石油销售企业合规管理体系的构建途径

黄海波

（中国石油天然气股份有限公司浙江销售分公司，浙江 杭州 310000）

一、前言

石油销售企业作为社会发展的重要行业，在整个社会运转中发挥了重要的作用，但是由于其自身规模巨大，管理中难免会出现一些问题和风险。在这种情况下，就非常有必要构建合规管理体系，使整个企业树立起良好的法律意识形态，在坚持法治思维的基础上推进各项管理工作，改变过去管理不合理的现象。同时重视企业构建的合规管理文化，能够得到每一个部门和员工的认可，使其发自内心地认同这种管理模式，并付诸实践活动中，经过不断地融合与调整，最终形成适合石油销售企业发展的合规管理模式，这对于石油销售企业来说是非常重要的。

二、合规管理的概念与现状

（一）合规管理概念

合规就是公司在开展日常经营活动时，要符合内外部监管要求，也就是公司在经营发展中，应该符合国家法律法规和国际组织规定，同时还应该满足股东和公司其他利益相关者的诉求，在遵循公司规章制度的前提下开展商务活动。而合规管理就是指公司在符合国家相关法律规定和公司内部各项管理制度的基础上，开展各项管理活动。公司管理人员依据法律法规、规章制度，结合公司发展目标，制定一系列合规管理机制，打造企业文化，在企业运营发展活动中，逐渐形成健全科学的覆盖全体人员的公司内部合规控制体系［1］。

（二）合规管理发展现状

随着时代的发展，石油销售企业经营理念逐渐得到完善，公司管理人员开始重视将现代化管理理念应用到公司经营发展中来，而合规管理作为一项重要的管理制度，也慢慢得到人们的重视。虽然合规管理在企业中的应用、发展还相对较晚，但是在实际贯彻落实的过程中也取得了一定的成就，提升了企业的发展效率。例如，当前在石油销售企业中已经逐渐形成了严格的管理制度，在合规管理制度规范之下，企业业务和管理流程都逐渐优化，同时风险预警的能力也有所提升，这对于整个企业来说有重要的意义。但与此同时还应该看到其中存在的一些问题，如当前在石油销售企业中合规管理机制还不是非常健全，队伍建设相对落后，这些都会阻碍企业的发展。

三、石油销售企业合规管理体系构建的价值

石油销售企业在社会发展中占据重要的地位，完善合规管理体系，能够帮助企业提升管理效率，在严格遵守国家法律规定和企业规章制度的前提下，开展各项经营活动，在保证运营发展效率的同时，还可以规避各种风险，对石油销售企业来说有着重要的价值。

（一）促进企业实现改革目标

为了更好地适应社会的发展变化，石油销售企业还应该顺应时代发展趋势，改革原有的运营机制，提升企业内部管理效率，创新管理形式，激发企业内部活力，焕发企业生机，将各种不适应时代发展的管理模式，从管理体制中剔除，这样才能够促进石油销售企业完成必要的变革，从而提升企业管理的效率。而充分利用合规管理，能够保障石油销售企业制定的各项经营发展策略符合中国社会法律的要求，确保企业各项管理规章制度都能够得到有效落实，保障运行发展质量和效率，有助于企业实现改革目标［2］。

（二）提升企业核心竞争力

贯彻落实合规管理，可以促进石油销售企业严格依据国家法律规定，开展市场经营活动，所制定的各项发展策略也更能满足当前整个市场环境的需要，及时将外部发展先进的思想理论、科学规律应用到企业管理活动中，这样才会推动石油销售企业迎接更加严峻的市场挑战，提升自身的核心竞争力，这对于企业发展来说就是非常有价值的。所以石油销售企业要重视通过合规管理活动，形成核心竞争力。

（三）规避经营风险

在石油销售企业经营发展中，利用合规管理形式，可以清晰掌握法律规范，确保采取的各种管理手段、制定的发展策略以及市场经营目标，能够符合规章制度，时刻将法律规范、规章制度作为衡量自身发展的标准，促使自己在发展中能够自觉遵守各项要求，企业时刻在符合法律要求的前提下开展经营活动，才能够避免各种经营风险的发生。特别是在企业拓展业务时，由于不熟悉新的市场环境，经营风险通常较大，而合规管理可以为企业提供思路和行为指引，降低风险发生的概率［3］。

