中小企业融资难的解决机制研究

谢律

【摘要】从我国改革开放以后，我们国家的中小型企业开始焕发出蓬勃的生机，迅猛的在各地发展了起来，同时使各个地区的经济得到了很大的发展，为更多的人提供了工作岗位，缓解了就业的压力，同时大力发展了科技创新，使科技走进了我们的生活。不过这些企业大多数也面临着一些问题，如融资困难，这个问题直接影响到这些中小型企业的发展。存在这些问题的主要原因在于企业的本身、金融机构、还有来自政府的因素，为了解决这些问题就要将所面临的问题进行分析研究，再结合实际情况，制定相应对策来解决。

【关键词】中小企业；融资难；信用

一、我国中小企业融资问题的现状

在我国，由于融资的途径比较少、融资的结构设置不合理并且规模不够、资金本钱高、权益资本又太少，致使我国中小型企业融资困难。具体的现象如下几个方面。

金融机构：一般金融机构对中小企业放贷款的要求和成本都太高，一般这些企业的成本小、规模小，同时利润也比较小，这时同那些大型企业比，以相同的放贷程序和环节会使金融机构的成本和利益比例发生变换，不利于金融企业，致使金融企业更愿意将贷款放给大型企业。从调查得到的数据分析可看出，放贷给大型企业时，它需要的运作费只占总投资的0.4%，而放贷给小型企业，该比例会涨到2.6%，因为中小型企业的总投入少，而管理费用却不比大型企业少，这在很大程度上影响了放贷给中小型企业的积极性。由于金融机构的这种侧重，将会实行一些方案来避免坏账的发生率，这样就进一步限制了给中小型企业的放款。给中小型企业放款还面临着高风险的投入，而且获取的利润还不高，这些都是更愿意放贷给大型企业的原因，从而冷落中小型企业。就金融机构而言，同类的金融机构之间存在的竞争压力较小，如果能制定一些方案使这些机构间的竞争压力，使各个企业根据自己的实际情况选择适合自己的贷款方，这样促使金融机构在竞争的压力下不断完善自己的产品属性，促进企业和金融机构的均衡发展。不完善的金融体系和错误的调节措施是这些企业融资难的主要原因

中小企业：中小企业存在自身的局限性。由于中小企业领导对融资问题认识的不足，容易导致他们做出不利于企业的错误决定，从而使外部融资走向失败的结局。这种认知的局限性主要体现在对风险承担能力的认知，一是不顾企业的实际情况和基础盲目的进行扩张，二是害怕承担风险而过于保守错失扩张的良机。这两种错误的认识都可能使企业走向灭亡。前一种由于不合理的扩张，增加整个企业的乐观，但是这种乐观是盲目的，没有切合实际的考虑，这样往往会忽视企业所面临的风险，被主观情绪支配；后一种是容易夸大所面临的问题，在机遇面前畏首畏尾，不能及时做出正确的决策，并且会在做决策时扩大负面情绪，影响企业的前进。

这两种都会影响企业的健康发展，阻碍了中小企业的融资进程。除此之外，这些企业的财务管理人员不一定非常专业，这些人的财务管理能力并不是很高，这种情况下可能出现债务问题超过了企业所能承受的最大范围，容易使企业产生信誉问题，使公司的信誉降低，而金融机构对这些信誉有问题的企业会提高借贷门槛，增加了信用风险成本。据有关调查显示，超过一半的企业难以维持自己正常的运行，在经营了几年后就难以继续维持，走向了推出市场的局面，这充分表明，这些企业并不如大型企业运行的更加稳定，很容易倒闭或者歇业，这样的局面经常将中小企业推向不利的形式。还有这些企业存在的财务问题，做出的账务信息出现差错，这样在向金融机构贷款时会出现问题造成贷款困难。除了企业自身存在的问题和金融机构的自身因素外，还有一些其他因素，如社会服务体系的不完善，还有一些融资活动设置不符合正常规律的因素。

