商业银行理财业务风险防范研究

周惠惠

随着国民经济的不断提升以及金融市场的不断发展，人们对于理财产品的需求水涨船高，商业银行开始推出越来越多的理财产品来满足市场需求，与其他银行进行竞争。随着商业银行理财产品的发展，如何进行理财业务风险防范开始成为了商业银行理财产品发展的关键。本文对商业银行理财业务风险种类及成因进行了分析，同时给予了相应的防范建议，希望能够帮助完善商业银行理财业务风险管理，从而实现商业银行理财业务的健康发展。

操作风险

商业银行在开展理财业务的过程中操作风险是不可避免的，这是因为操作风险是由于内部控制体系不当的设计或误差所造成的，操作风险往往都是来自银行的内部漏洞。随着金融行业的不断发展，商业理财产品数目和种类纷繁复杂，进一步加剧了操作风险产生的可能。

市场风险

商业银行的理财产品所募集到的资金会由商业银行投放到金融市场当中，但金融市场长期处于不稳定的状态，这直接会影响理财产品的收益与本金。同时，导致金融市场价格变动的因素具有高隐蔽性、高复杂性、种类繁多等特征，所以在开展理财业务时会面临着巨大的市场风险。

流动性风险

商业银行理财业务的流动性风险是一些理财产品存在期限较长或投资较难的情况，因此投资者如果出现经济危机急于使用资金时，可能会在产品存续期间按照不利的市场价格进行变现，进而导致亏损。

商业银行理财业务的发展历程

中国商业银行理财业务的发展时间较短，并且长期是以储蓄为银行的主要业务，客观上造成了我国商业银行理财业务的发展相对发达国家更为缓慢。但是随着目前国民经济的不断增长，越来越多人关注理财业务，对于商业银行的理财业务需求也在不断地增加。所以商业银行为了增加营收，拓宽中间业务，也在不断地发展理财产品，丰富理财产品种类和数目。我国商业银行理财业务自上个世纪中期以来，也受到国内金融法律制度和金融市场不完善的因素的影响，导致理财业务没有得到有效发展。随着本世纪初国内股市的飞速上涨，理财业务也正式走入了发展的“快车道”。不少商业银行都不遗余力地开发相关理财产品，增加理财产品业务形式，商业银行理财业务开启了白热化竞争时代。

商业银行理财业务风险的主要成因

一是缺乏全面的风险控制理念。相对于发达国家来说我国的商业银行理财业务发展较晚，履职配套的风险管理措施也存在着一定的缺陷，在实际风险管理过程中存在着诸多不规范的现象，严重制约了我国商业银行理财业务的发展。结合现阶段我国商业银行理财风险管理现状来看，不少商业银行开展理财业务时，缺乏制度性与规范性的保障，没有建立一个较为完善的风险管理体系；二是目前信息时代的商业银行理财业务风险管理工作是建立在大量数据基础上的，通过数据来打造一个风险控制模型，对每一个理财业务风险进行监管监控，确保风险控制工作得以顺利开展。但就目前我国商业银行理财业务发展状况来看，受到发展时间与技术水平的限制，不少银行在开展银行理财业务时没有将数据运用在实际的风险管理控制过程中。除此之外，商业银行在理财业务的研究与开发过程中也缺乏力度，对于风险管理控制模型相关技术储备不够充分，使得风险计量与控制模型难以发挥出理想的作用；三是没有对理财客户类型进行有效评估。在商业银行实际风险控制工作过程当中，由于对理财客户类型的评估不够到位，因此会对客户信息形成一定的盲区，无法有效利用到客户信息进行分层分度工作，直接增加了理财产品的风险，最终让客户和银行受到损失；四是风险管理职能定位不够清晰。在商业银行理财产品风险控制管理过程中，不少商业银行没有开展充足的前期准备，在流程规划上存在一定的欠缺，无法及时有效地应对理财业务风险发生。尤其是在内部管理部门中，过于粗放的管理模式也会使得风险信息无法传达，难以有效地落实风险管理工作。

操作风险成因分析

银行理财业务操作风险一般是由于在理财业务过程中理财产品设计、宣传、销售方面的操作不当所形成的，客户对理财产品的了解程度不够高或是银行方面宣传偏差都可能会造成操作风险，使得客户蒙受损失。

