我国商业银行信贷风险管理的研究

黄丹 刘东

摘要：随着我国市场经济的不断发展，商业银行之间的竞争越来越激烈，商业银行为了应对激烈的市场竞争开始寻求一种能够在激烈市场竞争中占据优势地位的方式。商业银行的基础业务是通过存款利率与贷款利率的差额来获取利润，因此，商业银行为了获得市场份额开始通过降低信用条件来争取更多的贷款用户，从而增加商业银行的市场占有率。随着信用政策的降低，随之而来的就是银行信贷风险不断增大，坏账准备不断增加，这对于我国商业银行的发展非常不利。本文将针对我国商业银行信贷风险管理中的一些问题，提出一些有针对性的建议，仅供参考。

关键词：商业银行 信贷风险 政府融资

一、国内外研究现状

国外对于商业银行信贷风险管理的研究相对较早，早在1776年的《国富论》中就提出了真实票据理论，1915年莫尔顿提出了资本转换理论，极大的推动了银行业的发展，随后国际上很多的经济学家相继提出了资金总库理论、资金分散理论以及资金转换理论，这些理论的提出对于商业银行强化银行信贷管理，降低银行信贷风险具有非常重要的意义。目前，国际上的专家学者不断地通过建立科学的模型来有效的降低信贷风险，国际上对于信贷风险的管理水平正在不断的提升。

我国对于商业银行信贷风险管理的研究比较晚，自上世纪八十年代才开始不断的研究相关理论，但是我国通过吸取先进的国际理论，在结合我国国情的基础上，对于商业银行信贷风险管理的研究取得了非常大的成果。2000年武建提出了构建预估模型的理论，对于我国提高信贷风险管理起到了非常重要的作用。伍铁林在2014年发表的《商业银行信贷业务风险控制研究》中以风险控制概念为源头提出了坚持企业文化为风向标的银行信贷风险管理方案，对于我国银行提高信贷风险管理水平具有很重大的意义。随着我国市场环境的不断变化，我国对商业银行信贷风险管理的研究还在不断的深入，这将会对我国商业银行的发展起到至关重要的作用。

二、目前我国商业银行信贷风险管理中存在的问题

（一）信贷风险管理技术落后

目前，我国商业银行信贷风险管理技术相对落后，商业银行不能对信贷风险进行精确的量化，银行在贷款的过程中缺乏明确的贷款标准，银行是否给企业或者相关的个人提供贷款完全依靠管理者以及银行信贷人员的主观判断，即使有的银行制定了一些贷款的具体标准，但其贷款的标准缺乏量化的数据，企业贷款标准相对模糊，银行很难通过这一标准来科学的评判该客户是否符合自身对贷款客户的要求。目前，我国大部分的商业银行都是通过对贷款客户评级来决定是否为客户提供贷款以及提供多大额度的贷款，这种方式的主观性较强，评价结果的准确度不高，很多的企业为了获得更多的银行贷款甚至伪造各种贷款资料，银行很难通过定性分析来辨别资料的真伪，这势必增加了商业英汉信贷风险管理的难度，增加了商业银行的不良贷款，对于商业银行长期稳定的发展非常不利。

（二）深受企业风险的影响

企业作为商业银行贷款的主要客户群体，其自身的经营风险也为商业银行信贷管理带来了很大的难度。很多企业盲目扩大生产规模，为了能够获得更多的经济利益无视自身的资金状况，一旦缺乏资金就向银行贷款，银行根据其经营规模以及其发展前景可能会贷一部分款给企业，企业获得资金后不但没有好好经营，而是把资金继续用于扩大生产或者做一些风险性高的投资，如果企业投资失败或者是扩大生产经营规模后需要更多的资金，那么企业就会出现资金问题，继续向银行借款。商业银行对于这种企业如果不借钱给它势必会导致企业倒闭加大商业银行的不良贷款，如果继续借钱就会不断增加企业的负债比例，企业出现破产的几率也会不断提高，对于商业银行的信贷风险管理非常不利。退一步讲，如果商业银行没有贷款给这种不善于经营的企业，同样受企业风险的影响。企业作为一个个体在市场中会面临各种各样的风险，商业银行贷款给企业不可能规避所有的企业风险，只能通过对企业情况的调查尽量的降低银行贷款的风险。

