国际贸易的融资风险及管理对策

摘 要：随着国际大市场的形成，我国国际贸易总额逐年递增，越来越多企业开辟了国际业务，为企业提供了更大的发展空间。结合我国国际贸易的现状，许多企业都在其中积累了一定的经验，但融资风险无法避免，阻碍了交易活动的正常开展，这些企业需将国际贸易的融资风险分析、防范作为关键任务。基于此，本文从国际贸易融资的定义与优势出发，分析了比较常见的国际贸易融资风险类型，指出了融资风险管理的有效措施，对实际工作具有指导价值。

关键词：国际贸易；融资风险；管理对策

近年来，我国的国际影响力大大提高，参与的国际贸易活动逐年递增，为国家、行业创造了较大的经济、社会效益。国际贸易与国内贸易相比，在交易、融资过程中面临法律、政治等更多风险。随着当下企业间竞争的激烈化，各企业在面对国际贸易融资工作时应重视风险分析，针对各类风险制定科学的预防措施，以提高国际贸易融资水平。现阶段一些企业在国际贸易融资风险管理中尚存在诸多工作不足，未来这些企业需结合工作现状，考虑国际国内经济形势，优化融资风险管理路径。

一、国际贸易融资的定义与优势

外贸企业在发展的过程中经常涉及国际贸易融资工作，此项工作就是由金融机构给外贸企业提供一定的资金支持，以保障企业有足够的资金用于改进产品、提升服务。金融机构在向企业提供资金时需考虑企业的实力、信誉等，参考企业的订单量，提供的资金量也相对有限。现阶段金融机构对从事国际贸易的企业采取的融资方式，主要为票据兑换、信托收据和贴现。国内金融企业针对国际贸易的融资尚处探索阶段，比如部分银行的国际贸易融资业务，银行审查流程多，且有极严苛的标准，资金融通灵活性不足。国内商业银行的融资方式集中在传统业务上，主要为信用证、保函等。随着经济全球化趋势，全球范围内的金融机构都在业务方面进行了一系列创新，不仅实现了理论创新，也在实践方面取得了显著成就。结合各金融机构对国际贸易的融资业务，其融资方式多样化，产生了多种融资渠道，贸易融资为一种比较典型的金融手段，对银行和企业都有一定的积极作用。首先，从银行角度，如银行开展贸易融资业务，其风险相对较小，且该融资方式下的业务周期较短，一般三个月为一个资金周期，资金使用、融通具有高度安全性；为面向企业的普通贷款方式，能为银行创造更高利润；收益方式多样，如手续费、本币与外币的差价收益、追索权等。其次，从企业角度，企业可快速获得一定的资金支持，用这些资金拓展海外业务，提高其出口量；能为企业的各项工作提供足够的资金支持，使企业抓住契机扩大规模，并采用新技术、新设备，降低资金风险。

二、国际贸易融资所面临的风险

当前条件下国际金融机构开展的各项业务，使企业的融资方式更便捷和高效，具有更多的融资可选择性。但即使如此，在国际贸易融资过程中也常常面临各类风险，给实际工作带来较大困难。结合国内外条件，国际贸易融资面临的风险类型主要包含以下几种：

1.汇率风险

企业涉及国际贸易业务时，必须考虑汇率的变化因素，如在某一时间段内的汇率频繁变化，将给国际贸易业务带来极为不利的影响。从实际情况分析，汇率不稳定主要与外汇经济主体或持有方做的决策有关，如汇率变化明显，企业将承受一定的经济风险及损失。因此，国际贸易融资方面的汇率风险相对常见，以企业的融资过程来看，一些订单所获取的可能是外币资金，外币汇率波动使企业的交易活动受到影响，为应对这一风险，企业应安排专人负责分析汇率变化。

