离岸服务外包风险及对策研究

潘浩

摘要：全球化过程中，离岸服务外包逐渐成为了一种新的国际分工方式，越来越多的国家和地区积极参与其中并从中受益。但是离岸服务外包具有其跨地区和作为服务业的特殊性，使得参与其中的主体受风险影响很大。本文将离岸服务外包的风险类型分为了外部风险、契约风险和经营风险，并提出了应对措施。

关键词：离岸服务外包；风险

一、引言

随着全球化进程加快，离岸服务外包在国际分工中占有越来越大的比重。据IDC数据显示，2013年全球离岸服务外包中的IT服务和业务流程服务支出合计约为10187亿美元，这在全球经济形势较乏力的情况下是非常可观的。

越来越多的国家参与到离岸服务外包的活动中来并从中获得巨大经济利益，但同时，由于离岸服务外包的风险，一部分参与者者也遭受了巨大的损失。分析和研究离岸服务外包的风险，不仅对发包方有利，而且能促使接包方改善外包条件，降低风险，从而提高承接离岸服务外包的竞争力。因此，对于离岸服务外包风险的研究具有重大意义。

二、离岸外包风险

按照风险产生的来源，可将离岸服务外包的风险分为三类：外部风险、契约风险和经营风险。

（一）外部风险。外部风险是指参与离岸服务外包主体之外的风险来源，包括自然环境、经济环境和政治环境。

1.自然环境。离岸服务外包所依赖的基础条件是信息通信，尤其是网络通信。自然环境带来的风险可以表现为对设施的影响和对人的影响。对设施的影响包括台风、洪水、地震等自然灾害，这些自然灾害可以对通信设施造成直接破坏，从而造成电力和通讯的中断。另一种则是直接对人的影响，特别是大规模的疫情爆发，这将会导致接包地的工人暂停工作，而发包方的管理人员也会因为疫情而无法入境。

2.经济环境。经济环境包括一国的经济状况、经济体制、经济政策以及市场环境。其中，经济状况、经济政策以及市场环境对于服务外包影响重大。经济政策中，国家对于某产业的支持力度极大地影响着服务外包，一些国家的学者认为，服务外包会造成本国就业机会的丧失，因而国家制定了抵制离岸服务外包的经济政策。市场环境包括市场竞争、行业规则、规范法规等内容。

3.政治环境。政治环境包括国家政治格局的调整、国家政治体制改革、国际冲突以及国家政策调整。一般而言，发展离岸服务外包的国家和地区政治环境相对稳定，发生政变、战争的可能性较小，但是国家的政策法规可能会对离岸服务外包造成巨大影响。例如，一些国家和地区对于互联网通讯有严格的限制，使得跨地区的互联网自由通讯无法实现，这将极大地影响发包方与接包方的沟通。

（二）契约风险。离岸服务外包是一种跨国的委托与代理关系，而由于信息的不对等，发包方往往存在有限理性，接包方也可能存在一定的机会主义，从而使缔结的服务外包契约存在着风险。离岸服务外包中一旦发生契约风险，维权过程会非常困难，因此契约风险在离岸服务外包中影响巨大。契约风险贯穿了整个服务外包过程，即缔结契约之前的逆向选择风险，缔结契约过程中的不完全风险以及缔约之后的道德风险。

1.逆向选择风险。第一种风险来自于发包方的有限理性，即发包方既不能掌握完整的市场信息，也不能在掌握信息之后做出最优决策。市场信息的不完整，以及离岸服务外包地域巨大的特殊性，都使得发包方难以掌握真实的市场信息，只能从有限的既有信息中进行筛选。即使在筛选之后，发包方往往也难以根据自身需求和接包方的资料进行评估，从而做出的决策只能是主观上满意而非客观上最优。

第二种风险来自于外包业务的特殊性。例如一些企业不具有核心技术，或该环节也非企业核心项目，企业便会选择将这些项目进行外包。由于研发项目具有其特殊性，即产出结果的不确定性，双方都很难在契约中写明最后所能得到的结果。一旦产出结果不尽如人意，发包方也很难以此为理由挽回损失。

第三种风险来自于接方包的信息外溢。当接包方和发包方所掌握的信息不对等时，就可能产生逆向选择的问题。由于接方包掌握了更多的信息，他们可能会夸大自己的承接能力或是鼓吹信誉度等。发包方最终只能依靠价格进行决策，很可能因此选择了低价低质的企业，而那些有着更强承接能力的企业却因为价格劣势被排斥出市场。

2.契约不完全。在缔结契约时，契约双方都试图通过契约来约束对方行为，但是契约的局限性在于，其无法包含所有可能的状况，尤其是在离岸服务外包活动中，由于国别环境不同，可能会有更多无法预料的情况出现，一旦出现这些情况，契约中的空白将成为契约双方纠纷的重点。如果采取非常细致的手段签订契约，则可能发生契约成本过高的情况。

3.道德风险。在履行契约的时候，由于发包方无法时刻监测接包方的每一个生产环节，即使出现问题，发包方也很难及时得到反馈并采取相应措施，这就助长了一部分接包企业的机会主义。由于缺乏监管，接包方可能虚报工作绩效、降低服务质量以及泄露商业秘密等，由此对发包方带来利益损失。另一方面，由于发包方无法了解接包方具体的服务过程，因而无法对服务外包进行监管，从而导致服务外包失控。

（三）经营风险。经营风险是指服务外包双方企业，由于自身经营策略失误、外部环境变化等原因，导致企业无法正常运营甚至破产，从而导致无法履约的风险。这一风险对接包方和发包方来说都可能造成巨大损失，接包方一旦无法正常运作或破产，其承担的服务外包活动即会中止，并且由于跨国经营带来的监管乏力，对发包方造成的损失很可能难以得到弥补。

三、控制离岸外包风险的对策

（一）慎重选择外部环境。针对外部环境所带来的风险，外包企业可以通过慎重选择加以规避。通常建议在寻找有资质的接包方时，应当以离岸外包服务发展较成熟、政治环境稳定、经济条件完善的地区为主要目标，此外，还应根据自身外包业务内容，评估自然风险可能带来的影响加以抉择。

（二）建立信息共享机制。由于信息的不对等是造成离岸服务外包活动纠纷的重要原因，所以外包企业在参与外包活动时应当尽可能地搜集相关信息。一个重要的办法就是建立信息共享机制，如地区行业协会或国际行业协会等，作为会员的企业可以分享和使用外包过程中的信息，建立“黑名单”及“白名单”，以作为选择企业的参考内容。

（三）标准化外包流程。通过建立外包流程的国际标准，能够减少在缔结契约时的成本和弥补空白，更能够在发生业务纠纷的时候，公平地裁定责任。建立标准化外包流程，一方面要针对契约内容进行标准化，另一方面要根据外包业务内容进行标准化，这需要离岸外包企业和政府的共同参与才能完成。

（四）加强外包管理。发包方将业务外包给其他企业之后，要采取有效的监管和控制措施，以防出现“放养”的状态，从而造成外包失控和道德风险的产生。在发现企业有经营风险的时候，应及时采取措施，减少由此带来的损失。（作者单位：四川大学经济学院）

参考文献：

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