金融管理对中小企业融资难的影响

张冬冬

（郑州财税金融职业学院，河南 郑州 450048）

自从我国改革开放以来，众多的人民群众开始了自主创业，我国诞生了许多中小型的企业，中小型企业也在国家政策的扶持下得到了良好的发展，中小型企业的发展，无疑推动了我国的经济发展，促进了我国的技术创新，并且给我国的诸多人民群众带来了更多的就业机会。即使在政策支持下，中小企业得到了较好的发展，但是现如今随着中小企业的不断增多，政策的把关更加严格，融资的渠道也随着企业的增多而变得狭隘。

一、中小企业融资难的原因

1.融资渠道单一

在我国的中小型企业，要想得到融资持续发展，主要依靠的是寻找企业主进行投资或是银行贷款。但是中小型企业众多，社会发展节奏较快，企业主在进行投资的过程中可供选择的中小型企业数量较多，即使有选中投资的企业，也会存在着大量的中小型企业没有得到相应的融资。另一渠道就是银行贷款，对于中小企业来说，银行贷款也是其发展过程中最常用的融资渠道，但是银行贷款相对于中小型企业来说，需要一定的抵押条件，并且需要有一部分的利息支出，这些对于中小型企业来说都是一种不小的负担。对于中小型企业来说，融资渠道太少，并且已存在的融资渠道融资难度都过大，甚至有不少的中小型企业开始了由股东自行进行借贷为公司或是企业注入资金支持，这对于中小型企业来说增大了发展的可能也增大了发展的风险。总而言之，融资渠道过少始终是中小型企业发展过程中一个较大的阻碍。

2.银行贷款难度较大

中小型企业若想得到长远的发展，资金的注入是必然的行为，并且随着中小型企业发展的规模不断增大，银行也会面临越来越多的中小型企业向银行进行贷款，维持企业的正常运作或是突破发展。但是，随着申请贷款的中小型企业越来越多，也会有越来越多的中小型企业因为发展方向错误而面临资产清算破产的情况，这种情况下，银行所贷出的借款便难以追回，增加了银行的贷款风险。对于银行来说，其也要在社会现状下得到较好的发展，而发展的过程中，若频繁发生贷款无法还清的情况，也会导致银行自身资金周转出现困难，阻碍银行自身的发展。因此，随着中小型企业蓬勃发展，银行对中小型企业所申请的贷款数额和贷款需求都要进行严格的审核，确保企业有偿还的能力才会对贷款资金予以发放，这也便导致了诸多的中小型企业贷款失败，甚至有部分银行对企业的贷款需求也需要有相应的资产作为抵押才会予以发放。更多中小型企业之所以会出现资金周转困难的问题，便是由于企业本身没有相应的不懂资产可以进行变卖换取资金让其周转，而银行要有相应抵押才能发放贷款的要求，在一定程度上阻止了中小型企业的融资步伐[1]。

3.对非正规渠道的贷款有依赖性

上述说道，中小型企业在自身进行企业融资的过程中有诸多的困难，很难找到企业主进行投资或是找到银行贷款，正因为这些阻碍的存在，才让中小型企业出现融资无门的情况。相对于银行贷款，民间的信贷放款更快，并且对手续的要求更为简单，没有那么高的门槛，对于中小型企业来说其选择民间信贷的话放款率更高，成为了不符合银行贷款条件又没有其他融资渠道的中小型企业唯一的选择。实际上，不少的中小型企业主也知道民间信贷这种金融融资渠道利息高摒弃借款周期不能很长，只能是在企业发展稳定但是资金周转不开的时候临时借用，尽快归还。但是，当中小型企业缺失出现资金链问题的时候，民间信贷已然成了最后的选择，接受民间信贷能够解决中小型企业发展过程中的资金问题，为中小型的企业提供了资金方面的保障。这种借款渠道对企业的要求较低，对于一些没有银行贷款资质的企业来说，其对民间信贷产生了一定的依赖性，当资金链出现问题的时候，不再去主动探索其他的融资渠道，直接会了解民间信贷，通过民间信贷进行融资贷款，这是错误的思想观念，对于民间信贷这种融资方式能够短时间内为中小型企业解决燃眉之急，但是一个企业要得到良好的发展，应该尽快建设牢固的流动资金链，不能过度依赖融资。

