基于供应链的工程项目采购风险管理研究

樊亚男

摘 要：由于信息技术迅速发展，市场环境不断变化，行业竞争日益全球化，企业正面临各种各样的经营挑战，对工程项目采购产品和服务的质量、安全、成本管理等也有更高要求。项目管理人员逐渐意识到供应链一体化管理对降低采购成本、应对采购风险、提高项目竞争能力的重要作用。因此，越来越多企业开始探索和组织基于供应链的工程项目采购风险管理研究，企业之间的竞争逐渐向内部供应链的高效竞争转变。本文以采购管理者的视角，从风险识别、风险评估、风险应对、风险监控几个方面探究基于供应链的工程项目采购风险管理研究，以期达到降低项目采购风险、控制采购成本、提高采购效率、增加项目利润、提升工程项目综合管理水平的目标。

关键词：供应链；工程项目；风险；采购管理

中图分类号：F23     文献标识码：A      doi：10.19311/j.cnki.16723198.2023.01.045

0 引言

采购管理与工程项目进度、成本、质量关系密切，是工程项目全生命周期管理过程中的重要内容，是连接设计与施工的重要工作。传统采购管理是推动式的企业内部管理，不具有全链条、全局性的管理特点，不利于平衡外部资源，不便于识别和转移采购风险。基于供应链的采购管理是需求拉动式的外部资源管理，即上游原材料供应商、产品生产商，与下游经销商、终端客户建立信息共享系统，传递实时信息，优化资源配置，共担采购实施风险，建立全链条一体化的战略合作关系。

国内供应链风险研究主要集中在系统构成、管理方式、运作机制等方面，研究认为在供应链管理中存在着市场风险、信息风险、系统风险、管理风险等各类风险。项目生命周期的不同阶段采购风险来源与类型也不同，如招投标风险、合同风险、生产制造风险、运输风险、交货验收风险、结算风险等。基于供应链的工程项目采购风险管理是识别项目实施各阶段的采购环境风险、采购过程风险，综合评估各类风险，根据内外环境与项目需求，适时采取合理的风险控制措施，以实现项目采购目标，促进项目整体盈利。

1 供应链环境下工程项目采购风险概述

1.1 项目采购风险概述

风险是某些不确定性及其可能引起的偏离预定目标的各种不良后果的综合，包括自然风险、社会风险、经济风险、技术风险、管理风险。工程项目领域，投资方、业主、总承包方、分包方都可能面临政治、经济、社会、自然等各种现存或潜在风险。项目采购风险是在工程项目采购实施过程中，采购工作成果与项目预期采购目标偏离，造成项目损失的风险，它具有普遍性、不确定性、复杂性、全局性、可控性的特点。项目采购风险的这些特点表明风险是客观存在于整个项目生命周期内的，涉及不确定因素较多、环节复杂，影响是交叉和多层次的，但可以采用科学的方式降低风险。常见的项目采购外部风险如通货膨胀风险、汇率风险、国家信用危机等；内部风险如设计偏离需求、成本预估不足、管理能力有限、合同纠纷等。

1.2 供应链环境下项目采购风险概述

基于供应链的项目采购风险不仅仅局限于项目采购实施阶段，也不局限于单个企业，而是沿着供应链传递到投资单位、建设单位、设计单位、总承包单位、分包单位、监理单位、咨询管理单位等各相关企业，影响项目执行各阶段，涉及项目全方位的管理与协调活动。项目整个生命周期内会遇到不同来源、不同类型的采购风险，如來自招投标与销售合同订立、产品生产制造、服务设计开发、物流运输、产品交付与现场管理、分包合同订立与结算等任何环节，并快速传递与扩散。换言之，供应链环境下项目采购风险具有较强的联动性、传递性和影响性。由于项目是具有一定时间、费用、和技术性能目标的非日常性、非重复性、一次性的任务，项目组织具有临时性；这些特点决定供应链环境下一个项目的合作各方具有相对不确定性、非固定性，这又大大增加了项目供应链采购风险。综上所述，基于供应链的工程项目采购风险管理是采购工作的重要内容，对项目采购任务的顺利完成，和项目整体目标的顺利实现发挥重大作用。

2 供应链环境下工程项目采购风险管理的重要性

2.1 供应链环境下采购管理研究文献综述

在供应链研究方面，哈佛商学院教授Michael·Porter通过价值链分析模式强调采购行为对于企业发展的重要作用，认为采购环节具备供应链的顶端控制权。迈克尔·波特在价值链的基础上研究并提出采购管理增加企业价值，是供应链管理的核心内容。

