试论农民专业合作社的效率及其影响因素

□马春丽

（洮南市大通乡农村经济管理站 吉林 白城 137116）

《中华人民共和国农民专业合作社法》颁布，使农民专业合作社获得了新的法律身份。《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》颁布，进一步点明了农民参与市场竞争的作用，为农民专业合作社的发展提供了法律保障。我国农民专业合作社如雨后春笋般迅速发展，但是由于诸多因素的影响，农民专业合作社暴露出诸多问题，其效率总体处于较低水平。基于此，探究农民专业合作社的效率及其影响因素具有非常重要的意义。

1 农民专业合作社的效率测度

1.1 测度对象

测度对象为农民专业合作社，涵盖了果树种植、畜业等种植养殖类型，以及机械作业、加工等多种类型[1]。其中，种植类型以果蔬种植、畜业为主，占比分别为62.30%、18.63%，机械作业、加工类型的合作社占比较小，分别为8.90%、10.17%。

1.2 测度过程

测度时选择DEA 与SFA 相结合的三阶段DEA方法，剔除随机误差、外部环境干扰，获得一致的投入—产出变量。将技术效率划分为纯技术效率、规模效率两个部分，以投入为导向，构建对偶形式的BCC模型如下。

式中，g=1，2，3，…，m；x0为决策单元投入指标；y0为决策单元产出指标；λg为决策单元组合系数，λg≥0；ζ为非阿基米德无穷小量，均10-6；θ为效率评价指数，0≤θ≤1；eT、s-、s+分别为单位行向量、松弛变量、松弛变量，s-≥0，s+≥0。在θ＜1 且s-、s+不全为0 时，决策单元无效率；在s-、s+有一个不为0 且θ=1 时，决策单元为弱效率；在θ=1 且s-、s+均为0（现有产出不变，投入量不再增加或减少）时，决策单元有效率。

利用SFA 回归方程，将外部环境、随机误差影响剔除，规避效率估计偏差[2]。SFA 回归方程如下。

式中，j=1，2，3，…，m；sgj为第g个决策单元的第j项投入变量松弛值；Zg为干扰农民专业合作社效率的外部环境影响因素，比如社会总产值中农业总产值占比、财政支农支出、农村居民人均受教育年限、农村居民人均纯收入等；βj为Zg的系数；Vgj+μgj为随机误差和管理无效率项，为混合误差项。

利用调整后投入变量代替原始数据进行DEA 分析，测度各决策单元效率，获得相对真实的效率值[3]。投入变量为农民专业合作社社员数量、固定资产总额、管理费用。产出变量为交易产出、经济产出、社会产出。交易产出利用投入品统一采购额、标准化生产产品销售额、农产品统一销售额描述。经济产出采用净利润、经营收入描述。社会产出采用社员人均年收入、带动农户数描述。

2 农民专业合作社的效率影响因素

2.1 研究假设

农民专业合作社的效率与诸多因素存在关系，根据已有研究经验，可以设定以下研究假设：①规模影响农民专业合作社的效率，②区域经济发展水平影响专业合作社的效率，③人力资源影响专业合作社的效率，④财务杠杆影响专业合作社的效率。

2.2 假设验证

基于假设①、②、③、④，利用区域所在地当年社员人均纯收入、合作社资产总额、资产总额与所有者权益比率、人力资源配备分别表示合作社所在区域经济发展水平、合作社规模、财务杠杆、人力资源。同时，利用合作社成员人均培训次数表示合作社成员人力资本状况。在这个基础上，引入单侧截断Bootstrap 方法，建立农民专业合作社的效率影响因素假设验证模型如下。

式中，g=1，2，3，…，n；TE^g为第g家农民专业合作社的效率值；ln（RJR）、ln（ZC）、GG、RL 分别为农民专业合作社所在地当年农民人均纯收入对数、合作社资产总额对数、合作社资产组总额与所有者权益比率、人力资源配备；∂1～∂4为被估计系数；a、ℓg为常数项、统计噪声。通过单侧截断Bootstrap 回归，可得结果如表1 所示。

如表1 所示，区域经济发展水平正向显著影响技术效率系数及规模效率系数，负向显著影响纯技术效率。这主要是由于合作社的创建发展于区域经济环境存在嵌入整合关系，外部经济发展食品越高，市场需求层次也高，需求量越大，为合作社规模扩张、技术提升营造了良好的环境[4]，但区域经济发展水平的提升会直接增加设备升级改造、人员培训成本，对纯技术效率的增长造成负面影响。

表1 回归结果

合作社规模并不会显著影响技术效率系数，但其会负向显著影响技术效率系数，正向显著影响规模效率系数。这主要是由于农民专业合作社规模的缩小，可以集中资金开展设备更新、人员培训，驱动纯技术效率向更高水平发展。合作社规模扩大会在规模经济的作用下，促使规模效率提升[5]。同时，因规模对规模效率、纯技术效率的相悖作用，导致其对规模效率的影响限制在较低的水平。由此可知，规模仅为农民专业合作社提升效率的必备要素，而非充分要素，受经营管理人才管理水平的干扰较大。

合作社财务杠杆对技术效率、规模效率影响不明显，但负向显著影响纯技术效率。这主要是由于负债的增加会阻碍农村合作社纯技术效率的提高。即便给予足够的正规信贷支持，也需要额外支付一定比例的交易成本，影响合作社纯技术效率向更高水平发展。

人力资源对技术效率、规模效率影响不显著，但会显著正向影响纯技术效率。当前合作社发展决策多源于局部或极个别核心成员，人力资源配比提升会在一定程度上增加成员之间协调成本，降低合作社纯技术效率[6]，但是通过强化开展人力资源培训，可以同步提升合作社成员经营管理才能、技术水平，为合作社纯技术效率提升提供充足支持。

3 结论

农民专业合作社的效率包括社会效率、经济效率、交易效率3 个维度。在DEA 与SFA 相结合的三阶段DEA 方法应用的背景下，可得出农民专业合作社的社会效率、经济效率、交易效率均处于较低的水平，与纯技术效率和规模效率低下不无关系。纯技术效率与规模效率受人力资源、合作社财务杠杆、合作社规模、区域经济发展水平的显著影响。因此，农民专业合作社应注重结合实际发展情况，积极适应财务杠杆政策，加强人员培训，规范内部管理体系，提高纯技术效率与规模效率，保证整体效率的平稳提升。