二、中小型企业应用金融管理的优点

1.使企业决策更有超前性

中小型企业在发展的过程中本就存在着流动资金储备少，企业抵御风险能力较低的特性，因此，其更需要对企业的资金进行良好的管理，用科学、合理的管理办法实现企业的可持续发展。对中小型企业来说，其在发展过程中会面临诸多的选择，比如对企业发展方向的把控、对企业投资方向的选择等，应用金融管理理念，在企业出现大金额投资或是涉及企业发展方向问题的时候，利用金融管理理念对企业的资金状况进行全面的分析，让一个项目在启动的时候不仅要考虑项目的可实施性，还需要充分考虑到其回报率以及其发展所需的资金，启动项目是否会让整个企业的资金陷入短缺的境地，这些都是中小型企业股东和管理者应该思考的问题。在金融管理理念的应用下，企业的财务人员对企业当下的经济状况进行合理的分析，并上呈相应的分析报告，企业管理者可以根据当下的资金状况对企业的发展方向进行更加准确的把控，使企业在进行重大决策时充分考虑到未来资金周转的问题，有较强的超前性，为企业增大了抵御风险的能力。

2.使企业的发展具有动态性

无论什么行业，其市场情况都具有瞬息万变的特质，在企业的发展过程中，需要充分考虑到市场的变化，根据市场的变化及时调整企业的发展方向，对企业的发展策略进行及时修改和调整，才能在社会不断发展的前提下让企业得到较好的发展。也就是说，在企业的发展过程中，既定的发展策略只是顺应着社会和市场所给出的发展方向建议，并不是完全既定的发展要求，具体实施还是要依靠市场的变化，根据社会发展的需求对企业制定动态的发展规则。而在这样一个发展过程中，金融管理存在的必要性得到了完全的体现，金融管理这一行为要根据市场的变化做相应的调整，符合企业发展过程中的动态性。并且金融市场的动态性比其他行业的市场更加明显，金融管理的及时性也需要超过企业其他部门管理的及时性，这对于企业来说提高了预测风险的能力，能在市场发生变化的第一时间给出合适的发展方案[2]。另外，金融市场的变化性更强，诸多企业会注重自身企业的金融管理很大一个原因是金融市场的变化具有前沿性，可以根据金融市场变化的情况延伸到实体市场的变化情况，以小见大，来探求企业发展的正确道路。

3.使企业的管理具有全面性

企业的经营过程中一般会涉及生产、投资、销售以及管理等多个环节，需要多个部门能够进行有效的配合才能实现企业的正常运作，所涉及的领域较多，企业也需要在发展过程中根据自身的发展状况对各部门进行合理调配。金融管理不仅仅是对企业整体的收益情况或是流动资金的分配情况进行管理，还需要对各部门的投入产出比进行有效的估测，配合人力资源工作的开展。每个企业在发展的过程中都需要将资产管理作为企业发展的主线任务，将资本的管理作为企业发展的核心，而这些涉及经济方面的管理，都需要通过金融管理对资金状况进行有效把控。企业的财务管理和账目管理一直都是企业发展中的重要管理方向，当然，在财务部门开展管理工作的过程中，使用金融管理理念是必然的要点。随着经济体制的不断完善，企业的资金管理也应用了诸多较好的管理办法，让企业的经济管理变得更加有效，可以从企业的发展状况看出来，得到良好发展的企业，都在认真落实金融管理制度，现代化的金融管理办法可以有效帮助企业把控发展风险，对企业的资金流向进行精准监测[3]。

三、金融管理在中小企业中应用存在的问题

1.金融管理意识淡薄

根据我国目前大多数中小型企业的发展现状来看，其管理模式相对大型企业来说更为简化，并且对各部门的设立也存在着或多或少的简化。比如在一些中小型企业中未设立行政部门，由人事部门完成行政部门的工作。这种简化的管理方式可以有效为中小型企业节约投入成本，但是在其发展过程中，这种简化的方式多少会为企业的发展带来一定的弊端，存在不少企业进行过度简化的现象，忽视了市场风险把控的重要性。缺乏金融管理意识，对财务部门没有较高的重视程度，甚至在不少的中小型企业中只有一个或两个财务人员，这种小规模的财务管理会导致管理过程中出现知识盲区和对工作重点把握不清晰的情况，实际上造成这一金融管理状况的原因还是金融管理意识淡薄，没有建设良好的金融管理理念[4]。在实际业务的开展过程中忽视了金融管理建设，过度强调企业的营业额、销售额和利润等短期的经济收益，这种现象在中小型企业中也较为广泛，导致在投资项目或投入生产的过程中，更加倾向选择短期收益高的项目，缺乏金融管理的有效约束和监督，忽视了企业的长期发展。