（三）政府融资平台中的信贷风险不断的增加

目前，很多的企业都是当地政府的主要经济来源，政府依靠企业纳税获得财政收入，建设地方经济。因此，很多的地方政府为了加大税收，获得更多的财政收入，把地方经济搞上去，就开始帮助企业向商业银行进行贷款。商业银行对于有政府担保的企业其贷款的限制性条件会适当放宽。在短期内，政府依靠企业的经营可能会获得很多的税收收入，当地的经济也会获得比较好的发展，但是从长期来看，一旦企业经营不利，在还款到期日不能按时还款，那么企业将会面临破产倒闭的风险，政府的收入到时候也会锐减，当地经济会受到严重创伤。尤其是作为商业银行，其资金放出去就收不回来了，企业破产后，银行很难足额收回贷款，而政府受企业经营不利的影响，自身难保，根本没有资金来帮助企业偿还银行贷款。很多的地方政府依靠自身的强势地位根本就不会偿还企业的贷款，商业银行只能哑巴吃黄连，不断增加自身不良贷款的数额，这对于商业银行的发展非常不利。

三、解决我国商业银行信贷风险管理中存在的问题的具体策略

（一）培养信贷风险的管理理念，提高信贷风险管理技术

针对目前我国商业银行贷款风险隐蔽性强的现状，我国的商业银行想要强化对信贷风险的管理就必须要转变信贷风险管理理念，不断提供按信贷风险管理技术，建立量化的信用评级标准，商业银行在贷款前，对于贷款客户要进行全面的了解，不仅要了解其经营情况，还要对其信用情况进行充分的了解，通过银行获得的全面的数据来量化其信用级别，通过最终的信用数据来决定能否为客户提供贷款以及提供多大数额的贷款。银行贷款业务是一项双赢的业务，企业可以通过获得贷款，扩大生产，获得更多的经济利益，商业银行通过贷款业务可以增加利润，增强经济效益，只要银行能够控制好贷款的度，那么贷款业务对于社会的发展的作用不可小觑。

（二）有效防范企业风险

商业银行想要有效防范企业风险，首先应该做好贷款前的调查工作，对贷款企业的资信情况、流动资产情况以及企业未来发展潜力进行深入的调查与研究，有效降低企业可能出现的各种风险的可能性。另外，商业银行对于企业的外部环境要进行准确的评估，根据企业的行业发展情况以及国家的政策倾向准确判断企业的发展前景以及企业将会面临的各种风险。其次，作为商业银行，应该加强对信贷管理机制的建设，建立健全的信贷管理机制有效防范银行信贷人员处于自身利益而不够银行指定的评级标准，为不符合信贷条件的企业进行贷款。再次，商业银行应该不断强化对企业信贷管理的法律建设，一旦企业不能及时还款，必须要学会用法律的武器保护自身的合法权益，在贷款合同中明确失信后将要承担的法律责任，尽量降低企业的还款风险。

（三）不断强化对地方政府融资平台贷款的监督管理

作为政府我们不能为了获得一时之利而损害商业银行的利益，商业银行作为我国的企业也会为政府的税收做出重大贡献，因此在政府提供担保贷款的过程中，政府一定要核实企业的真实信息，在自身的能力范围内为企业提供贷款担保，帮助企业获得更多的发展机会的同时还能保证商业银行的利益不受损失，最终实现政府、企业以及银行的共赢。另外，我国政府应该设置专门的政府融资贷款监管机构，对通过地方政府融资平台获得的贷款应该予以严格的监督与管理，保证贷款的资金能够及时归还，督促企业进行严格的资金管理，信守商业信用，提供商业银行对于地方政府融资平台贷款的信任，积极发展地方政府融资平台。政府对于这一融资平台也要强化管理，对通过地方政府融资平台贷款的企业要进行全面的调查，对其偿还能力、信用水平、资金状况进行深入的了解，帮助商业银行做好把关工作，通过有效的监督管理来降低商业银行信贷风险，保证商业银行长远稳定的发展。

四、结束语

商业银行与普通的企业不同，其在追求自身利益最大化的同时还能为其他企业的发展提供资金支持，我国商业银行的发展关系着我国经济发展的整体水平，因此，我国的商业银行的发展受到了社会各界的广泛关注。有效解决商业银行信贷风险管理中的问题，对于存进我国商业银行长期稳定的发展具有非常强的现实意义，因此必须要引起高度重视。

参考文献：

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