我国中小企业信贷难问题及对策分析

广州华商职业学院 甘茜

我国中小企业信贷难问题及对策分析

广州华商职业学院 甘茜

摘要：中小企业在推动市场竞争、提升市场活力、促进技术改进等方面发挥着巨大作用，已成为国民经济和市场发展的重要力量，以及经济发展和社会稳定的重要支柱。目前各国政府都十分重视中小企业的发展，都有一些扶持政策，在一定程度上促进了其发展，然而中小企业存在着规模小、盈利能力弱、财务制度不完善、信用理念不足、财务报表信息缺少和不实等因素，导致银行对企业进行信贷前调查有一定的阻碍，加之银行高度商业化，让中小企业信贷难的问题普遍存在。本文希望通过对中小企业信贷状况的分析，揭示造成中小企业信贷难这一问题的原因，并且提出了相应的建议和对策。

关键词：中小企业 信贷 资本市场

1　我国中小企业信贷问题现状分析

1.1信贷渠道狭窄、单一

目前我国中小企业信贷方式主要有内源信贷和外源信贷两种。大部分国内中小企业都是采取银行贷款这种外源信贷的方式，靠提供抵押和担保来获取贷款，并且风险主要集中在银行。银行作为中小企业生存与发展的重要依靠，却并不能给予企业足够的资金支持。与此同时，银行为了追求更大的利益和降低贷款的风险，政策更加是倾向于国有大中型企业，也给中小企业贷款增加了一定的难度。从企业发展的生命周期来看，绝大部分企业在建立初期都会面临着资金短缺这种情况，因此筹资就显得十分重要，然而企业筹资渠道十分有限，筹资方式单一，很多企业家只能通过自身筹备发展所需要的资金，很难通过银行这种体系来筹资。由于信贷渠道的狭窄和各方面条件的阻滞，导致国内中小企业的发展与其在我国市场经济上的占比和其他大中型企业地位极不相符。

1.2信贷成本高

企业的信贷成本主要由利息支出和筹资费用构成。正是因为银行在信贷方面采取不同的政策，对国有大中型企业使用优惠利率，中小企业很难享受此优惠。使得中小企业信贷成本较高，同时必须接受高额的浮动利率。我们都清楚贷款成本与规模是成反比的，这就导致银行在选择贷款对象时更倾向于国有大中型企业，而忽视对中小企业的贷款需求。与此同时，我国中小企业从银行获取资金面临较大的约束力，当然与自身的条件也相关，例如抵押能力弱、信息相对封闭等，也与银行的政策规定有关，如贷款手续十分复杂，企业为了获取贷款还要支付诸如担保费、抵押资产评估的相关费用等，这都在一定程度上增加了信贷的成本。因为真正符合规定的信贷方式比较有限，融资成本较高，使得很多中小企业放弃了传统的融资模式，而只能采取民间借贷的形式，那样不仅存在一定的财务风险，也同时使得融资成本进一步提高。导致我国中小企业尤其是民营企业在整个市场经济发展中面临十分困难的境界。

1.3信贷限制较多

我国中小企业信贷受到诸多条件限制，随着市场经济的快速发展，国家越来越重视中小企业在整个经济体系中所产生的作用，因此也提出了一系列扶持中小企业发展的举措，如对主要产品成本销售结构的调整、产品技术创新等方面都给予大力的支持，但其信贷难的问题始终都没有实际解决，具体体现在以下几个方面。

1.3.1中小企业的机制障碍

中小企业信贷受到限制主要原因是缺乏有效的抵押和担保，企业能够用来抵押的东西并不多，加上抵押的过程比较复杂，企业不得不考虑时间成本和经济成本对其产生的影响。企业靠担保来获取信贷资金就更加困难，因为企业很难找到符合相关要求条件并且愿意提供担保的单位和个人，又由于支付费用较高以及考察系统不完善，在一定程度上制约了中小企业的经营规模的扩张，使得大多数企业只能停留在规模小、资本技术密度低，设备水平落后等阶段；又因为缺乏必要完善的社会保障体系，导致中小企业很难获得优秀的人才，没有好的人才就导致了企业管理的落后，不能很好地适应现代经济发展的需求。

1.3.2社会环境因素的制约

从整个社会环境层面分析，政府对于中小企业的信贷支持力度远远不够，国家政策更倾向于国有大中型企业和企业集团，对此制定了很多扶持政策，而恰恰更需要信贷资金支持的中小企业在这方面缺少政策支持。再就是政府对民间借贷行为和中小型金融机构有较大的约束，这将很大程度地缩窄了企业的信贷渠道。目前这种经济体系尚未建立满足中小企业信贷的需求，导致大量需要资金的企业只好将重心转移到资本市场，去寻找合适的投资者或者资金来源。