2.融资渠道较少

对于中小型企业来说，其融资渠道只能通过银行的贷款、企业主的投资还有企业自身的股东进行资金注入，本就存在着融资渠道较少的状况，并且这些融资渠道中还存在着一定的要求，对企业的发展状况和资产拥有情况都有相应的要求，是中小企业难以实现真正得到融资的渠道。也正因如此，不少中小型企业开始向民间信贷机构进行借贷，这种民间信贷机构放款率高，相对于银行贷款来说存在着更大的可行性，但是民间信贷机构所要花费融资成本跟高，其中包括必要支付的利息，往往都比银行要高，给予了企业更大的经济负担。中小型企业难以得到银行批款的很大一个原因还是因为企业的规模小，有很多企业信息做不到对外公开，相较于大型企业来说，中小型企业的透明度较低，并且对其未来发展状况难以作出把控，导致银行和企业主都对中小型企业缺乏信心，难以得到银行的贷款资金。融资渠道较少，融资难度较大，并且在仅有的几个融资渠道中，都表现出融资成本高的状况，这对中小型企业来说，无疑是发展中的一大难题[5]。

四、提高金融管理在中小企业中作用的对策

1.树立正确的金融管理理念

要想让金融管理在中小型企业中发挥出其本该有的作用，让其能够有效地协助中小型企业的发展，树立正确的金融管理理念是必经之路。树立正确的金融管理理念并不仅仅是金融部门或财务部门需要树立的理念，而是由企业领导人到企业管理层再到各个部门的工作人员都应该有的理念，落实到企业的每一个角落，在企业执行生产、销售、管理等每一项工作的过程中都应该将金融管理理念与自身的工作有机结合。首先，企业领导人作为企业的发展方向把控者，其对企业的管理影响着企业员工对工作的态度和企业管理层的管理思想，所以要想真正使金融管理得到有效落实，最先应该树立金融管理理念的人是企业的领导人，领导人充分重视的态度可以有效激发管理人员和工作人员的积极性[6]。其次，各部门的管理人员都应该树立正确的金融管理理念。对于企业来说，管理的效果决定了企业的生产效率，间接决定了企业的收益状况，任何部门在工作过程中都应该充分考虑到金融管理的理念，对资金进行合理的分配，充分考虑到金融部门所给予的风险评估，依照科学的评估报告确定企业的发展方向。只有建立完善的内控制度，落实监督各个部门的资金流动情况，才能有效减少资金流向不明的现象，提高企业的投入产出比。

2.提高管理人员的专业素养

任何工作的开展都离不开人员的调配和操控，要想使金融管理办法得到有效的落实，还要提高中小型企业金融管理人员的专业水平，做到能够正确理解金融管理的手段并且做到切实应用，实现人力资源投入产出比最大化。可以从以下几个方面入手提升管理人员的专业素养。其一，对在职的金融管理人员实施定期的专业培训，培训内容包括最新的金融管理知识，当然，培训的过程中还要考察管理人员对企业自身的金融资金流转情况，倘若作为管理人员都不了解自身所在企业的金融管理情况，则很难做到有效开展金融管理工作[7]。其二，中小型企业可以与高校进行人才合作，我国的高校基本上都要求学生进行就业实习，中小型企业可以与高校签订就业合作协议，帮助高校培养专业化的金融管理人才，也为企业注入更多的新鲜血液，让企业的发展有更大的人才保障，全面提高金融管理团队的专业素养。

3.政府出台合理的扶持政策

政府给予政策支持可以有效帮助中小型企业的发展，改善中小型企业的融资环境，给其提供更多的融资渠道，在金融管理方面也针对中小型企业进行更加专业化的培训，让这些中小型企业也能充分了解金融管理知识，树立正确的金融管理理念。首先，政府可以出台融资扶持政策，降低中小企业进行银行贷款门槛，让更多的中小型企业通过银行贷款解决资金流转不通的问题。其次，政府可以在众多中小型企业中挑选具有发展潜力并且具备发展条件的企业，与银行达成共识给予相应的扶持，政府对企业的资料掌握的较为全面，比银行筛选更加容易。其三，政府可以出面为中小型企业组织融资交流会，邀请一些有投资意向的企业主参与会议，让中小型企业有直接接触大型企业主的机会，这种情况下，企业主会根据自身独特的眼光选择值得投资的中小型企业进行投资，也为中小型企业提供了更多的融资可能，辅助了中小型企业的长久发展[8]。

五、结语

中小型企业存在融资难的情况，主要是因为中小型企业缺少可以作为抵押的固定资产，难以得到银行的贷款，中小型企业数量过多，想要得到大型企业或是企业主的投资，需要突破层层难关。能够真正得到大型企业投资的中小型企业数量终究较少，这也就意味着有大量的企业仍旧得不到资金的注入。中小型企业正处于发展阶段，其要想得到广阔的发展，融资是必要途径，只有增加企业的资金量才能有效地提高企业的收益，用良好的金融管理为企业的发展保驾护航，扩大企业规模，实现长久的发展。