2.利率风险

国际贸易融资中也会面临利率风险，这一风险由利率变化引起。银行在向企业发放贷款时有一定的时间周期，在此时间段内，政策、市场等都可能有一定变化，在政策调整、市场波动的过程中利率并非完全固定，利率的波动增大了银行收益的不确定性。与银行的利率风险相比较，国际贸易所形成的利率风险更复杂。国际贸易企业融资时利率变动引发的风险与银行风险具有一定的关联性，一旦银行利率有调整，必将影响企业的业务及收益。针对市场上的对外贸易企业，其业务、收益受利率的影响更大，不仅表现在本国利率变化上，还表现在其他国家利率变化上。每个国家的利率水平存在明显不同，利率的政策也有一定区别，为最大程度上预防国际贸易融资中的利率风险，企业有关人员需密切关注利率变化。

3.客戶违约风险

金融机构为企业提供融资服务时往往需分析企业的业务、服务、信誉等多方面因素，安排专人进入现场展开一系列调研，在符合企业的融资要求后，金融机构才可为企业提供资金支持。国际贸易的融资工作十分复杂，企业在遇到国际贸易业务时常常也会因客户违约而引发融资风险，一般是企业的客户存在违约风险引起，如出现这一风险，企业在短时间内将承受较大资金压力，如处理不当将导致企业退出市场。国际贸易中常常存在许多的不确定因素，这些因素可能加剧客户的违约风险，如企业与银行等金融机构合作，一旦客户有自身的考虑而违约，国际贸易融资业务受阻，相关工作无法正常开展。

4.操作风险

现阶段我国的银行等金融机构，融资为一大业务，其融资对象相对较多，从事国际贸易的企业为主要对象。在国际贸易业务中，因为涉及不同国家和地区，再加上法律等因素，都有可能增大融资难度。目前，我国银行针对国际贸易的融资业务尚处探索阶段，在业务过程中尚未形成完善的工作流程，有关人员不熟悉操作流程，常出现操作风险，此类风险也对国际贸易融资有一定影响。

5.银行资信风险

国际贸易融资阶段，企业的订单为重要参考因素，如国际间有相对便捷且高效的结算方式，企业在与客户进行国际贸易时，银行在其中起关键作用。但国内外的银行数量众多，每家银行的资信、实力各有不同，融资过程中企业如未过多关注银行资信，也会造成较大风险，不利于保障国际贸易融资的高效开展。

6.国家风险

国际贸易的主体为属于两个及两个以上国家的企业，这些企业在交易过程中受国家政治、经济、政策等因素的影响较大。如国际贸易过程中某一国家的政治环境、经济市场不稳定，国际贸易融资困难，比如，一些国家经常爆发战争，其出口物品如未经联合国批准，这笔交易无法正常收到货款，在前期融资阶段一旦未考虑这一因素，将导致贸易坏账，引起较大的经济损失。

三、国际贸易的融资风险管理对策

1.做好国家政策的解读，规避融资项目风险

面对国际贸易中的各类融资风险，有关主体在涉及国际贸易时必须意识到国家政策对融资风险的影响，全面解读国家政策，在政策指导下确定工作方案。政府在制定金融政策时也需要考虑长远性因素，分析政策条件可能诱发的金融融资风险，提前制定预防措施，并鼓励企业在贸易期间密切关注国际形势，整合已有的国内外政策、经济数据，合理判定合作国家金融政策环境，构建国别风险数据库，并同步建立行业风险发布机制，避免对有关国家的融资政策解读不准。另外，我国企业在项目融资之前，必须依赖企业中的项目融资风险评估体系，分析项目全过程中的风险类型、原因，并适当开展风险预测，确定不确定性风险；在融资期间如遇到无法规避的风险，应采取合理有效的控制措施，以减小风险对项目融资的负面影响；如融资过程中已经发生了风险，应采取一定的风险转移措施。