1.3.3银行制度的约束

随着市场经济体制的转型，由传统的计划经济转为市场经济。受此制度的影响，目前我国金融体系在中小企业经济发展方面还不够积极和敏感，缺乏开拓市场的内在动力。从银行方面来看，大型企业和中型企业就是两个大的客户，办理业务的程序基本相似，期限也不长，主要是银行在提供贷款时手续都基本相同。然而中小企业就好比是个小散户，贷款额度有限和手续方面比较复杂。从本质来说，具有相同的经济成本，但是银行从大型企业提供贷款所带来的收益要远远大于中小企业，所以出于银行自身内在经济利益要求，中小型企业自然就面临着信贷难的尴尬情况。

2　解决中小企业信贷难问题的措施分析

2.1加强政策扶持、进一步健全中小企业法规制度

针对目前我国中小企业信贷难问题，政府应该加大政策扶持力度，要搭建一个平台来引导中小企业健康、快速和持久的发展，不断健全相关的法律法规制度，从整个制度层面来保障中小企业的融资渠道畅通。笔者个人建议采取以下措施：首先应该顺应市场经济发展的潮流，强调企业信用在其经济发展过程中的重要性，增强企业对信用的重视程度，不断提升企业的信用等级。另外也要为企业提供一个良好的融资平台，这些都要得到政府的大力支持。其次是可以建立一个中介机构，专门为中小企业提供融资服务和相关培训，帮助企业提升自身信用能力和信用意识，并让企业意识到不良贷款会给企业带来致命伤害，作为企业与银行双方的协调中介机构。最后就是进一步健全中小企业的信用担保机制，发展多种民间金融机构，为新型金融机构提供政策优惠，推进金融机构吸纳力度，拓展信贷渠道等。

2.2加快金融创新的步伐

为了满足中小企业融资的需求，鼓励各大商业银行加大其信贷投放力度。第一，要进一步降低抵押收费标准。要不断减轻中小企业融资成本过高的现象，使得符合条件的中小企业能够及时获得银行的信贷支持。同时改变过去各地对抵押贷款收费标准不统一、综合收费率过高的情况。第二，可以考虑对商业银行对中小企业贷款的营业收入免征或降低营业税，或进一步放开贷款自主核销权，提高商业银行的风险承受和处置能力。与此同时，银行要大力推动金融创新，针对中小企业资金需求量小、频率高、时间急的特点，不断丰富和完善金融服务品种，加快金融服务产品开发与创新的步伐。

2.3提高中小企业自身各方面的素质

我国中小企业素质有待提高，信贷能力在经营过程中应不断提高，企业自身的缺陷是造成信贷难的主要原因。加强自身建设，提高素质，规范企业的信贷行为，最后达到增强信贷能力目的。

2.3.1规范企业经营和财务行为

要提升中小企业自身素质，增强其财务管理的水平，就是要建立与企业法律制度想配套的财务和信用制度。进一步完善其财务监督制度，不断优化其法人治理机构，建立政府、社会以及企业“三位一体”的财务行为监督机制。不断改进其内部控制制度，建立以内部管理控制、财务控制和审计控制为核心的制度控制体系，以经济责任制度、不相容职务和岗位作为关键控制点的内部管理和控制机构，确保财务信息的合法性、真实性、透明性和及时性，增强内在信贷能力。

2.3.2建立现代化经营管理制度

中小企业要改变过去的经营工作重心，把主要精力都放在增强经营系统的机制上，建立现代化经营管理制度。让该系统自觉发挥其作用，实现各种经营功能和目标。目前整个社会的系统化程度不断提高，也要求企业转变经营方式和指导思想，从过去的不重视经营系统机制彻底地转变过来，不断认识机制、重视机制的作用，利用机制来指导和经营企业，进一步完善企业法人治理结构，从而建立起适应社会主义市场经济竞争需要的现代化经营管理制度，实现企业产权多元化发展道路。

2.3.3加快多层次的资本市场建设

我国国内资本市场还处在不断发展和完善阶段，存在着流动性差、信息披露制度不健全等相关问题，通过大力发展资本市场，进一步强化其功能建设，对于主板市场进一步深化改革，逐步放开创业板市场，发展多层次的资本市场更有利于满足信贷主体多样化的需求，才能从根本上解决中小企业发展过程中信贷融资难的问题。首先是发展债券市场。企业债券市场是资本市场的重要组成部分，培育和发展企业债券市场，逐步放松规模限制，扩大发行额度，特别是要废弃传统的一些体制模式，让中小企业能够平等地进入市场发行债券进行信贷。其次是要建立为中小企业服务的小额资本市场。彻底改变现有资本市场只能为大企业提供信贷服务而中小企业根本无法进入的不平等现象。

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中图分类号：F830.5

文献标识码：A

文章编号：2096-0298(2015)09(c)-070-03