人工智能背景下证券公司财务管理转型研究

2022-11-13叶丽霞东莞证券股份有限公司

现代经济信息 2022年13期

叶丽霞东莞证券股份有限公司

随着我国社会经济发展水平的不断提升，现阶段我国的证券业也迎来了较好的发展契机，并且在我国的市场经济活动中占据了非常重要的地位。而对于证券公司来说，要想更好地实现可持续发展，提高公司运营过程中的经济效益，就必须在日常的管理过程中做好相应的财务管理工作。在人工智能的背景下能否可以充分地运用好人工智能技术和证券公司的市场竞争力有着密切联系，所以为了更好地提高证券公司的核心竞争力，公司内部负责财务管理工作的有关工作人员，就必须把握好人工智能的发展对证券公司财务管理工作提出的全新要求，并且以此为基础推动证券公司财务管理工作的转型发展。

一、证券公司财务管理工作的意义

(一)可以更好地为企业决策提供数据支持

企业在发展的过程中，要想保证可以长期处于市场优势地位以及实现对于企业内部运营成本的有效控制，就必须保障公司运行过程中可以做出正确的企业运营决策。而企业内部开展的财务管理工作就是可以辅助企业管理层做出正确决策的关键所在，特别是对于证券公司来说在公司日常运营过程中决策是否正确有着非常深远的影响。在证券公司内部的资产规模和自身的主营业务很容易根据市场实际情况的变化而改变，这些关键数据的波动对于证券公司的发展有着较大的影响。而如果证券公司内部负责财务管理工作的有关工作人员可以做好相应的数据分析工作，就可及时地根据市场信息的变化，制定出科学合理的应对策略。同时帮助证券公司的管理人员更加准确地把握好公司在运行过程中存在的优势和不足，有效地提高企业的核心竞争力。

(二)为证券公司内部的日常管理工作提供了充实保障

从我国当前证券公司运营的实际情况来看，当前的大多数证券公司都规模较大，不仅拥有着较多的工作人员，同时内部还涉及到了非常复杂的业务信息。要想保障企业的可持续发展，就必须要做好相应的财务管理工作，分析出各项财务数据背后的本质，帮助企业制定出更加科学合理的日常管理应用策略。同时对于现有的管理模式进行调整和优化。确保证券公司的发展战略和社会的实际需求相匹配，提高证券公司的核心竞争力。

(三)帮助证券公司的股东更好地实现对企业经营者的监督

在我国国内的证券公司中，公司的所有权和公司的经营管理权之间往往是分离的，负责证券公司日常经营管理的有关管理人员往往不是公司的实际股东。这种情况的存在就很容易导致公司的股东很难及时地把握好证券公司内部生产经营的实际情况，无法实现对于企业经营者的监督活动。而通过证券公司内部开展的财务管理工作就可以帮助证券公司的股东把握好公司在运营过程中的各项财务细节，使得证券公司的股东可以借助财务管理工作对公司的经营者实行全面的监督，保证证券公司的可持续发展。

(四)帮助证券公司更好地实现收益和风险的平衡

证券公司和其他的普通公司相比，存在的最大特点就是证券公司在实际运营的过程中往往具备更高的风险系数。所以对于证券公司的管理者来说，如何在日常的经营管理工作中实现公司的收益和管理工作之间的平衡，是企业发展扩张过程中的最大难题。而在证券公司内部开展的财务管理工作就是可以有效帮助证券公司平衡收益和风险的手段。通过财务管理工作可以让公司的管理层对于公司内部现有的资源进行调整和平衡，在保证证券公司整体资产风险处于可控水平的前提下，最大限度地提高证券公司的收益，保证证券公司资产的安全性。