2.完善融资法律体系，强化法律风险防范

国际贸易中完善且科学的法律体系，对预防融资风险也具有一定作用。为此，针对国际贸易工作，各个国家都需要完善融资法律体系，以法律强制约束国际贸易的融资过程，即使在融资过程中遇到了复杂性问题，有关人员也能立即根据法律规定制定最佳解决措施。部分国际贸易合作的经济政治环境风险较大，为有效降低融资风险，专业人员需分析我国现行的金融法律、合作国家的金融法律，在此前提下制定完善的融资法律风险防范体系，在原有法律基础上增加、调整内容，使我国法律与国际金融法律相接轨，为实际工作提供法律支持。再比如针对某一国际贸易的融资协议，其合同条款中应包含融资风险的相关描述，要求在合作期间出现风险后，双方需制定应急预案；从法律层面合理限定风险范围及大小，一旦风险超出法律可控范围，必须立即进入应急工作阶段。

3.加强外汇汇率检测，完善外汇风险防范机制

在国际贸易的融资风险中，汇率风险相对常见，此类风险一般与企业的融资结构存在紧密联系。面对融资项目，投资人、项目参与者都必须在工作中全面分析企业的经营情况，从风险控制的角度优化投资结构，保持投资方式、路径的多元化，从根本上减小各投资业务对外汇风险的敏感性。国际贸易的融资期间，相关人员需适当扩大本国汇率的浮动空间，在合同条款中合理规定某一时间段内的汇率变化，设置融资期间的汇率浮动预警值，使国际贸易中双方能密切关注汇率。与此同时，有关人员在国际贸易的融资期间，也需要动态把握国内汇率的变化规律，必要情况下与专业人员合作检测汇率，构建科学且合理的汇率变化预警机制，定期发布汇率信息，使企业能通过汇率变化情况及时调整其融资方向，减小汇率波动对融资决策的影响。另外，企业在日常工作中也需要提高自我风险防范能力，增大信息化建设力度，有效整合与分析数据，及时发现和处理汇率风险。

4.关注社会环境变动，防范融资市场风险

如涉及国际贸易的企业在融资过程中面临复杂的社会环境，也可能引发融资风险，为此，企业在实际的工作中必须合理采用新技术，不断引进全新的经营管理理念及方法，密切关注社会环境的变化，针对可能出现的社会环境风险，采取一系列预防与控制措施。每个企业在发展的过程中都会面临融资风险，但其风险类型、大小、影响程度各有不同，为有效应对风险，这些企業必须从国际贸易的特点着手，防范融资市场风险。首先，企业需寻求进入国际市场的机会，与国际市场上的企业等建立合作关系，逐步提高自身的实力；其次，企业需不断更新其管理理念及经营方式，加强融资管理意识；最后，加强信誉管理，建立诚信危机控制机制，使国际市场认可企业的发展，能提供更多融资渠道及资源。

5.提高政府支持，优化国际贸易融资机制

面对相对复杂的国际贸易融资问题，政府部门在实际工作中必须切实履行职责，陆续出台一系列政策规定，如做好市场准入、贸易结算等工作。一些企业和行业在国际贸易中极易出现融资风险，政府在日常工作中需对这些企业、行业做好负面清单管理工作，给违规企业提供专业、免费的融资服务。当然，在有条件的情况下政府也需要注资成立国有政策性进出口贸易担保公司，在此过程中政府需给予财政支持，引导商业性融资担保机构为从事国际贸易的企业提供融资支持。另外，在政策、财务方面也需要不断调整工作路径与方向，支持出口信用保险公司的工作，提高这类型公司的承保能力，逐步建立完善的国际贸易融资机制。

