银行反洗钱合规管理现状及对策研究

孙盛敏

（哈尔滨银行股份有限公司大连分行，辽宁 大连 116001）

一、引言

随着金融工具的丰富、技术手段的不断革新，洗钱方法越发多样，而且洗钱规模也不断扩大，经济犯罪屡禁不止。2007年我国出台《反洗钱法》，日后根据实际情况不断完善相关法律规范。进入2020年后，我国打击洗钱活动的力度不断加大，对反洗钱管理中不合规行为的处罚力度也不断加大，被罚主体范围不断扩大。基于当前监管和处罚力度双双加大的环境，加强反洗钱合规管理应成为当前商业银行内部管理的重点。但实践中，由于银行等金融机构在反洗钱工作上的失误或不力而受到处罚的事情时有发生，银行反洗钱工作有待进一步优化。

二、合规管理概念

合规管理是指商业银行制定行为规范制度，并落实到实践活动中，防范合规风险的管理活动。合规管理要求银行各项业务的开展，须按照既定的制度、相关政策要求或法律法规来展开，监管实际工作的违规、违法操作，持续识别、评估、整改动态化管控的过程。合规管理是商业银行加强日常行为风险防范的一项管理行为，通过对银行各项业务的全面管理来实现对监管活动的功能性延伸，是银行管理的内生性要求。合规管理在落实过程中，须严格遵循主动性原则与独立性原则。主动性原则即银行合规部门员工在合规工作落实过程中，须依据各部门、各岗位所担负的任务、责任等，编制合规检查计划，主动向管理人员报告检查结果以及存在的风险，并对违规行为追究责任，做好整改工作。独立性原则即合规管理部门员工在工作时，不受任何领导或人员个人主观意识的影响，不被其干预。独立性是保证合规管理工作有效开展的重要前提，否则合规管理结果将不再公正、客观，无法全面识别违规、违法行为，不能有效监测出大额异常资金流动情况，影响银行反洗钱工作效率。

三、银行反洗钱合规管理特点

银行反洗钱工作是指商业银行要以客户为中心，建立客户身份识别机制、客户资料以及客户交易记录保存管理机制等，加强洗钱风险防范，保证反洗钱管理行为的规范性，并制定反洗钱案件应急处置机制等。反洗钱合规管理主要以风险为本为原则，银行须根据反洗钱政策法规要求，健全反洗钱管理机制，完善相关细则、监督制度的落实情况，确保反洗钱工作可以合规展开。银行还可根据实际洗钱风险状况及自身风险管理能力，针对性地设置反洗钱合规风险防控措施，提高反洗钱合规管理效率。反洗钱合规管理作为一项系统性工程，也是银行当前最重视的风险管理活动之一，需要银行高级管理层牵头统筹开展，并对银行内部反洗钱工作的有效实施负有相关责任。一旦银行出现反洗钱合规管理不当，包括直接经手人员、银行董事以及高级管理人员在内的直接或间接责任人均须承担相应的法律责任，因而银行反洗钱合规管理常和绩效考核相结合，作为奖惩人员的重要依据。

四、银行反洗钱合规管理存在困境

（一）反洗钱意识淡薄

当前，部分银行内部管理人员及员工的反洗钱意识尚待增强，普遍缺乏反洗钱经验。总行虽制定了完善的反洗钱制度，但分行在业务处理过程中，并未实现对制度的有效贯彻，对于反洗钱工作重视程度不足。部分员工甚至认为，银行经营发展的主要目的是追求利益最大化，反洗钱工作的开展不仅使得工作流程复杂化，还加大了员工负担，甚至可能由于相关制度的落实影响到客户关系，导致资源流失，严重影响了银行自身经济效益，这种错误认识严重阻碍了反洗钱工作的正常开展和反洗钱制度的贯彻落实。

（二）反洗钱合规管理制度落实不足

制度落实不足主要表现在部分银行内控制度建设不够完善，对合规管理的风险性缺乏重视，不利于全面落实反洗钱制度。在当前社会经济形势下，银行竞争愈发激烈，因此将关注重点放在业务拓展与效益产出之上，导致内部控制无法在业务风险防范中发挥作用，尤其涉及银行反洗钱管理存在一定盲区。此类现象产生的主要原因在于银行内部绩效考核制度不健全，片面追求业务指标，反而忽略了合规管理方面的激励与约束，缺乏完善的奖惩制度，无法充分体现惩前毖后的合规治理效果。

