中小企业信用担保机构风险管理

[摘要]自20世纪后期以来的十几年间，在国家政策的指引下，全国中小企业信用担保机构得到较快的发展，信用担保行业的发展对现实经济活动的影响逐渐扩大，可以预见对未来的社会经济活动也将产生重要影响，信用担保已成为助推中小企业获取融资的重要渠道。而在此情况之下，也发生一系列的问题，例如担保业务的代偿事项时有发生，担保业务经营不规范、不合规等，本文从被担保客户、担保公司高层管理人员和员工的人员因素方面来阐述在这些方面的风险及防范措施。

[关键词]信用担保；风险管理；人为因素；中小企业

[中图分类号]F275[文献标识码]A[文章编号]1005-6432（2013）9-0050-03

自20世纪后期以来的十几年间，全国各地涌现了一批信用担保机构，成为引人注目的一种经济现象。2003年颁布实施的《中华人民共和国中小企业促进法》更强调了中小企业信用担保对改善中小企业投融资环境，促进中小企业发展的重要作用。

在这一良好政策环境下，全国中小企业信用担保机构得到较快的发展，信用担保行业的发展对现实经济活动的影响逐渐扩大，可以预见对未来的社会经济活动也将产生重要影响，推动和规范信用担保业的健康发展已经不是应对特定中小企业融资难的权宜性政策安排，而是社会经济发展的长期战略性选择。据统计，截至2011年年底，全国中小企业信用担保机构达到4300多家，通过担保公司的有效服务，为8万多家企业提供了4200亿贷款担保，信用担保已成为助推中小企业获取融资的重要渠道。

而在此情况之下，也发生一系列的问题，例如担保业务的代偿事项时有发生，担保业务经营不规范、不合规等，这里除了在我国现阶段部分中小企业信用偏低，有逃避债务、恶意拖欠等不诚信行为和政府相关部门审批较宽和监控力度也较小的原因外，还有融资担保公司自身的问题所在。本文主要从担保公司业务发展中关于人的因素来阐述风险存在的相关问题。

1担保公司风险来源

11被担保客户的因素在借款人由担保公司担保，从银行借款后，有一些客观因素是制约着担保公司。一是因为同银行打交道过程较多，包括借贷业务和以后的存取款业务等，银行会掌握更多的客户信息（客户的结算户在银行，银行可以通过资金进出来了解客户的销售情况）。二是心理上的一些作用，由于以后还需要银行的资金支持，因此对银行的贷后检查会认真对待。而担保公司在担保过程中业务发生后，除了进行保后的检查外，也没有很多的渠道来了解客户更多的信息。这样就难以在有效的时间迅速掌握客户的不利信息。而客户一旦出现经营不善或其他影响企业正常经营的因素。就会采用各种方式逃避银行债务（“温州事件”就是一个很好的例证）。如企业不能按期归还，银行首先会让担保公司承担还款责任，即所谓代偿。然后由担保公司去对债务人进行债务的追偿，同时还会随时关注担保公司对债务的追偿情况。而作为借款人给担保公司提供的反担保物，一般都是银行不接受的标的（例如股权质押、按揭房等），所以在处置过程可能会有法律或相关规章制度等方面的风险。另外由于司法机关在债务追偿过程是要按相关程序进行，债务的追偿是一个比较漫长和复杂的过程，这就会给担保公司在信誉和资金的周转上带来不利的影响。

12担保公司主要股东的因素现在担保公司的成立，在符合国家七部委的相关文件的规定下，可组织成立。虽然相关部门要求这些主要的股东应该有相关的从业经验，主要股东是否具有在金融系统等这样一些从事以货币资本为主要工作的行业从业经历，这是一个值得我们关注的问题。因为从金融机构工作的人，尤其是长期从事信贷工作的人，就从业经验而言，会对借款人不仅从商业的角度考虑，更要对信贷资金的风险管理有着较强的敏感性。而担保公司的主要股东，很多主要股东是没有这方面的从业经验，以前都是从事例如房地产行业或贸易等行业，这样的情况下，一些固有的思维模式让担保公司的主要股东在经营过程中的风险经营意识出现偏差，在对客户的认知过程中，更多地从商业意识去分析客户，而从金融行业应有的风险意识来认知却不足。当然商业意识是我们分析客户的一个主要原因，但市场环境的变化是无法预料的，而担保公司同客户间存在一个信息的不对称性，如把握不好，在客户经营出现问题后再去进行必要的防范则为时已晚。

