论企业资金管理与风险防范策略探讨

中国石油集团长城钻探工程有限公司钻井一公司 于淼

在市场经济不断开放的背景下，企业要从自身实际情况出发，加强资金管理工作，有效防范各种风险。企业在经营管理中，最重要的是做好资金周转工作，防止出现资金流动问题。对此企业要提升资金管理水平，降低企业经营中风险发生概率，让企业长时间保持良好的发展状态。

一、企业资金管理与风险防范概述

（一）企业资金管理

企业资金管理主要是指对资金募集、资金调度、资金结算和资金运作的系统化管理。资金管理直接影响企业的整个发展过程，它是企业财务管理的重要组成部分，是企业管理中不可缺少的内容。在企业稳定发展中，资金管理工作发挥着重要作用，开展合理的资金管理工作可以有效分析企业在各个发展阶段遇到的资金问题，从而全面、深入地了解企业实际发展情况，并及时制定有利于企业运营发展的策略，为企业稳定、健康、有序运营提供重要保障。

（二）企业风险防范

企业风险防范主要是指在企业经营发展中，利用合理的方式有效防范经营中遇到的风险，或者尽量减少可能对企业发展带来损失的风险，保证企业制定的经营管理目标可以有序实现，从根本上提升企业发展水平[1]。现阶段，市场竞争日趋激烈。在这种情况下，企业必须做好各种风险的防范工作，提升自身对市场发展的适应能力，为企业有序、健康发展提供重要保障。

（三）企业资金管理与风险防范的关系

企业资金管理与风险防范有着密切的关系，企业加强资金管理工作将提升风险防范水平，从而降低经营管理中的发生的风险。在企业的日常生产经营中，难免会出现许多不可控的问题和因素，这些因素和问题的出现会严重影响资金的正常使用与调度，严重情况下会给企业带来较大经济损失。为此企业要有效控制和管理内部资金，使资金持续保持良好的运转状态，最大程度降低企业财务经营活动发生风险的概率，为企业发展和经营创造更高的经济收入。

二、企业资金管理中存在的问题

（一）没有制定完善的资金管理体系

现阶段，我国产业信息化发展不断深入，越来越多的企业开始提升对财务管理工作的重视程度，也在努力不断调整自身的管理方法，优化管理设备。但是在具体的经营管理中仍存在一些问题尚待解决，特别在资金管理方面，这会大大降低企业的经济收入，严重阻碍企业市场的有效开拓。比如，由于不能落实一些项目而出现大量资金闲置的情况，也会出现成本超出规定要求的现象，这会造成企业经济体系的不稳定性，在整体上出现经济水平的下降趋势，进而给企业带来严重的经济损失。

（二）企业风险防范意识薄弱

随着社会经济发展水平的不断提升，企业经营管理逐渐朝着多元化和规范化的方向发展，其实际的经营范围也在不断扩大[2]。对于企业来说，这种变化有利于企业长远、稳定发展，但是急于转变，特别是没有充分考虑细节，将会导致风险管理方面出现诸多问题，大大增加企业风险管理难度。对于企业来讲，无论使用怎样的经营模式，在开展经济活动中都要制定有自身特色的资金管理方法。企业管理人员要全面认知自身发展情况，制定有针对性的方法有效弥补经营管理中存在的不足。如果企业严重缺乏风险防范意识，将会影响企业资金管理制度的完善性和健全性，甚至无法有效解决根本性问题，这会给企业经营管理埋下诸多安全隐患，严重情况下会给企业带来极大损失。

（三）企业财务管理团队业务能力和管理水平低

在当今社会快速发展的背景下，市场竞争日益激烈，在这种情况下人才对于企业经营发展水平的提升至关重要。企业财务管理部门掌握着资金，财务管理水平会给企业经营发展带来深刻影响。高水平的、专业化的财务管理团队可以科学预测和合理评估企业经营发展中潜在的风险，实现最大程度提升资金利用率的目标，有效提升企业市场核心竞争力。但是现阶段，很多企业在招聘财务人员的过程中，过分重视招聘人员的硬性指标，比如简历、职称等，这很容易忽略人才的综合素质、业务水平和工作经验等[3]。除此之外，部分企业在管理方面存在严重的家族化问题，会选择至亲人员担任管理岗位人员，这很容易出现人岗不匹配问题，会加大企业经营管理难度，给企业经营管理带来极大的财务风险。