（三）反洗钱资料汇总分析手段相对落后

当前，部分国际大型银行内部反洗钱技术甄别手段及业务处理机制，相比于国内银行更为成熟先进，部分银行采用新兴技术，通过区块链和大数据技术，及时对汇款人和账户交易人信息进行追溯和跟踪甄别，同时部分发达国家还设置了反洗钱情报机制，从外部监管层面发挥行政监督职能，切实提升对洗钱风险的识别、分析和防范等能力。相较之下，我国银行及政府部门反洗钱工作在信息数据收集、整理、分析等方面存在较为明显的不足，信息收集渠道相对狭窄，现代化手段相对匮乏，无法实现可疑交易信息的有效甄别［1］。尤其是随着银行业务的复杂化，业务场景更多更繁，多数商业银行还难以做到将初次识别、强化识别等反洗钱流程合理地嵌入管理过程中，阻碍反洗钱合规管理工作的开展。

（四）内部审计落实不到位

内部审计部门的设立、人员任免以及薪金都由上级统一管理，可能存在出现问题对监管部门掩而不报的情况，而是交由银行内部解决，难以及时发掘深层次的风险管理问题。即使是检查同层级业务，检查工作也并未落实到位，对于发现的问题也仅限于建议整改，问责也是避重就轻，缺少震慑性效果，缺乏内部审计应有的独立性及权威性，难以充分发挥内审稽核的合规管理价值。部分银行在发展过程中，将自身关注重点放在业务水平提升之上，对于内部审计、稽核等无法直接创造经济效益的部门重视程度不足，导致相关机构无法实现工作的有效落实，发挥其应有作用。

（五）复合型人才储备不足

银行反洗钱工作的开展，包括防范、甄别、分析以及控制等多个方面，覆盖了业务受理至反馈全流程，对于员工综合能力的要求较高。当前，部分银行内部反洗钱员工综合素质尚待提升，专职岗位人员较为缺乏，大部分银行内部岗位设置合理性尚待增强，甚至存在一人兼任多岗的状况［2］。缺乏充足的反洗钱工作经验，同时反洗钱意识淡薄，难以为反洗钱工作的顺利开展奠定良好的基础。加之，部分银行对于反洗钱工作重视程度不足，在此方面的人力及资源投入力度不够，反洗钱员工队伍综合素质难以保障。

五、银行反洗钱合规管理优化路径

（一）强化反洗钱合规管理意识

为实现银行反洗钱合规管理的全面落实，首先，银行方面应当引导员工树立正确认知，强化防范金融犯罪风险意识，切实维护金融安全。在银行内部建立常态化宣传教育机制，秉承主题突出、有效易懂原则，认真落实监管机构有关反洗钱宣传教育内容，推动银行反洗钱合规管理全面落实，并发挥应有价值。其次，转换反洗钱合规管理理念，从以往的以规则为本，转向以风险为本，将反洗钱合规管理和风险管理有机结合，确定风险管理目标，结合实际，做好反洗钱合规管理顶层设计，将庞杂、宏观的合规管理目标逐层细化、分解为便于观察的子目标，为后续反洗钱合规管理工作的有序开展提供有效指引。最后，优化银行内部组织架构，根据相关文件要求，明确反洗钱工作岗位职责内容。在银行内部合理划分相关岗位，严格遵循岗位不相容原则，设置反洗钱合规专员，确保专人专岗，进一步规范工作落实流程，助力银行反洗钱合规管理充分落实，确保银行于当前社会经济形势下实现稳定健康的发展［3］。

（二）完善反洗钱合规管理制度体系

完善的制度体系是保证反洗钱合规工作有效落实的基础。因而，银行还须积极推进反洗钱合规管理制度的优化、完善。在具体制度制定上，银行要立足于反洗钱相关法律法规，再结合实际业务情况，以风险为导向，以反洗钱合规管理流程为依据，制定相关管理制度，规范和指导反洗钱合规管理工作，将反洗钱各项管理制度落实到各业务流程及岗位之中，并将其作为职能部门考核依据。进一步完善优化反洗钱内部控制制度，建立以风险为本的反洗钱管理流程，对可能存在的风险进行合理评估，并制定完善的应对策略。建立有效的反洗钱风险评估体系，全面覆盖银行全客户、全业务以及全流程，切实提升银行对于敏感业务管控、黑名单监督管控等业务的重视程度，完善银行风险事件报告制度及反洗钱信息获取制度。同时，做好尽职调查，分析客户所申请业务的风险状况，采取适宜的反洗钱管理措施，比如拒绝开户、延长开户审查期限等，严防客户准入风险，健全可疑操作风险预警机制。并将风控、监管机制嵌入业务操作系统中，将反洗钱管理理念下沉到实际业务中，识别各环节存在的风险因子，加强反洗钱部门、业务部门之间的沟通，从事前、事中以及事后进行全方位的反洗钱风险控制。此外，银行还应当做好反洗钱管理保障工作，为反洗钱合规管理工作的开展提供各项资源支持，比如人力支持、财力支持等，并做好思想教育、能力培训等工作，构建一个良好的反洗钱合规管理内部环境。