段然（2015）对比供应链采购与传统采购管理模式，认为供应链采购管理相比传统的采购管理呈现如下特点：

（1）采购管理重心转向外部资源管理。

（2）采购模式转向订单拉动式。

（3）企业与供应商关系转向战略合作关系。

（4）采购手段转向信息化、平台化。

（5）采购管理范围转向全流程管控。

朱有兆（2008）对供应链环境下的战略性采购管理与风险控制进行研究，重点关注供应链环境和战略性采购风险控制两个问题，并给出几点管理建议：

（1）战略性采购管理要注重分析包括市场风险、客户关系管理风险、企业内部风险在内的供应链环境，并采取合理风险规避手段做出最佳采购抉择。

（2）应对客户关系管理风险方面，战略性采购管理要做到正确选择和评估供应商，与供应商建立长期战略伙伴关系，通过利益共享和风险共担来实现双赢。

（3）应对企业内部风险方面，战略性采购管理要注意提高供应链采购人员的知识技能、综合素质，营造良好的内部环境，做好企业内控和全面风险控制。

2.2 供应链环境下项目采购风险管理的重要性

项目风险管理是项目承包单位对项目全寿命周期内可能遇到的风险进行预测、识别、分析、评估，并在此基础上提出应对策略，采取措施减少风险造成的损失，最终实现项目目标。从项目投标方案设计开始，到承包合同订立，最终至工程实施结束、项目投产运行的全过程，承包商要主动进行风险预测、讨论，采取回避、分散、转移、减轻等各种可行办法进行风险管理。常见项目风险管理方式如投保转移风险、投标报价中增加风险预防和应对费用、承包和分包合同中约定风险共担条款等。

项目采购风险管理主要是对项目采购过程中的各类风险进行预测识别、分析评估、管理监控，做到采购前预防、采购中减弱、采购后总结，最大程度地降低损失，满足项目采购目标，提高项目利润。工程项目采购风险管理对降低项目运营风险、降低采购成本、保证项目质量、保障工程顺利实施、提升行业综合竞争力发挥重大作用。

国内外研究者已经认识到供应链采购管理的重要性并开展相关研究，但是目前国内把供应链管理与项目采购风险管理相结合的研究相对较少。本文在前人研究的基础上，尝试在供应链环境下，结合项目全周期采购风险控制过程，从风险识别、风险评估、风险应对、风险监控几个方面探索基于供应链的工程项目采购风险管理研究，以期对降低项目采购风险、控制采购成本、提高采购效率、提升工程项目管理水平、增加项目利润起到积极有效的作用。

3 基于供应链的工程项目采购风险管理研究

3.1 风险识别

风险识别是根据工程项目实际，对可能影响项目推进的各种不利因素进行甄别，并进行采购前的风险预防。基于供应链的工程项目采购全生命周期包括采购需求提出、采购计划制定、招标/询价、评标/比价、商务谈判、合同实施监督、违约索赔、纠纷处理等一系列活动，贯穿项目开始至项目结束的全过程。对各环节可能出现的风险因素进行及时准确的甄别是工程项目采购管理不可忽视的内容。

供应链系统内部风险主要包括需求变化风险、成本风险、供应风险、质量风险、运营风险。工程项目设计的变更往往直接导致采购需求的变化，如产品规格参数变更、数量增加或减少。而需求的修改又会对采购成本产生影响，如选型变化增加成本、数量追加但原材料价格上涨增加采购费用、订单取消对供应商已生产部分材料和人工的补偿等。对供应商商业信用或经营情况调查不利可能会导致供应风险、质量风险，影响施工进度、施工质量和项目运营。

供应链系统外部风险包括经济风险、政治风险、自然风险，细分如市场风险、合同风险、汇率风险、税率风险、政策变化、战争、不可抗力自然灾害等。考虑外部风险，工程项目采购人员要时刻关注国际国内各领域各行业的新形势新变化，结合企业工程项目特点，对各种风险源保持敏感、精准预测、有效应对。

在识别工程项目的供应链采购风险后，采购人员需要对风险进行定性或定量的分析评估，制定有效的风险降低措施，及时止损。

3.2 风险评估

风险评估是在识别出风险因素的前提下，根据风险评估指标，对各个风险因素的发生概率、对项目影响程度进行综合分析评估，并做好预警工作。

风险评估经常采用简便易操作的专家评价法，可以由企业内有经验的项目管理人员、采购人员、风险控制人员等各领域专业人士组建风险管理组，通过打分建立风险评估方案。

首先，对识别的各种风险因素分析损失量（或影响程度）。

其次，对各种风险因素的发生概率进行专家打分，如概率非常高1.0、概率高0.8、概率中0.6、概率低0.4、概率极低0.2。

最后，根据各风险因素的损失量和发生概率计算各种风险的风险量，并划分风险等级。

采用这种评分方法对各风险因素发生可能性进行打分，再结合权重得出各种风险的总得分。根据以上总得分得到整个项目采购风险值大小和可接受度，确定风险因素的响应顺序和预防措施，形成完整的风险评估方案。

3.3 风险应对

识别风险和评估风险，都是为了更好地应对风险，控制风险。风险控制就是对风险进行管理和监督，即采取风险回避（预防）、风险转移、风险自留等各种可能的方法来降低风险发生概率，减轻风险对项目造成的损失，保障工程项目顺利推进。

