中小企业融资问题研究

夏丽丽

【摘 要】改革开放以来，伴随着中国经济持续的高速增长，我国中小企业实现了快速发展。其在吸纳就业、调整产业结构、增加财政收入、社会稳定发展等诸多方面都发挥着积极作用，同时对保持经济的健康发展，完善我国社会主义经济体制具有深刻意义。但我国的中小企业目前状况并不乐观，特别是中小企业的融资问题。由于中小企业本身问题，国家政策的缺位，金融体系等因素使得中小企业融资举步维艰，严重制约了中小企业的发展。本文立足于中小企业现状对我国中小企业的融资问题进行了自我剖析，并提出了相关建议。

【关键词】中小企业；融资难；问题研究

一、中小企业融资问题的综述

随着我国多有所有制形式并存的社会主义市场经济体制的确定，我国的中小企业现已成为国民经济中重要的组成部分，同时对促进就业，繁荣市场及维护社会稳定发挥着重要的作用。但由于中小企业规模小、经营状况不够稳定等原因，还有当前金融体制、国家政策等因素的制约，使中小企业融资难成为制约中小企业进一步发展的瓶颈。现如今受当前全球经济金融危机下滑的影响，使原本就困难的中小企业融资问题出现了更加严峻的形势。为此，中小企业如何面对当前困境，在快速、不稳定的国际环境中寻求机遇发展自己，是值得我们认真研究的主要课题。

二、我国中小企业融资问题

1.企业自身整体素质低下

中小企业大多以家庭合伙经营等方式发展起来，其规模较小，经营管理水平低，技术装备差，所处行业竞争又极为激烈，对市场需求依赖极强而对市场又缺乏必要的抗风险能力。结果导致中小企业自身倒闭率很高。其次，许多中小企业没有建立现代企业财务制度。此外，工作人员的工作积极性差，致使企业内部控制不利。最后，中小企业信用等级低。

2.金融机构体系不健全

在金融机构方面，金融机构对中小企业支持力度不够。一直以来，我国银行服务主体、业务流程、信用评估等都以国有企业为对象设计，金融体制改革进程中，银行又进一步加强了信贷的监管，贷款条件和程序更为严苛，贷款额度更加严谨，最后为了规避风险，十分强调企业贷款必须有实质性抵押，而我国大部分中小企业可用于抵押实物却很少，这严重挫伤了中小企业对银行贷款的积极性。

在我国，缺乏专门服务于中小企业的金融机构。在国外，专门投资于中小企业的专属银行很多，如日本的人民金融公司和泰国的小企业金融公司等。而对比我国，为中小企业提供专门服务的机构却迟迟未能形成，不仅如此国家颁布一些原为中小企业提供金融服务的基金会信用合作社也逐渐合并成商业银行，其服务的对象也发生改变，最终为中小企业提供资金渠道变得越发狭窄。

3.国家宏观政策不完善

在我国，国家政策对于国家的经济文化起到重要的调控和引导作用。同理，在中小企业的融资方面，也离不开国家政策的指导，但目前我国的政策制度体系还不够全面。早在2003年，国家颁布的《中小企业促进法》要求增大对我国中小企业的信贷扶持，但是最终还是没有落到实处。此外，我国目前一些法规还限制民间金融活动，融资的难度进一步加强。

三、中小企业融资困难的解决方法

1.提升企业的总体实力

中小企业应因地制宜，充分发挥当地地方市场、资源、技术等方面的优势，积极采用高效节能的设备，注重先进技术的学习，提高产品的科技含量，大力推进高新技术产业化进程，是提高企业综合实力的必经之路。

要建立科学财务会计制度，改善财务状况，不断完善财务制度，提供真实、合法的财务报告。

加强自身财会队伍建设，提高全员专业素质。要对会计人员进行专业培训和思想道德教育，同时应向员工进行普法教育，提高全员法律意识，增强法制观念。

注重树立诚实守信的中小企业形象。商业信用是提高市场竞争力的无形武器。在先天发展条件就处劣势的中小企业，增加自身的信誉，才能得到金融机构的信赖，吸收更多的融资。

2.建立多层次，全方位的金融体系

我国商业银行应充分认识到支持中小企业发展也是自身发展的客观需求。商业银行应加强调查研究并分析，对有信誉度较好、有一定管理能力、有发展潜力的中小企业，应大胆支持，并给予信贷倾斜，制定出适应中小企业实际情况的贷款操作流程。

我国应积极建立中小企业政策性金融机构。政策性金融是以国家信誉为担保，尝试多种特殊的融资方式，按照国家法律限定的业务范围为服务对象，以优惠性存贷利率，配合特定的社会和经济而进行的一种特殊性资金融通行为。由此看来，政策性机构是带有特定意向的存款、投资、贴现、存款保险、利息补贴等一系列特殊性资金融通行为。因此，政策性金融所具有特殊功能会在融资过程中起到特殊作用。

3.改善中小企业融资宏观政策环境

政府应尽快制定和出台<<中小企业信贷担保法>>等法律法规，并制定支持中小企业发展的有关实施细则，使中小企业融资体系在有关法律制度的保障下得以完善。此外，在研究中小企业部分地区担保基金试点的基础上，制定符合中国国情的中小企业信贷担保制度，成立全国性的中小企业信用担保基金会和中小企业信用担保协会，统一对中小企业的融资担保进行承担。

四、结语

综上所述，我国中小企业融资难问题，是亟待解决的重要问题，对待中小企业融资困难这一传统问题，不仅要从企业自身的角度去寻找对策，而且也要从国家政策的角度加大倾斜力度和金融机构层面去剖析，借鉴国内、国外的成功经验，根據具体的实际情况，拿出可操作的具体措施并加以实施。

参考文献：

[1]原雷庆.中小企业融资问题及对策研究.河南省焦作市投资公司河南焦作，2013

[2]王烨.我国中小企业融资难问题研究西北大学公共管理学院

[3]魏拔.货币政策转向环境下中小企业融资问题研究[J].哈尔浪金融学院学报，2012（02）：25-28