（三）创新反洗钱手段，实现合规闭环管理

实现反洗钱技术手段的提升，已成为银行当前的重点工作内容之一。面对日新月异的洗钱手段，银行必须不断更新和优化自身反洗钱技术，才能保证及时发现洗钱行为。实践中，银行也积极利用信息技术将反洗钱直接融入业务系统中，并实现异常交易监测系统、黑名单系统等的联动，保证各环节数据的实时共享，借此加强对数据的追溯。基于反洗钱技术手段的创新，银行必须及时完善相关合规管理体系。为此，银行应健全监督评价机制，定期对银行反洗钱合规管理工作进行监督，评价管理效率，识别存在的风险，督促改进，并逐渐形成闭环管理，持续推进反洗钱合规管理体系的完善。另外，银行应根据实际情况，强化与第三方金融科技机构的合作，研发符合银行需求的可疑交易监测标准，确保可疑交易阈值设置的科学合理，切实提升银行异常交易数据分析工作质量，积极促进银行反洗钱风险识别及防控能力的增强。

（四）提升内部审计质量

内部审计可以作为商业银行反洗钱管理过程中的纠偏机制，通过对反洗钱管理情况的监管、评估等，可以帮助银行进一步了解反洗钱管理实施现状，严格开展自查自纠活动。实践中，银行应当建立规范的反洗钱政策体系，管理层发挥带头作用，树立正确认知，增强风险防控意识，切实保障内部审计部门权威性与独立性。在实际的工作推进过程中，首先，银行应当完善内部审计机制，优化内部审计管理组织机构，明确划分内部审计权责利，以流程为导向，对从顶层设计到基层履职的全线工作进行监管，及时分析存在问题、风险敞口等，编制合理的审计报告，为银行领导制定反洗钱管理决策提供支持。其次，建立健全追责问效以及奖惩制度。可以在银行内部建立完善的绩效考核机制，将反洗钱合规管理纳入考核范围之中，切实突出反洗钱合规管理激励及约束作用，保障银行维持稳定发展［4］。

（五）强化复合型人才储备

反洗钱工作的开展给银行一线人员带来了较大的工作压力，而且银行一线人员又存在流动性强、专业背景弱等特点。因此，在银行反洗钱人才队伍建设工作开展过程中，银行既应当从现有人员储备中选拔和培养人才，同时也应当建立清晰明确的人才队伍发展机制。首先，成立反洗钱专职机构或团队，进一步明确反洗钱工作中存在的风险及员工职责，银行其他部门的非专职反洗钱人员，应当具备基本风险防控意识及反洗钱识别能力，确保反洗钱工作流程的规范性和有效性，积极配合相关部门开展反洗钱合规调查工作。同时，加大人才培养资源投入力度，与先进银行、国际同业交流学习，学习最先进的反洗钱经验及信息处理技术，科学编制操作指南，合理指导工作开展，切实提升员工反洗钱预防及识别能力。其次，定期在银行内部开展教育培训活动，将反洗钱意识贯穿于银行业务流程及交易环节之中，加强对人员职业道德、思想教育等方面的培训，提高人员思想素养。最后，提升银行信息系统拦截能力，以技术武装人员，在银行内部打造一支专业素养高的人才队伍，保障反洗钱机制合规运行。

六、结语

对于银行发展而言，反洗钱不仅是机构自身职责所在，同时也是维持合规经营，实现稳定发展的必然要求之一。面对当前反洗钱合规管理实务中存在的诸多问题和挑战，银行应当增强反洗钱合规管理意识，明确自身在工作落实过程中存在的不足，强化制度建设，通过科技手段，提升银行的风险防控能力，在银行内部建设一支高质量的反洗钱工作队伍，做好风险分类，健全洗钱风险管理体系，以便更好地应对当前纷繁复杂的经济形势及日益隐蔽的洗钱犯罪行为，促进金融业务实现长远健康发展。