.充分发挥监督主体的作用

对于住房公积金的监督主要有三个主体：政府、社会和行业。这三个主体构成了一个完整、科学的监督体系，能够减少住房公积金的风险，加强对住房公积金的管理控制。

（1）政府的监督。政府的监督主要包括审计、财政、纪检监察和司法监督。审计监督就是要进行定期和不定期的全面审计、专项审计和调查审计。财政监督就是要监督住房公积金的归集、使用计划的编制、年度预算和结算，管理机构的管理经费也要报由财政部门进行核定等。纪检监察和司法对住房公积金的监督主要是监督它决策机构和管理机构的工作人员的工作。

（2）社会监督。它包含了舆论监督、職工监督和人大代表以及政协委员监督等形式。舆论监督就是发挥大众的监督意识，通过广播、电视等形式进行监督；职工监督主要是建立住房公积金制度的单位职员发挥的一种群众监督。人大代表和政协委员监督就是通过视察的方式，对住房公积事物的决策、方针政策的执行等方面进行有效的监督检查，保证资金的安全。

（3）行业监督。这个监督主体主要是同级的住房公积金管委会、银监会、住房公积金的缴存单位等，它能够及早的发现存在的风险，从而进行控制。

2拓展住房的保障功能

要将住房的保障功能向中低收人家庭倾斜，充分的发挥住房公积金在住房保障上的作用。从广义上讲，就是扩大它的覆盖面，从深度上讲就是对普通家庭住房消费的贡献度。从倾斜度上讲，就是更向中低收人家庭倾斜。通过扩大住房公积金的覆盖面，能够有效的提高群众的缴存率和贷款额度。建立住房公积金增值收益投入廉租房建设的制度。因为低收入家庭缴存住房公积金有一定难度，所以政府可以定期的为他们补充住房公积金；而对于高收人家庭的住房公积金缴存要设定上限，避免这种保障体现演变成一种拉大社会不公平性的工具。要明确住房公积金与奇特社会保障制度之间的关系，做好衔接工作，相互联系，相辅相成，为他们设立统一的管理方法。

3健全住房公积金信息系统的建设

信息系统建设是进行住房公积金内部控制的重要保障。因此对于住房公积金要严格的执行财务制度，规范财务处理，提高有效性和及时性，确保财务信息的准确度和完整性。信息系统的建设是以电子形式保证数据的安全性，能够受到独立的监管，得到应急的保障。信息系统的设计者和管理者要注意对信息的保密性，强化整个系统的安全性。

4严把“三个环节”

（1）委托贷款的发放环节。对这个环节的严格把控首先就是对住房公积金贷款申请人的具体信息进行有效的审查和核对，要求满足贷款的资格。二是对申请人的资信和担保手续进行审查，审查他们是否具有良好的信用状况和偿还能力。三是要对借款的额度、期限、用途和还款的方法都要进行严格的审查，审查借款内容的真伪性。

（2）住房公积金的支取环节。由于我国骗取住房公积金的事件时有发生，支取的不规范性使得住房公积金环境恶化，那么就要对住房公积金的支取环节进行严格的把控。对支取条件的范围、条件和程序都要进行把关。

（3）国债购买环节。对这一环节的严格把关首先要建立一套完整的国债购买业务操作流程和岗位责任制度，加强对国债购买信用风险管理；对国债购买机构进行管理和监管；对国债的品种要进行选购，择优购买；还要充分的考虑住房公积金的正常支取和贷款的资金要求。

结论

综上所述，对住房公积金进行管理和风险的控制已然成为政府不能够回避的问题，政府要不断提高防控的水平，保证人们的住房公积金安全、保值、增值。