二、当前证券公司财务管理工作中存在的问题

(一)对于各项财务数据的统计精细化不足

从当前我国证券公司财务管理工作的实际情况来看，在许多证券公司开展的财务管理工作中都存在着对于各项数据统计精细化不足的问题。证券公司内部开展的数据统计工作不仅对于公司自身的发展有着非常重要的意义，同时还影响到了证券公司在社会中的商业信誉。所以对于证券公司来说，必须在日常的财务数据统计过程中做好相应的精细化管理。但是当前我国的许多证券公司在开展日常的财务数据统计时，往往只是简单地按照工作流程进行数据的统计，并不会对于现有的统计工作模式进行创新和优化，整体工作存在着精细化不足的问题。

(二)缺乏完善的财务管理体系

随着证券公司发展规模不断扩大，证券公司内部的组织架构和管理模式也产生了巨大的变化。在许多证券公司中不同的部门都设立了独立的财务体系，并且采取不同的财务管理方法开展日常的财务管理工作。这种情况就会使得公司内部的财务组织结构存在不统一的问题，并且机构中较为分散不仅影响了企业的运营成本，同时也不利于利用财务管理工作推动企业的可持续发展。而且许多企业在日常的财务管理工作中往往都过于重视对于各项财务数据的会计核算工作，而忽视了进行综合化的财务管理，使得财务管理工作的作用无法得到充分的发挥，不利于证券公司的可持续发展。

(三)缺乏完善的监督制度

当前我国许多的证券公司内部都存在缺乏完善内部监督制度的问题，部分企业在人工智能高速发展的背景下，并没有利用好信息技术工具来开展日常的监督管理工作。仍然只是简单地通过人工手段来进行有关的监管活动，这就很容易出现监管信息不对称的情况。甚至还存在着部分财务管理人员挪用资金进行个人投资的情况，不仅极大地影响了证券公司财产的安全性，同时也不利于证券公司的可持续发展。

(四)部分财务管理人员的综合素质能力难以满足实际需求

人才是保障企业实现可持续发展的关键，为了保证证券公司财务管理工作的工作质量，就必须建立起高素质的财务管理工作队伍。但是从当前我国部分证券公司发展的实际情况来看，许多证券公司中都存在着现有的财务管理工作者的个人综合素质难以满足公司发展实际需求的情况。特别是在信息技术高速发展的当下，证券公司中开展的财务管理工作逐渐地开始借助各种信息技术工具进行，在这样的环境下部分缺乏信息技术操作能力的财务管理人员很难发挥出信息技术的优势开展财务管理工作，不仅不利于证券公司财务管理工作的转型升级，同时对于证券公司自身的可持续发展也有不利影响。

三、人工智能对证券公司财务管理工作的影响

(一)有效地提高了财务管理工作的效率

对于证券公司中从事财务管理工作的有关工作人员来说，在日常工作的过程中是需要承受非常大的工作压力的，因为随着证券公司规模的不断扩大，公司在日常运行的过程中所涉及的财务数据的总量和复杂程度也随之上升。在这样的背景下财务管理工作人员就需要在固定的时间内处理大量的财务数据，整体的工作效率处于较低的水平。而随着人工智能技术在证券公司财务管理工作中的应用，负责财务管理工作的有关工作人员就可以在更短的时间内通过财务管理工具完成高效的工作，极大地提高了工作的效率，缓解了财务管理工作人员的工作压力。

(二)推动了财务管理工作人员的转型发展

随着人工智能技术在证券公司财务管理工作中的应用，许多财务管理机器人逐渐地成为了证券公司中开展财务管理工作的主要工具。并且在人工智能高速发展的背景下，各种日常进行的具有较强重复性的工作都可以通过人工智能的方式完成，并且日常工作过程中涉及的票据核算，也可通过账务管理系统自动开展相应的数据运算，同时还可高效地完成后续的表格制作和纳税申报等工作。所以通过人工智能技术的应用，许多从事财务管理工作的工作人员就可以有效地从各类低附加值的财务管理工作中解脱出来，进行各种更加具有挑战性以及复杂程度更高的财务管理活动，更好地推动财务管理工作人员实现转型发展。