市场风险成因分析

随着世界经济一体化进程不断地深入，一个国家或金融机构都有可能通過汇率、利率影响到另外一个国家或经济体。而资产负债的期限错配与利率、汇率敏感性缺口都有可能造成资产池的损失，最终引发市场风险。当下一些互联网金融产品的出现，使得短期利率出现显著波动，在资金端分流了银行的部分资金，增加了银行理财产品的负债成本。除此之外，经济增长乏力也可能会使得相关投资收益下降，减少固定市场收益。

流动性风险成因分析

流动性风险是客户在购买一些周期较长或难以直接变现的理财产品时，一旦出现了急需使用资金的情况，就会面临理财资金难以提前赎回的风险。这也是流动性风险的主要成因。

完善我国商业银行理财业务风险的法律法规

要通过完善相关商业银行业务法律法规来保障投资者和银行的权益不受到侵害。不少西方国家在商业银行理财业务发展方面都是因为拥有全面科学的法律监管体系，所以发展得较为成熟。完善的法律法规不但可以让商业银行在理财业务过程当中拥有了法律依靠，而且会在无形之中增加商业银行的违规成本，形成一个良性的理财产品竞争环境。现阶段我国商业银行个人理财业务最大的问题就是高速发展的业务没有与之匹配完善的法律法规，无法适应理财业务的高速发展，因此相关监管部门要在当下金融深化改革的背景下，继续完善商业银行理财业务的相关法律法规，规范商业银行理财业务流程，以制度来保障商业银行理财业务的健康发展。当然，除了对原有法律法规进行完善，还要及时对以前落后的法律法规条文进行及时地调整，以满足当下商业银行理财业务的发展需求，让监管能够更好地落实到理财市场管理当中。

加强商业银行理财业务服务

商业银行要想能够在理财产品的竞争当中脱颖而出，就需要通过更好的理财业务服务来细分市场，为不同的投资者提供相应的风险喜好产品，满足客户的不同需求。同时，银行端也要利用好客户信息对客户开展更加详细系统地评估，归纳客户的需求以及偏好，及时匹配相应的理财产品。

完善商业银行理财业务渠道

首先，要建立一个完善的理财业务中心，根据银行自身的定位开展特色化经营，积极借鉴国外优秀的理财中心运作经验，在设置一般理财网点之外还要划分理财服务区、业务推荐区、账户专属服务区，定期面向客户开展理财沙龙、金融讲座等活动，帮助客户更好地了解不同理财产品的特点，降低由于信息沟通不畅所引发的风险。其次，目前我国的商业银行电子业务发展规模不容小觑，已经建立了一个较为完善的电子银行体系，但缺乏相应的电子银行理财业务，因此未来电子银行理财业务也是拓宽商业银行理财业务渠道的重要方向之一。

增强商业银行理财业务风险的综合能力

首先，要增强管理者在商业银行理财业务中对风险的防范意識，积极培养相关工作人员的专业性，并对人员进行持续性教育和相关的考核机制，组建专业化风险管理队伍，通过行之有效的措施提高管理者素质。

其次，建立商业银行理财业务风险预警机制，提高善对理财活动风险的早期检测能力，对商业银行理财业务过程当中可能遇到的风险进行定量定性地分析，同时在基于分析的基础上加以分类，将风险进行大中小型风险划分，并制定出相应的应急响应策略与措施。

最后，还要通过完善银行内部理财业务管理制度帮助商业银行更好地实现理财产品风险内部控制，因此，要结合银行经营状况及管理水平来梳理及完善理财产品风险内部控制流程和目标，修订理财产品风险相关制度。

现阶段商业银行的理财业务已然成为最为重要的业务类型和收益来源，开展全面的商业银行理财业务风险管控是保障商业银行理财产品业务可持续发展的关键，所以要在分析商业银行理财业务风险种类及成因的基础上完善我国商业银行理财业务风险的法律法规、加强商业银行理财业务服务、完善商业银行理财业务渠道、增强商业银行理财业务风险的综合能力，促进商业银行理财业务的健康发展。

（江苏银行股份有限公司盐城分行城南支行）

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