（四）促进企业实现稳定发展

石油销售企业想要实现稳定发展，合规管理很关键。在这种管理模式之下，企业所采取的各种管理手段，符合国家法律规定，企业严格恪守各项法律法规，开展经营活动，合理调配各种资源，实现了资源的最大化应用。合规管理可以促进企业结合当前发展实际情况进行适当调整，从而更加符合实际发展的需要，为企业营造一个良好的内部发展环境。同时也更加符合当前中国法治社会的要求，能为石油销售企业营造良好的社会环境。当内部与外部处于稳定状态时，企业才能实现长远、稳定的发展。

四、石油销售企业合规管理体系构建中面临的挑战

（一）缺乏健全的合规管理制度

石油销售企业合规管理制度的构建可以为企业发展提供管理依据，管理人员在日常管理活动中，能够结合企业管理制度开展各项管理活动，提高管理的效率，确保企业能够按照法律规范、各种规章制度经营管理，减少企业运行发展中出现的违反法律与道德的行为，保证企业运行发展效率，所以合规管理制度对于企业发展来说非常关键。当前石油销售企业并没有适应市场快速发展节奏，企业管理制度仍然沿用了传统的管理模式，没有构建起健全的合规管理制度。在实施管理活动时，没有可以参考的依据，传统模式对整个企业的发展产生了一定的干扰，各种管理活动执行并不到位，在制定本企业管理制度时，明显存在管理盲区，没有参照国家、地方以及行业相关法律规定，不利于构建合规管理体系［4］。

（二）缺乏必要的文化氛围

合规管理体系作为一种无形的管理制度，在企业中普及的时候，还应该营造一个良好的文化氛围，员工必须形成共识，发自内心地认可合规管理体系的科学有效性，这样才有助于这种管理体系的落实与推进，所以每一个企业都应该重视文化氛围的构建。就石油销售企业来说，经营站点众多，构建的企业发展文化多数仅体现在报告材料中，员工本身并没有形成本单位企业文化意识，这样一来，企业凝聚力不强，难以形成企业发展向心力。在这种环境下，推进合规管理体系自然就会存在一定的困难，在具体落实的时候，也会因为员工的不理解而增加一定的困难，这是石油销售企业应该给予重视的。

（三）合规风险评估不健全

石油销售企业运行发展中难免会出现一定的运营发展风险，如管理风险、业务风险、资金风险、竞争风险等，每一种风险都需要石油销售企业做好全面的评估，并给予必要的应对措施和手段，这样才能够提升应对风险能力，改善经营水平。但是就当前发展情况来看，石油销售企业对风险评估还处于被动状态，不利于企业的发展。例如，在一些地区的石油销售企业中，存在违规风险，没有贯彻落实国家各项发展政策，影响了国家政策的落实；也有些地区的销售企业存在员工受贿、经济以及名誉受损风险，对石油销售企业在社会中的发展造成了一定的负面影响。针对这些现象，石油销售企业没有建立专业的风险评估机制，也就难以落实合规风险评估模式，难以全面应对潜在的各种风险，进而降低了企业经营发展的效率。石油销售企业应该转变这种意识，重视应用合规管理手段，进行全面的风险评估，加强对新生事物的合规管理，从而避免合规风险的发生。

（四）管理组织架构不合理

要想发挥出合规管理体系的作用，还需要构建完善的管理组织架构，各个管理部门共同协作，承担各自的职能，发挥出职能部门的作用，这样才有助于落实合规组织的职能。就当前石油销售企业来看，职能部门的构建还不能令人满意，有些石油销售企业没有成立专门的合规部门，主要是由审计、人事或兼职人员进行管理。而在管理过程中，合规管理意识不强，与其他部门的合作也不是非常完善，影响了合规管理功能的发挥，成为阻碍石油销售企业发展的重要因素。针对这一问题，石油销售企业需要在现有的基础上完善管理组织架构，为落实合规管理提供组织保障。

五、石油销售企业合规管理体系的构建途径

为进一步提升合规管理效率，石油销售企业还应该在现有管理的基础上，不断地进行优化和变革，除旧布新，将合规管理体系融入企业发展的各个环节中，持续提高石油销售企业管理效率，充分发挥出合规管理制度的优势，从而逐渐提高企业竞争实力。