13担保公司聘请人员的因素一是担保公司聘请的人员素质参差不齐。由于担保公司很多是民营的准金融机构，在我国国有意识比较强烈的情况下，不是很多具有专业素质的应届毕业生或金融部门的人员的首选的行业，相当部分从业人员来自于其他行业，这些人有工作经验但没有从事过信贷或担保业务，就会出现缺乏专业知识和从业经验，对担保对象判断不准，对担保条件把握不严等问题，甚至出现少数从业人员在担保过程中违规操作，搞“人情担保”，内外勾结骗保等违法的问题，使担保公司的风险加大。二是担保公司招聘的人员其中不少也是学校毕业后来到公司的，本来没有实际的金融工作经验，由于业务发展的需要，基本上是到岗经过短期的培训后甚至没有培训，就开始跟随部门经理办理业务。在办理业务的过程中，由于业务的复杂性和特殊性，对业务的把握程度和对风险防范的意识是较为欠缺，很多只是照着现有的调查报告版本，将内容填满，对于风险能否把控要点，能否对企业的风险点做出有效的掌握，就是一个严重欠缺的方面。

最后是人员流动的风险。由于各担保公司在业务人员的绩效考核方面的差异，在职人员会出现预期目标与现实目标有差距，从而带来人员的流动频率较高，那么担保公司人员流动就会带来以下风险：首先，人员的流动会带走公司的相关资料，导致公司和客户的机密流失，同时流失业务人员所经办客户的保后管理出现不衔接的情况，客户的一些风险点如果在交接的过程中没有重点说明，势必会增加以后的业务人员在监控方面的难度；其次，业务人员的流失会用新的业务人员来填补，而不少新的业务人员在开始经办时还是新手，从培训到业务的熟知有一个过程，这也是造成业务经办中形成的一个风险点。

以上是从担保公司的高层、业务人员和客户方面分析担保公司在人的因素方面的风险点所在，那对此情况我们该如何进行防范。笔者认为可以从以下几个方面进行。

2担保公司风险防范措施及建议

21加强对被担保客户的监控

首先，严格执行担保业务的操作流程，即保前的检查，保中的审查，保后的检查。包括对企业的财务状况﹑经营状况﹑高层变动情况﹑国家相关政策对企业发展的影响等，在监控中，除了同企业的高层管理人员进行沟通外，还要同企业的财务人员和相关业务人员进行沟通和相互了解，因为企业高管人员可能有时为了便于同银行和担保公司的以后交往，会刻意隐瞒一些企业在经营中出现的问题，而本来由于信息的不对称性，所以担保公司业务人员会对企业的信息掌握不全面；而在同具体的业务人员和财务人员的了解过程中，可能会从他们的言语中得到企业的一些真实信息，再结合同高管的了解过程，做个对比，以便能分析出较为真实的经营情况。其次，应加强同银行的交流，因为银行可以应用他们更多的信息平台获取更多的信息，这样就可以从银行的交流过程来掌握更多的信息，再结合我们的调查的情况，对企业的真实的情况作出一个较为全面的判断。最后，作为一个准金融机构，有了一套严格的担保业务操作流程， 要严格执行，不能朝令夕改，强调业务的特殊而随意更改流程，而使业务流程流于形式，最后成为一纸空文，从而也导致合规性经营成为空中楼阁。