(三)有效地提高了日常财务管理工作过程中信息的质量

证券公司中财务管理工作所涉及的有关财务会计信息的质量对于公司整体的运行都有着较大的影响，为了充分地利用好财务管理工作推动公司的发展和进步，就应当在开展日常的财务管理工作时采取合适的手段不断地推动财务管理会计信息质量的提升。而通过人工智能技术在财务管理工作中的实际应用，就可以有效地减少财务管理工作过程中，因为数据运算错误导致的会计信息失真。同时各种财务机器人也会严格地遵循提前设计好的程序完成相应的财务工作，有效地避免了财务管理工作人员个人情绪影响会计信息质量的情况，确保了日常财务管理工作过程中会计信息的质量。

(四)人工智能背景下证券公司财务管理工作的转型策略

1.进一步加强财务管理工作过程中的信息化建设

为了更好地在人工智能背景下发挥出信息技术手段的优势，推动证券公司财务管理工作质量的提升，证券公司内部在开展日常的财务管理工作时，就应当进一步加强相应的信息化建设活动，在公司内部构建全新的信息化财务管理工作体系，更好地满足人工智能时代下的实际需要。实际上在人工智能的背景下，如果单纯地只依赖于财务管理工作人员执行相应的财务管理工作，不仅会需要消耗大量的时间和精力，同时还很难取得良好的工作效果。因此，证券公司内部的财务管理工作就应当朝着信息化的方向发展，推动公司内部普通财务会计和管理会计的转型发展。利用好信息化工具将公司运行过程中的各项细节信息进行筛选和分析，从而更好地将证券公司内部的财务状况进行全面地展示，同时为公司的管理人员提供更加全面的财务信息。

2.发挥出管理会计的作用推动公司发展

在人工智能的背景下，证券公司中传统的单一化财务管理工作人员已经无法满足公司发展突破的实际需要。在证券公司中开展的财务管理分析工作，主要就是由财务管理人员针对公司内部的各项财务数据进行全面的分析，然后将数据背后蕴含的规律呈现给管理层，由管理层根据具体的财务数据进行相应的资源优化配置，提高证券公司整体的经济效益。而随着人工智能技术的高速发展，各种简单的财务报表数据分析工作以及背后规律的挖掘工作可以交由人工智能机器人实现，在这样的情况下，公司内部现有的财务会计人员就应当朝着管理会计的方向转型发展。并且财务人员也应当积极地参与到证券公司日常的管理和经营活动中，从而更加及时地把握好公司在实际运营过程中存在的各项不足，并且结合社会发展的实际情况，对企业的运行策略进行相应的调整和优化，提高证券公司的核心竞争力。

3.培养高素质的综合型财务管理人员

在人工智能的背景下证券公司的财务管理工作要想实现转型发展，最为重要的就是需要打破传统的财务管理工作模式，同时对于公司内部的财务管理工作人员提出全新的要求，推动财务管理人员可以实现个人综合素质的提升。在这一过程中公司内部就应当积极地推动现有的财务管理工作人员参加各种专业化的培训活动，从而有效地提高财务管理工作人员的个人综合素质和专业技能水平。同时公司还应当积极地引进各种对于人工智能技术和信息技术了解颇深的新型财务管理工作人员，由这些财务管理工作人员带领公司中的其他财务管理工作人员共同完成相应的财务管理工作，更好地在人工智能背景下推动证券公司财务管理工作整体的转型发展。

4.建立完善的信息化财务监督机制

为了更好地利用财务管理工作推动证券公司整体经济效益的提升，在证券公司内部就应当建设信息化的财务监督机制，通过信息技术工具对于财务管理工作人员的有关工作进行实时监督。同时提前设定好相应的人工智能程序，确保一旦财务管理工作人员做出了违背公司规定的行为，人工智能程序可以及时地进行制止并且加以处理，保证证券公司的财务管理工作可以长时间地合规运行。