6.优化人才队伍建设，有效识别化解风险

企业能否应对国际贸易的融资风险，在一定程度上也与企业人才的专业素质、风险意识有关。为避免人才素质偏低所引发的国际贸易融资风险，各企业需将人才队伍建设作为常态化任务，加强人才培训与引进，使人才具有较强的贸易融资、国际结算等能力，可有效参与到国际贸易融资工作中，解决在实际工作中的各类风险。首先，在企业人才培训方面，应针对重点人群开展专业化培训，培训内容围绕国际贸易融资工作进行，使这些人才掌握相应的工作方向、重难点、风险分析等，在后续参与国际贸易融资工作时可进行市场、政策等的把控，合理识别风险，并针对各类风险制定相应的解决措施。为保障培训活动的有效性，企业应构建科学的培训机制，清晰规定培训时间、内容、方法及形式等，给培训工作提供制度指导。其次，在企业中也需要根据国际贸易融资工作的人才需求，从高校引进专业人才，使这些人才在工作中推广新理念、新方法，预防国际贸易融资风险。

7.健全风险管理考核机制

国际贸易中的融资风险较大，通过建立科学且合理的风险管理考核机制，可通过严格考核提高各部门、岗位人员的融资风险管理责任意识，逐步提高融资风险管理水平。为此，融资业务部门需转变工作理念，在考核部门员工工作情况时，分析融资业务的具体特征，积极采用经过风险调整后的利润或收益指标，处理好适度压力与科学有效规则设定的关系，合理设置规范合规与操作风险考核内容在业务考核体系中的权重，理清业务拓展、业务量、风险防范等之间的关联关系，找到企业发展与风险之间的平衡点，降低因绩效考核办法、激励机制不合理所导致的融资风险。在企业中应大力推行融资风险管理、合规业务与员工绩效考核相挂钩的激励方案，在工作中员工如发现了重大操作隐患、重大违规行为或者成功堵截案件，企业需给予一定的物质奖励与精神激励，不断改进员工思想，使每位员工都具有高度的融资风险管理意识。

8.完善操作风险监测管理机制

在企业中为预防融资风险，可建立完善的操作风险监测指标体系，增大在操作风险监测中的资源投入，建设操作风险指标监测上传下达传递渠道，简化上报流程，保障报送效率，确保下级部门在业务中出现操作违规、操作风险指标异常等情况时，能在最短时间内报送到企业风险管理委员会，保障在任何情况下各部门、岗位人员不隐瞒国际贸易融资风险情况。在条件允许的情况下，也需在企业中建立操作风险量化指标监测部门，由该部门统筹风险监测预警、量化分析等工作，密切关注融资风险，实现动态化监管，保持风险识别、评估、分析、上报汇总等各项工作的高度衔接性，不仅需识别风险，还需分析风险的概率、影响程度等，力争在各项融资业务开展之前，确定预期和隐性风险指标，在业务过程中实时监测风险。

9.建立融资业务的信息交流机制

当建立了融资业务的信息交流机制后，企业内的各部门可依据国际贸易中的融资业务，进行一定的信息交流与共享，以确保各部门都能全面了解融资业务情况。为此，企业内的技术人员需与其他人员协商，建立完善的信息交流平台，在该平台上合理划分各部门的操作权限，创造部门间信息共享条件，使各监控环节密切配合、联动，发现和处理风险，避免出现信息不对称现象。

四、结语

国际贸易融资风险的种类多、影响大，为促进企业的可持续发展，涉及国际贸易的企业在融资过程中需将风险管理放在关键位置，引进新理念、新方法、新技术识别、防范风险，构建科学的融资工作机制、风险防范体系。

参考文献：

[1]吕烨明.国际贸易的融资风险和控制[J].中国外资， 2021（20）：40-41.

[2]刘珈彤.国际贸易中融资风险控制与创新策略[J].今日财富（中国知识产权），2021（8）：51-52.

[3]刘瑞.我国国际贸易中的融资风险及管理探析[J].黑龙江人力资源和社会保障，2021（8）：113-115.

[4]闫菲.国际贸易中融资风险控制与创新策略探讨[J].中国集体经济，2021（10）：15-16.

[5]吳雯雯.国际金融动荡环境下我国中小企业国际贸易融资风险分析[J].中国市场，2020（19）：188-189.

作者简介：覃月英（1995.07— ），女，壮族，广西南宁人，硕士，研究方向：国际贸易。