22对担保公司主要股东加强培训首先，作为担保公司的主要责任人，在头脑中应该有一个转变，应该从一个金融从业者的角度来分析担保公司的发展，金融行业在对客户的放贷过程，更多的是坚持审慎原则。从商业角度去分析客户的发展固然重要，但更重要的是如何分析和把控客户的风险点和控制点所在。需要从金融行业审慎经营的角度来进行管理和经营，因为担保公司本来是经营风险和管理风险，并在风险中求生存的行业。为此，相关的管理部门应要求担保公司的主要责任人做定期或不定期培训，学习金融行业的知识和相关管理办法，结合担保公司的特点进行培训，在意识方面得到转变。其次，培训结束必须经过考试，并发给相应的资格证，不能通过考核的人员将作为融资性担保机构经营许可证颁发或年审的一个重要考核依据。最后，主管部门可通过信息网，公布担保公司主要负责人培训考核的情况，做到这方面的信息公开，促进担保公司的主要责任人的学习积极性和便于其他相关部门例如银行对公司高层人员信息的了解。

23人才是担保业最宝贵、最核心的资源

未来的竞争，实际上就是人才的竞争，俗话说：“工欲善其事，必先利其器”。 一是担保机构要加大对公司人员的教育、培训、管理力度，加强对员工的培训，通过培训，加强对金融知识的学习，掌握风险控制办法，要求通过考试取得上岗和晋级资格；同时，要聘请和引入一批精通法律 、外语、投融资、资产评估、财会和工商企业管理等方面的人才，使之能适应担保公司日益发展的业务需求。二是选择同合适大学合作，开设担保专业、培养专业人才，通过在学校理论的学习和实训的联系，在学校里培养出一批既有理论知识，又有一定实践能力的学生，而且由于专业对口，让这些专业的学生更多的是面向担保行业，这样，就为担保行业的发展积蓄更多的后备人才。同时将担保机构管理人员、业务工作人员的选用及聘用要面向市场，建立能进能出、能上能下、工资能高能低的市场化经营管理工作机制。三是建立健全新增担保贷款等担保项目管理风险责任抵押金制度，实行项目经理和业务部门经理交叉负责制，并对不同岗位性质有差别地确定不同的风险抵押金额度，一旦出现风险，首先抵扣风险抵押金。四是建立合理的绩效考核办法，例如建立与承担担保项目风险大小相对称的报酬分配制度。对项目经理可以实行年薪制，下保基本生活费，上不封顶。年薪标准按年确定，年薪兑现与项目经理工作业绩考核挂钩。基于有很多担保贷款的回收具有明显的跨年度性和担保贷款风险爆发的滞后性，项目经理年薪分配可以分成两块按比例发放，其中一块按一定比例在当年或次年年初兑现；另一块按当年新增担保贷款的当年年末余额在以后年度的清收进度同比例兑现。五是实行担保风险清收负责制，谁放贷，谁清收。造成新增贷款损失率超过公司核定标准的，超过部分，谁放贷、谁赔偿；对呆账坏账，由担保公司的保全部门负责追偿，并按追收比例进行提成。最后，完善新增担保风险责任稽核监督机制。对于因主观过错造成新增担保损失的，要依据情节轻重和损失程度，分别从严追究相应的经济责任和行政责任；情节严重和损失巨大的，要请司法机关介入，并根据情况追究有关法律责任，促进新增担保资金的持续、快速、安全进行。

3结论

总之，人的因素，在担保公司中是一个非常重要的因素，只有通过不断地加强管理手段和学习，从人本管理的角度着手，建立人员使用的长效机制，管好人，用好人，才能有效地控制和预防风险的发生。

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[作者简介]华勇（1971—），男，侗族，山东齐河人，贵州商业高等专科学校财政金融系教师，讲师，工商管理硕士。研究方向：工商管理。主要著述：《对人本管理的几点思考》、《浅谈如何加强企业的绩效管理》、《目标成本管理在企业中的应用与创新》及对教材《企业管理原理》的参编工作。