（一）重视合规管理制度设计

石油销售企业经营业务相对繁杂，涉及的影响因素相对较多，不同经营地点的经营管理形式有所区别。整体来看，当前在石油销售企业中还存在着一定监督管理难度。在这种情况下，石油销售企业就应该充分利用好合规管理手段，通过完善当前各项管理规章制度，为发挥合规管理作用奠定基础条件。这就需要石油销售企业从以下几个方面入手：首先保证企业经营发展中各项制度的制定和修订，对于管理制度中不合理的地方，要及时作出调节和改正，淘汰不适合企业发展的各项制度，从而形成科学完善的合规管理制度；其次，在应用合规管理手段时，还应该重视开展后续制度应用效果评价，全面评价管理成果，对于管理效果不理想的环节，实施集中管理，锁定影响合规管理效果的因素，形成动态跟踪管理模式，保证及时解决管理活动中不合理的部分，在健全的管理制度下，提高管理效率。

（二）塑造合规管理企业文化

石油销售企业要高度重视企业文化的构建，在整个企业中普及和推广合规管理的价值，让每一个员工、经营站点都能认识到这种管理方式的科学和理性，并积极主动地将这种管理方式应用到工作中，促使石油销售企业发展的每一个环节都能渗透合规管理理念，并逐渐打造成一种企业文化，得到每一位工作人员的认可，这样在推广合规管理制度时，才能减少各种阻碍，充分发挥出合规管理的优势。因此当前石油销售企业要想顺利开展合规管理活动，就要从企业精神文化层次着手构建，以一种软文化的形式，逐渐在企业中生根发芽，成为整个企业发展的一种文化象征。在大家认同和共同努力之下，构建合规管理制度，开展日常管理活动，规范经营发展中不合理的行为，不断为企业发展提供源源不断的动力。

（三）制定科学的合规风险评估方式

石油销售企业业务规模巨大，在发展中难免会形成风险，一些风险具有显著的特征，容易识别，但是还有一些风险具有隐匿性，不容易被发现，这种情况就很容易给石油销售企业造成一定的威胁。此时石油销售企业就应该充分利用合规管理制度，构建恰当的合规风险识别制度，企业内部内控部门、业务部门以及财务部门应主动承担起自身管理职能，全面考察日常发展情况，对可能产生的风险以及所造成的损失进行评估，最后得出可以量化的风险等级，并及时采用风险管理手段，进行风险处理，避免给石油销售企业造成不良的影响。在整个风险评估的过程中，石油销售企业要充分利用好企业的职能部门，在完成风险评估和管理时，还要形成具体的风险评价报告，为以后企业的发展提供必要的参考。

（四）明晰合规管理组织架构

在严格遵守中国法律制度和公司管理规章制度的基础上，开展合规管理，保证石油销售企业各项管理业务、经营发展业务以及市场营销活动符合法律规范，有助于企业实现稳定运营与发展。而要想真正在石油销售企业落实合规管理，还应该明晰石油销售企业内部各个部门的权责划分，构建完善的责权架构，促使每个部门都能够承担起自身的职责，充分发挥自身的作用。同时还要加强与其他管理部门的合作，在共同协作之下，落实合规管理制度。由此可以说合规管理不仅仅是一个部门或者是管理人员的责任，而是与企业中的各个部门都有着直接的关联。因此在石油销售企业中围绕合规部门，发挥出审计部门、内控部门、人事部门以及其他相关部门的专业管理职能，在各个部门共同协作与相互支撑之下，落实合规管理制度，提高石油销售企业管理效率。

六、结语

文章论述了合规管理对石油销售企业经营发展的重要价值、当前石油销售企业所面临的挑战以及如何构建合规管理途径等，可以看出当前随着法治社会建设的不断深化，“油气电氢非”市场产品的多样化，合规管理对于企业运行发展来说是非常有必要的。合规管理可以推动石油销售企业树立起法制意识，在遵守法律制度的前提下，开展各项经营管理活动，促进企业稳定运行发展，规避各种风险，为石油销售企业营造一个良好的内部环境与外部环境，促进企业实现平稳发展。