三、企业资金管理和风险防范措施

（一）提升企业自身资金管理体系的完善性

企业要想更好地适应市场发展需求，就要具备较强的实践能力和先进的科学技术，积极制定与自身经营管理情况一致的资金管理制度，以此有效提升企业的市场竞争力。企业要构建与其实际发展需要适合的资金管理体系，比如，做好经济收入、经济支出等基础工作的记录，保证资金具有较强的流动性，不断提高企业资金管理质量，最大程度减少企业财务风险的发生概率[4]。除此之外，企业要科学合理地分析和研究自身的周转问题，不断优化经营业务流程，调整经营计划。同时要提升资金使用计划方案设计的科学性，尽最大努力提升资金利用质量，将企业各项成本投入控制在合理范围内，从而实现企业经济效益最大化的目标。

（二）提升企业风险防范能力

企业增强风险防范意识，采取合理的风险防范措施可以保证各项经济活动安全、高效、稳定运营，加快企业可持续发展目标的实现速度。比如，企业针对某项经济活动进行科学风险评估和制定风险防范措施，可以有效降低企业财务风险。同时，企业要预估项目风险的等级，制定有针对性的预防措施。此外，企业在开展资金管理工作中，如果资金管理体系存在缺陷，将会不断暴露出各种问题[5]。为此，企业要不断完善各项资金管理制度，积极提升自身风险防范能力。企业也要科学合理的把控市场发展动态，适当调整和优化对风险的防范措施，持续提升企业风险防范能力。

（三）加强资金预算管理

为了提升企业对事前、事中资金把控的科学性与合理性，企业要充分发挥预算管理工具的优势，加强资金预算管理工作。首先，要制定完善的预算管控制度，做好预算编制、监督和审批工作，并且进一步扩大资金预算范围，最大程度细化资金预算管理，有效贯彻和落实资金预算管理工作[6]。其次，企业要结合实际的融资需求，从多个角度、多个层面和多种渠道开展融资工作，结合资金成本和资金使用期限等及时优化配置企业资金，防止出现资金闲置和浪费现象。最后，要增强企业资金预算刚性，当确定资金预算方案后不能随意改变和变更，从而保证资金科学、有序使用。

（四）集中管理资金

企业要想实现稳健经营和健康可持续发展，就必须具备强大的资金周转能力，同时从整体上提升企业的经济效益。实践证明，充分发挥企业集中财务的优势，可以实现对资金的集中管理，加快经济效益目标的实现步伐，协调、统一运作企业内部的各部门。除此之外，企业集中管理资金可以充分、全面地体现出各个生产环节和运作环节实际的资金周转情况，及时、准确地发现资金周转中存在的问题，为制定完善的方案和措施来解决问题提供便利，为提高企业资金使用效率和安全性提供重要保障，有效降低企业资金风险。

（五）加强对财务人员的培养工作

在经济和科学技术高速发展的背景下，企业要想健康、稳定发展，并快速实现发展战略，必须具备较高水平和专业化的人才队伍[7]。在这种情况下，企业要高度重视财务人员的培养工作，全面提升财务人员的专业技能，使财务人员掌握更丰富的专业知识。只有不断提升财务人员的综合水平，才能全面贯彻和落实资金管理工作，推动资金管理工作朝着完善化、规范化、科学化的方向发展，有效降低财务风险发生的概率，进一步降低风险等级[8]。除此之外，企业在招聘财务管理人员时，要尽可能避免让亲戚担任相关岗位工作，要严格按照岗位职责要求和相关制度规范开展人才招聘工作。不仅要重视人才的硬性条件，也要对人才的综合素养、对业务知识的掌握程度足够的重视。企业也要定期组织工作人员参与到专业化培训中，使他们更加了解国家出台的与财务相关的政策和规定，科学考核财务人员的专业技能，不断提升财务人员的综合水平。

四、结语

综上所述，良好的资金管理工作对企业经营和发展有着重要意义，同时加强风险防范工作有利于加大企业发展的健康性。为此，企业管理人员要提升对资金管理工作的重视程度，不断提升风险防范意识，正确认知和理解资金管理与风险防范间的关系，有效解决资金管理中遇到的各种问题，并制定完善的资金管理规划，从而为企业健康、稳定发展提供重要保障。