风险回避是在风险发生前，针对发生可能性较高，对工程项目采购影响较大的风险因素采取回避策略，如主动考虑改变物流路线、采购方案。风险预防即在事故发生前，采取有形或无形的风险预防措施，以降低损失發生概率或减少可能造成的后果。工程项目中有形的风险预防常以工程技术为手段，如施工现场设置安全警示标志、配备安全防护劳保用品、用电高峰期预备临时发电机组或提前更换变压器等。无形的风险预防主要是加强项目人员教育、完善项目管理流程和规章制度，树立安全施工、文明施工、规范施工的意识。

风险转移主要通过保险将风险转移给保险公司或第三方物流公司，也可通过合同将风险转移到供应链的各参与者。例如，成本补偿合同可以把成本风险转移给买方，总价合同（闭口包干）可把风险转移给卖方。工程项目采购经常采用总价合同，这就将原材料上涨等带来的成本增加风险转移给供应商。

风险自留是在风险发生后，抽取部分工程项目收入用于支付风险带来的损失，可以是立项初期有计划地设立风险预留金，也可以是无计划自留即在损失发生后再安排资金。

根据工程项目规模大小和项目采购实际，可以选用一种风险应对方式，也可以多种风险控制方法结合使用。基于供应链的工程项目采购不同阶段，可以多种方式结合做好风险控制工作，这里举例如下：

采购前，如招投标与采购合同订立阶段，主要采购风险是需求描述模糊不准确、设计及采购需求变更、紧急采购、合同条款陷阱等。采购前风险预防措施有以下几点：

（1）申购文件中需求描述准确并签字，修改意见有审批及签认记录。

（2）采购流程规定预留前置期，尽量避免紧急采购。

（3）规范商务谈判，严格审查合同支付条件、交货时间、质保金、违约金等条款，签订严谨周密的采购合同。

（4）需求变化风险也可以通过与供应商、设计方联合制定专业规范的项目设计方案、合理开展需求预测、准确制定需求计划等进行提前预防。

采购中，如产品运输移交检验及现场管理阶段，主要风险涉及产品是否按期交付、合理包装、安全运输、充分检验、规范移交、现场是否妥善保管等问题。此阶段风险预防、转移、自留措施有以下几点：

（1）提前开展物流方案设计，加强对供应商及第三方物流公司的资质业绩考察，加强产品到货清点检验、单据移交、签字验收管理，完善设备现场监督管理和奖惩制度提高保管质量。

（2）针对成本风险、供应风险、质量风险，工程项目采购人员应当关注市场行情，日常注重开发储备供应资源并进行分级分类管理、定期开展供应商评估、优化供应商结构，结合不同项目需求确定多源采购、战略联盟性单一采购或其他合理采购方式。

（3）同时，项目部可在供应商工厂或项目现场派驻专业检验工程师加强监督，减少供应和质量风险。

（4）考虑项目运营风险，企业要建立信息获取和共享平台、绩效激励机制、项目运营管理方案，做好风险预警和预防工作。

采购后，如采购合同结算阶段，主要采购风险涉及采购资料是否完整移交、验收文件和结算依据是否齐全。此类采购风险的预防和转移措施：做好采购过程文件文档的收集归档工作，采购合同约定适合的计价结算方式、罚款条件、风险共担条款等以降低结算争议。

3.4 风险监控

风险应对措施并不是一成不变的，应该在工程项目采购执行过程中根据实际情况不断调整更新风险管理方案，可以定期将采购过程中和采购已完成工作进行对比，反复评估风险发生概率和影响程度，分析偏差并对偏差较大的采购项目进行动态监控。具体来说，风险监控要做到以下几点：（1）跟踪已识别风险。（2）检测残留风险。（3）识别管理新风险。（4）做好风险管理记录和资料归档工作，进行风险管理总结，为后期工程项目采购风险管理提供经验和借鉴。

4 结束语

本文以工程项目采购管理人员的视角分析了风险管理的重要性，从风险识别、风险评估、风险应对、风险监控几方面进行供应链环境下工程项目采购风险管理研究，并结合实际给出部分风险控制建议。做好供应链环境下的工程项目采购风险管理工作可以帮助企业形成良好的项目运行环境，降低损失发生概率，促进项目采购目标实现和项目顺利推进，最终提升项目经济效益，增强企业的市场竞争力。

参考文献

[1]蒋兴宇.国际工程项目供應链下的物资采购管理研究[J].新经济，2016，（08）.

[2]徐勇戈，陈欣然，李冉.工程项目供应链的风险管理研究[J].水力发电，2018，（08）.

[3]吴斌.建筑工程项目中基于供应链管理的物料采购管理探讨[J].商品与质量，2019，（47）：244，269.

[4]刘雷.基于供应链的项目采购风险管理研究[J].中国物流与采购，2020，（07）.

[5]冷秀月.浅谈工程总承包项目采购风险管理工作[J].有色设备，2021，（01）.

[6]马士华，林勇著.供应链管理[M].北京：机械工业出版社，2016.

[7]朱有兆.供应链环境下的战略性采购管理与风险控制研究[D].上海：复旦大学，2008.