二、中小企业的融资问题的解决方案

（一）将银行作为主要位置，实现融资体系的完善

金融机构的主要服务对象应该是银行，并将其作为主要融资目标，把民营银行和互助银行作为主要的发展对象。民营银行的所依的理论依据一般是根据正规的经济理论效应，它对政治的影响力不大，使得这些银行可以全力的研究如何激发金融市场的潜能并发掘其潜在价值，同时开发它的空白领域，我们这次谈论的中小企业就属于这个范畴。随着政府放宽民营银行开行的要求，并加大了对他们的扶持，将尽大可能的解决一部分中小企业融资是所出现的问题。解决融资问题的解决办法会有很多，除了有意鼓励民营银行的发展，还可以为各地的中小金融机构提供更多的发展方向，这些机构和中小企业有很多类似的地方，比如灵活易操作、所需的运营成本不高等优势，除了这些优势，还有他们的性质也是特别相似，另外这些地方性的机构有其浓厚的地方特色，这样更加适合这些金融机构的发展，促进中小金融机构和中小企业的共同发展成长，使中小融资的发展更有活力。为了使其的融资体系发展的更加健全，除了积极扶持地方性的中小金融机构，同时让民营银行发展为主要的机构，这样对金融机构的其他发展方向的开阔都有积极的影响。与大企业在经济发展中信誉等级高、财务管理人员素质高不同的是，中小企业普遍面临信誉低，在向金融机构贷款时出现被拒绝的情况，因为这些金融机构害怕承担太大的风险，从而增加了中小企业融资的困难，为了排除这些风险的影响，需要民营银行研究出一些更适合两方发展的业务产品，积极推广新的产品，并探索出一套更有利于双方共同发展的信贷方式，积极的利用金融机构的优势解决现在所面临的问题。

（二）将企业作为革新的中心，提高其财务能力

从中小企业自身来看，通过研究企业所面临的问题，发现需要优化这类企业的财务管理问题，这些企业关于财务的制度制定的有些欠缺，在实际运行时容易出现大的问题，甚至直接威胁到企业后期的发展和生存，同时也令向金融机构贷款时不被批准的现象屡屡发生。为了解决这个问题，需要企业自身对自己的财务问题进行审查，制定新的相关制度并重新分配它的机构结构，将现代化的管理方式作为企业制度的基础，改善现有财务管理所面临的困境。如何才能使企业的财务素养提高，不仅需要改善这些企业的内部制度，还需要积极借鉴大企业的优质成功案例，从自身的需求出发，找到一条适合自身企业的管理方案，付诸实施，从而使中小 企业的发展找到一个适合自己的管理结构。中小企业面临的问题除了刚才提出的一些外，还有一个很大的弊端是：大多數的中小企业采取的管理模式是家族式管理，这种管理模式的劣势很容易影响企业的发展，应该努力改变这种管理模式，逐渐放弃这种管理模式，采用现代化的管理模式来代替这种旧的管理模式。通过这种方式提高财务管理的透明度，减少影响企业信誉事件的发生，使得企业取良好的信誉度，为借贷时创造更多的便利。除此之外，良好的管理模式对一个企业的稳定发展也是非常重要的，因此这些企业仍需提高自身的管理素质，合理的整顿产品结构，将市场的规模扩大，去库存，从而减轻资金压力，同时灵活运用资金，提高收益，使企业得到正常的运营，逐渐形成企业的财务管理系统。广纳贤才引进新的管理理念，实现财务流程的准确性，坚持诚信原则，加强人员的法律意识和职业操守，逐渐提高中小企业的整体信誉，使中小企业的贷款成功率得到提高。

（三）以服务为宗旨，创建健全的服务体系

只和大力发展和金融机构的合作还不能使中小企业的经营得到更大得发展，因此还需要这些企业联系社会，同相应的社会服务机构取得密切的联系。建立这些服务体系还有助于中小企业融资比较难的这一问题得到解决。虽然现在社会中有很多的中介，它们包含会计事务所、审计局等，但是这些中介一般更注重自身的利益，为了获取更多的利益而做出造假账假数据等行为来换取信任，骗取金融机构的贷款，这种行为是要追究法律责任的，这不仅会让中小企业陷入借贷危机，而且更严重的后果是受到法律制裁。因此中介坚持以诚信为本，树立中立的立场是非常重要的，只有选择这样的中介机构才可能使企业得到长远的发展。同时，还需要相关政府部门，中介的管理协会做好监督工作，就目前存在的问题提出合理的解决方案，制定相应的信誉评定体系，以此来保证体系的的公平。同时应该从建立完整的中小企业贷款担保体系出发，通过一定的机构设置担保基金的体系，保障这一互助的关系，促进中小企业融资的实施。

三、小结

从全局考虑中小企业融资需要处理的一系列问题，从这些问题入手进行研究，不仅要从外界探索解决的办法，还要从企业自身寻找导致这一问题的关键，根据所面临的具体情况，进行总结分析并提出合理的解决方案。只有从全局出发，考虑来自金融机构、中小企业、甚至来自社会影响的因素，制定相关的解决方案来适应正常的市场发展规律，着手于小企业的融资问题的根本来解决这些问题，才能使融资难这一问题得到解决，使中小企业得到健康持续的发展。

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